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杨老师.
B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
1129
夏东
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
657
王苗苗老师
意思是建造固定资产么 查看全部回复
1069
patience
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1757
哈哈老师
借在建工程-施工费/材料费 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2318
许老师
你好,不需要单独记账 查看全部回复
4748
Annina老师
基本一样 查看全部回复
1939
这属于建筑施工行业 查看全部回复
2168
与项目直接相关的材料成本,人工成本,机械成本等可以计入工程施工 查看全部回复
2758
甘老师
这批抵工程款的车有没有更名成你们公司的名字? 更名登记了的话,你们卖出需要去开二手车销售发票 查看全部回复
2657
是甲方欠乙方工程款么,乙方是公司么,房子的用途是什么 查看全部回复
2445
都属于建筑施工行业,会计科目和账务处理基本上差不多的 查看全部回复
2394
andy老师
参考工业企业 查看全部回复
2433
清岚
是的 查看全部回复
2066
设备款发票的名称和税率是多少 查看全部回复
3366
秦枫老师
在2022年7月转入固定资产 ,同时补提2021年4月至12月固定资产折旧,因为涉及以前年度损益,要看你执行的什么会计准则,如果执行企业会计准则,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配未分配利润 dai:以前年度损益调整 最后调整2021年财务报表期末数字,调整2022年期初数字,然后再补计提2022年1到7月固定资产折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3572
收到发票了吗 查看全部回复
2622
工程施工分明细科目 查看全部回复
2858
Harry老师
以下三种可以选择简易计税: (1)一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 (2)一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 (3)一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 查看全部回复
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①借:工程物资353982.30[400000/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)46017.70 dai:银行存款或应付账款400000 查看全部回复
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1、客户汇的咨询费计入主营业务收入; 2、咨询公司属于服务行业,发生成本直接计入成本,不像生产企业有成本结转过程; 3、开具服务业发票,主要缴纳增值税、城建税和教育费附加等,如有盈利还需交纳所得税; 4、可以执行企业会计制度,采用企会01、02、03报表。如果是小企业,可选择执行小企业会计准则 查看全部回复
8006
杨老师
借:固定资产(红字) 银行存款(正数) 查看全部回复
3942
木言
借:无形资产 dai:银行存款 工程建设期间摊销 借:在建工程 dai:累计摊销 查看全部回复
3441
tammy老师
工程发票计入工程施工-合同成本 查看全部回复
2589
Yan
按规定,您需要开具1000的发票 查看全部回复
3056
归老师
小规模现在税点都是1 开票内容根据合同来 在建筑安装服务下边选 备注栏一般是要备注项目名称及地点 查看全部回复
6080
王晓杰老师
建筑工程开发票,一般是甲方根据施工进度出具结算单,根据结算单金额开具发票,你们之前开票金额是依据什么开的 查看全部回复
5846
大宁老师
直接用于工程的话,可以通过工程类科目进行核算,最后转入主营业务成本中的 查看全部回复
3132
入营业外支出 查看全部回复
3730
不一样,做标书的只收取标书费就可以,怎么还收取了工程款? 查看全部回复
3522
借其他货币资金,dai应收账款 查看全部回复
4232
而已老师
你开票多少就做多少 查看全部回复
4306
您好 查看全部回复
3433
张老师
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4891
揭老师
成本科目下的招待费也需要汇算调整 如果是真实的业务 那就按实调整 如果不是那就取得正确的发票再来报销 查看全部回复
3974
Icy 何
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4449
小福老师
同学 你好 查看全部回复
4073
夏老师
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3507
税务师晓雨
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5231
付给对方款要让对方开具合理的发票才行的 查看全部回复
5829
李伟老师
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5418
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5445
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
585
李可可
账务处理对的 查看全部回复
275
wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1010
借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
522
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1000
工程项目用土,采购土时,发票开具的税收编码是1020504040000000000建筑用砂、土 查看全部回复
713
业务返点是返给谁 查看全部回复
870
意思是只要C有实缴金额150万 查看全部回复
548
黄仁淇
装修工程,如果是租入房屋,按照预计使用寿命和剩余租赁期孰低摊销,如果是自有资产,按照预计使用寿命摊销,一般不低于5年 查看全部回复
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员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1018
燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1332
借 固定资产 dai 银行存款等 查看全部回复
1137
你好,请问具体是什么业务? 查看全部回复
938
记到管理费用-办公费 查看全部回复
955
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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你是开票方 查看全部回复
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A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
318
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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是dai款买车么 查看全部回复
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电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
748
可以 查看全部回复
1166
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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请问具体什么问题,交社保如何做凭证吗? 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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需要结转销售成本 查看全部回复
516
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1118
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
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1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
959
借 固定资产清理 dai 在建工程 查看全部回复
1101
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1235
什么合同呢 查看全部回复
1468
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
526
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
854
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1306
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
950
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1183
你们收到景区门票抵工程款,还是付出门票? 查看全部回复
1472
云峰老师
你好同学,达到预定可使用状态了,就可以转固定资产。 查看全部回复
1133
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1282
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1082
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1328
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1293
需要入库管理的原材料,比如干货、主食类材料,采购时记到原材料科目 查看全部回复
1470
暂估分录是什么 查看全部回复
1386
西贝老师
同学你好,小企业会计准则不用追溯调整,直接记在今年就可以了 查看全部回复
1245
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
541
1207
不对 查看全部回复
1215
购买的金额计入交易性金融资产,处置价差计入投资收益 查看全部回复
903
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
969
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1420
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