你好,我是两家公司的法人,一家是母公司,另外一家是母公司旗下的全资子公司。母公司是亏损状态,子公司是盈利状态,我现在想把子公司的钱转15万到母公司,不想走分红这种形式,请问可以怎么操作记账,以及相关操作方式的缴税情况。#出纳#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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集团下面的全资子公司(成本法)将一个固定资产无偿转让给集团的一个分公司,子公司做账:借 累计折旧 资本公积 盈余公积 未分配利润(将子公司的资本公积和盈余公积全部冲减完,剩余的差额冲减未分配利润)贷 固定资产,分公司做账:借 固定资产 贷 累计折旧 内部往来,母公司做账:借 内部往来 贷长期股权投资,这样的账务处理正确么?#建筑工程#
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老师你好,我想问一下,我们准备成立一个独立核算子公司,母公司全资控股那种,如果子公司盈利,母公司想从子公司拿钱用,需要交税吗?交什么税呀,税率好多呢?如果说是非独立核算,那该怎么交税呢,非常感谢。#房地产#
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老师好!现在遇到这样一个问题,母公司作为销售方卖设备给第三方,这个设备是要包安装,第三方把设备款➕安装费都转给母公司了,然后这些设备施工安装却是子公司与施工队签的合同,施工队与子公司结算施工费,现在要怎么处理才好,子公司没有收到设备款却承担了施工费#其他行业#
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老师您好,我是一个初学者,刚接触会计不久,现在不是年末了,需要把本年利润结转到利润分配的未分配利润,我看到一张凭证是借:本年利润 负数 贷:利润分配-未分配利润 负数,这代表的是亏损是吗,本年利润和利润分配都是所有者权益,贷增借减,如果本年利润是在借方负数那也就是说它如果在贷方那就是正数,代表的是盈利,那为什么企业是亏损的呢,我有点搞不懂这张凭证的含义,麻烦老师解答一下#其他行业#
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老师,您好,就是我们公司是小规模,23年一季度利润是25万,报所得税的时候就弥补了22年亏损21万,交了2千左右的所得税,然后后面三个嫉妒都是亏损的,现在年末23年利润是19万,业务接待费汇算的时候要调增5万左右,请问汇算清缴的时候我们还需要补税吗?我们是经营医疗器械#商业#
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子公司承办了一个论坛会务服务,市财政同意拨付部分资金用于支持论坛举办,但资金是拨付至母公司账户,母公司已先行拨付资金给到子公司用于支付论坛经费,子公司将母公司拨付的经费做收入并开票,现母公司应该如何做收到市财政拨付资金以及支付给子公司论坛经费的相关会计账务处理,另市财政同意拨付的资金只到账一半。#其他行业#
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请问大家,有一个项目,母子公司一起合作生产的,但是这个项目没拿到验收报告,无法确认收入,企业确认收入了,我(事务所人员)调了一笔分录转在产了,子公司是不是也得转啊?(子公司是卖给母公司,母公司一起对外出售的)#工业制造#
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法人名下有两个公司,A公司亏损700万和B公司盈利状态,现在B公司与第三方签订200万合同,给开了200万发票。现在法人想用A开票给B公司,这样子就B公司不交税 ,A只交一个增值税。所以这样子的话A和B应该做一个什么样的协议。老板为了避税。使业务合理合法。#工业制造#
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请问母子公司之间挪用原材料,怎么做账务处理呢?具体情况如下:子公司买了材料,母公司领用进行研发生产,这种情况我们之前一直挂在 其他应收款-母公司,请问这样处理正确吗?可以税前扣除吗?还是需要视同销售 开具发票呢?#高新企业#
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老板有好几家公司,周口聚能风电和郸城县储能,这两家都是被周口市聚能新能源科技有限公司100%控股。那这两家公司算是周口市聚能新能源科技有限公司的子公司吗?是母子公司关系吗?集团公司,总分公司,母子公司都是什么区别啊#出纳#
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我想咨询一下就是如果母公司的主营业务是A,子公司的主营业务是B,但母公司实际上是持股平台仅有少量业务存在,因此在合并报表后是否不会再披露母公司的主营业务而直接披露子公司的主营业务呢?#工业制造#
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我们是小微企业,今年前两个季度盈利,利润总额18万,预缴了9000多元的企业所得税,第三四季度亏损,这两个月业务停了,所以全年是亏损的,利润 总额是-24万,调增项只有4万,是营业外支出的2.7万和业务招待费1.3万,这样的话我公司就产生了 退税,我不想退税,请问老师有什么方法可以做到,还有就是我这个退税金额是不是-24+4=-20万,-20*0.05=10000,全年需要退1万元是这样算的吗#商业#
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我方公司与合作方母公司合作了一个项目,去年签了合同,开了一部分的票,也收款了,现在合作方想把这个项目交给他们子公司来做,然后签一个补充协议,再把去年我方开给合作方母公司的发票退回来,重新开给子公司,这样可以吗#服务业#
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全资母公司对全资子公司资金投入3000万元,实收资本3000万元,资产投入1000万元,资本公积1000万元。现在全资母公司将股权全部转让给他人,定价为3000万元,请问这样合理吗,全资母公司的账务怎么处理,会涉及什么税#其他行业#
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老师好,我们是母公司,目前筹备成立一家子公司,子公司还没有注册成立,日常开销签合同都是以母公司的名义签署,发票也开的母公司,母公司代付费用。这些钱子公司成立后都需要还给母公司。请问母公司支付费用的时候该怎么做账?子公司成立后,由母公司代支付的钱该怎么还给母公司呢? 请老师指导一下,感谢!#高新企业#
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老师,你好,我的问题:我们母公司基本不发生什么业务,没有开过票,但是前两年母公司挂着一笔和法人的往来款,现在我们想处理这笔款,想到的解决方案:就是母公司和子公司签订个管理服务协议,子公司把钱打给母公司,母公司缴纳增值税后,母公司收到钱把法人的欠款归还,往来就冲平了,但是因为母公司近几年一直没有发生业务,个税也是空申报,总觉得这个业务证据链还是不足,是不是应该在母公司做劳务报酬的个税申报这个业务链才完整呢?请教下老师,谢谢#出纳#
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老师,你好,我的问题:我们母公司基本不发生什么业务,没有开过票,但是前两年母公司挂着一笔和法人的往来款,现在我们想处理这笔款,想到的解决方案:就是母公司和子公司签订个管理服务协议,子公司把钱打给母公司,母公司缴纳增值税后,母公司收到钱把法人的欠款归还,往来就冲平了,但是因为母公司近几年一直没有发生业务,个税也是空申报,总觉得这个业务证据链还是不足,是不是应该在母公司做劳务报酬的个税申报这个业务链才完整呢?请教下老师,谢谢#出纳#
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请问我有个分公司小规模的分公司去年注册的,非独立核算的,没有做税务登记,但是6月份的时候有注册了个公户,有资金流入,现在需要税务登记,(还没去登记)那我这个季度的增值税和企业所得税怎么报,总公司的增值税和企业所得税又怎么报。报税期要到了求大神讲解 #服务业#
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存货发出计价方法由移动加权平均改为月末一次性加权平均算会计政策变更吗? 1、会计准则将存货发出计价方法分类为先进先出法、加权平均法、个别计价法。其中加权平均法包括移动加权和月末一次性加权,那两者之间变更是不是一项会计政策的变更? 2、如果母公司采用移动加权平均,子公司采用月末一次性加权平均,是不是会计政策不一致,需要调整子公司为移动加权再去做合并报表吗?#工业制造#
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您好老师,母公司去年购买一笔原材料,这笔原材料实际是给子公司用的,但是去年没开发票,母公司也没确认收入,入库时直接挂着子公司的往来进去的,今年审计要求收入确认去年,发票今年全开,这种情况需要去税务局更正申报吗#工业制造#
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子公司给母公司修缮厂房支出490000,前会计入了固定资产账,但厂房所有产权都在母公司,修缮的发票开给了子公司,付款也是从子公司账上支付,现在我应该如何调整账务?子公司是从事服务行业,主要收入是二手车交易的开票收入#服务业#
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我去年报4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票 然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了 然后今年把 12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,应该怎么办呢?#房地产#
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老师您好,想请教下22年的企业所得税汇算清缴已经完成了,23年一季度企业所得税申报的时候可以弥补去年的亏损吗?23年一季度盈利25万左右,22年汇算清缴要亏损21万,医疗器械行业#其他行业#
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