我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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老师您好,您好,一般纳税人,做服务行业的 7月,一共开具普票不含税金额30万,税点2.4万,如果没有进项发票及其他成本费用发票,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的专用发票作为成本费用,税点1.2万,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的普通发票办公费作为成本费用,税点1.2万,怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢?#出纳#
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我前两天去税局办理了发票申领(首次),普通发票和专用发票的纸质电子都领了,回来在开票系统进行网上分发的时候发现电子专票这一项没有。我想问一下电子票也需要在税局自助机上领取才可以用吗?#其他行业#
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老师你好,我想问一下就是我开增值税普通发票电脑编辑好了然后第一遍可以用测试纸放打印机试一遍吗,然后再用增值税普通发票或者专用发票纸去打印,这样相当于真正的发票纸我是第二遍打印这样发票会有影响吗?#其他行业#
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老师好,2022年7月18日起,陕西省纳税人仅作为受票方接收由内蒙古自治区、上海市和广东省(不含深圳市,下同)的部分纳税人(以下简称“试点纳税人”)通过电子发票服务平台开具的发票,包括带有“增值税专用发票”字样的全电发票、带有“普通发票”字样的全电发票、增值税纸质专用发票(以下简称“纸质专票”)和增值税纸质普通发票(折叠票,以下简称“纸质普票”)。是只能接收以上几个地区的电子专票吗?河南给我们开的电子专票是不是不能用?#出纳#
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你好老师:单位属于运输行业,4月份先付款,对方单位是运输公司 ,5月份收到对方单位运输公司开具增票税专用发票,发票内容:机动车*二手车 税率13% 请问老师这种发票本单位能收吗? 一般不是通过二手市场开具普通发票吗?抽空请回复,谢谢老师#运输业#
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2024年4月,徐州佳和美商贸有限公司发生采购商品业务。财务部收到增值税专用发票、增 值税普通发票各1张,共2张单据。根据相关业务票据信息,针对2024年4月份发生的采购 商品业务。 请根据发票写出会计分录。#商业#
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2023年员工还有一些费用票,没有给我,我应该这边怎么做账?我是在电子税务局导出的发票数据,发现的。像有些增值税普通发票,是增值税发票管理系统开的,没有对方发来的电子档原件,能直接做账吗?#出纳#
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2022年1月7日向A公司销售商品,A公司已验收,该批商品成本3,000.00元,已开具增值税普通发票,发票注明不含税金额50,000.00元,税金1500.00元,兴业银行东湖支行8585* 张户收到款项51500.00元。 #出纳#
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关于增值税的账务处理,请看我写的图片,比如说我公司在10月销售了服务,给客户开具了“普通发票”。10月没有进项发票。横线上部是我11月做10月份账时的分录,横线下部是我在12月收到11月的缴纳税费银行回单时的分录。请问我写的对吗?做这些分录的时间点对吗?我有没有遗漏什么分录?#服务业#
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开户前用朋友公司A购买的固定资产,开的发票也是给A,现在公司注册好了,如何处理固定资产入账问题?还有购买的零配件大概3万,对方不出发票,能用购买家具的客户给我开的普通发票入账吗?#工业制造#
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停车场定额票使用时间有误怎么办。我去税局验旧定额票,一开始没注意验旧有使用时间,具体的记不清了,但是肯定税务局验旧时上面的使用时间早于我实际把发票交付顾客的时间。这个怎么办。会影响顾客那边使用吗?大概意思就是假如我在2022年10月23领的定额票,这本定额票实际使用完应该在11月底。但是我去验旧领新时。税局使用时间给做成10.23-10.31。我一开始没注意这个问题。现在想想有些不合适。这个还能修改吗#其他行业#
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装饰公司买的饮用水(花了3000元),饮用水开的是增值税普通发票。水果,洗涤剂,大米,蔬菜,植物油,饮料(这些金额不高,十来块到一百多点,一共才花了209.78),餐饮服务费(700元)开的是电子普通发票,还有一份餐饮服务费(261元)开的是增值税普通发票发票联,有一个修理修配劳务的增值税电子普通发票,这张发票上贴着便签纸,上面写着一个人名和修车两个字,这种怎么处理?#建筑工程#
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我是销售方,给对方公司开了一张专票100000(94339.62➕5660.38),我们确认收入了,对方也给我们付款了……但是由于对方公司倒闭,停止服务,我们又开了一张负数100000的发票给对方,同时开一张正数专用发票43921.1(41435+2486.1)给对方,我们应该退回给对方56078.9元,但是我们不退了……请问下,这个全套下来的分录应该怎么做#工业制造#
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我是购买方,收到销售方专用发票100000元(94339.62+5660.38),钱已经支付给销售方,发票抵扣认证……下月发生部分退款56078.9(销售方需退回给我)我开了全额红字通知单,对方给了我全额负数发票,销售方又给我一张正数专用发票43921.1(41435+2486.1),此发票认证抵扣,但是3月过去了,销售方倒闭,无法退回56078.9这笔钱了,请问这一套流程下来,会计分录应该如果做?#其他行业#
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2022年1月2日向F公司购入了一批商品,已验收入库,并取得增值税普通发票,发票注明不含税金额80000元,税金2400元,购货合同约定下个月支付。当日“兴业银行东湖支行8585”账户向G公司支付了该批商品的运费,取得了增值税普通发票,发票注明不含税金额194.17元,税金5.83元,价税合计200元#出纳#
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零售行业个体工商户,只能开普通发票,有对公账户和私人账户,日常销售都是走私人账户,我有几个问题想咨询:1.私对私,可以开双方均为公司名称的普通发票吗,如果不可以该如何操作进行开票。2.私对私,可以开对方为个人名字的发票吗。3.客户是否可以私人转账到对公账户,并开具抬头为客户名字的发票。4.客户是否可以私人转账到对公账户,开具抬头为其公司的发票#个体工商户#
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老师,你好,我们有一家商贸公司是一般纳税人,有几家个体和分公司是在商场开的品牌店,商场的发票都是商贸公司开,几乎都是开普通发票,个体都是核定征收,分公司都是零申报,这种有风险吗?该怎么合理规避风险呢?#房地产#
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想请教一下,小规模纳税人公司2月开了一张增值税普通发票,金额四万八千多,但实际收到的钱只有一万多,这一万多还直接给了法人,不在公户上。这种情况怎么处理才能把账做平?还是说发票必须要要冲红还是怎么弄?#服务业#
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广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
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去年12月份自动扣的10月和11月通讯费,电信没有开发票过来,12月份是直接按照银行回单做借:管理费用 贷:银行存款的。 然后1月份和2月份分别给了我10月和11月的普通发票,发票日期是1月和2月的,那这两张发票拿来我该怎么办,他是今年1月和2月的发票理论上他应该不能作为去年12月份的附件入账,那这两张发票怎么处理,要补做什么账吗,因为已经报了所得税,需要调账吗,具体要怎么调#服务业#
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去年12月份自动扣的10月和11月通讯费,电信没有开发票过来,12月份是直接按照银行回单做借:管理费用 贷:银行存款的。 然后1月份和2月份分别给了我10月和11月的普通发票,发票日期是1月和2月的,那这两张发票拿来我该怎么办,他是今年1月和2月的发票理论上他应该不能作为去年12月份的附件入账,那这两张发票怎么处理,要补做什么账吗#服务业#
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公司交的电费,先充值,每个月有花费,就在充值帐户里扣,充值的时候,分录:借:预付账款-待摊费用-电费 400 贷:银行存款400,每个月算费用时,借:管理费用-水电费(假如是50)贷:预付账款-待摊费用-电费50,每个月都是几十块,上个月月底物业给我们开了一张专用发票,有13个点的和6个点的,总的发票金额 含税价就是我们充值金额400,我之前算的每个月几十块的电费,都是含税价,那么我拿到发票,这个怎么处理,我的理解是拿到发票了,就要按照不含税价算费用,所以想问下正确的分录怎么做#服务业#
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你好,想问一下够买二手汽车有二手汽车统一发票发票联,跟专用发票抵扣联,但是没有专用发票的发票联可以吗,可以直接用二手汽车统一发票发票联入账吗?还是也需要复印专用发票的发票联一起入账#其他行业#
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老师,你好我想咨询一下,我这个月领了50张10万元的增值税专用发票,用了43张,还有7张,我现在又需要开200的发票,也就是我还得再用10多张发票,可是我们税务局最高领用发票数量50张,我现在要怎么办,验旧可以再领新的吗?#其他行业#
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现时我们是小规模纳税人,我们是全电发票的试点,需要在11月把所有电子普通发票开具完毕并验旧。但我们公司现在还没开业,需要开具一正一负发票来冲减。可是我把25份的电子普票全开了正数,电子普票的额度已经用完,税局那边说11月不再申请电子普票。怎么处理?#服务业#
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