会计分录 24.公司2018年的利润表上载明的利润总额为2 000 000元。纳税申报时,税务机关认定了如下调整事项:2018年度罚款支出100 000元;2018年度取得了国债利息200 000元;该企业所得税税率为25%, 计算该企业2018年度应交的所得税并进行相应的账务处理。 25.延续24题资料结转所得税至本年利润账户#初级#
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各位老师好 我想咨询一下,我们总分公司在同一个地方(同所属税务机关),分公司是非独立核算,分公司日常发生的业务订单都是由分公司自己开票,购进的商品供应商也是直接开票给分公司,但是所有货款的收付全部总公司账户去收支,我想问这种情况,总分公司的账务要怎么做啊#房地产#
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我们是甲方单位,有一项付支出因为领导不批准,只能个人掏腰包把费用付给乙方了。请问我通过银行卡个人账户把上万元含税费用(乙方的报价是含税的,就按照这个报价转账)转至乙方公司账户,纯属个人赔钱了,不会还出现税务问题吧?那我就亏大了。#出纳#
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您好,公司为一般纳税人简易征收的建安企业,这边因税务稽查2月份补缴了增值税及附加、滞纳金与罚款等,补缴的增值税所属期为2019年8月,实际上补缴该笔税费并无开发票,现想咨询这笔增值税在增值税及附加税申报表中如何体现,体现在哪一个所属期,谢谢!#房地产#
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今天登录税务局提示这个:未能检测到您的存款账户账号,如果您已经在银行和其他金融机构开立了银行账号,请自开立账户之日起15日内,向税务机关报告。请您点击此处 完成提报。 我们是小规模企业,公户是18年开户的,好像一种没有做过这个存款账户账号报告,请问必须要报送吗,不报送会有什么后果,现在报送是不是属于逾期了,有什么后果呢#其他行业#
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2020年向a公司提供技术服务并开具增值税专用发票,应收账款20万,该账款2022年10月收回,11月收到a公司开出一张20万技术服务的增值税专用发票,并将20万转回到a公司账户,这么操作在税务上有对开发票的风险吗?#初级#
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公司2018年利润表上载明的利润总额为2000000元。纳税申报时,税务机关认定了如下调整事项,2018年度罚款支出100000,2018年度取得国债利息200000元,该企业所得税税率为25%,计算该企业2018年度应交的所得税并进行相应的账务处理。#初级#
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老师您好!我想咨询:甲公司与乙公司是多年业务关系。其中甲公司欠乙公司货款约1000万元。但这时甲公司向银行申请办理了流动资金贷款900万元。甲公司将此款项以货款名义打入乙公司账户。但要求乙公司将款项退回甲公司另一账户。按理说,账务处理挂往来即可。但总觉得其中有什么不对劲。请问这样做是否违规或在税务上有无涉及。谢谢。#工业制造#
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就是公司一直没营业 税务申报一直做起走的 然后前个月忘记申报了 怎么办? 是不是要在电子税务局补交申请? 如果不能网上不能补的话 应该带上税务登记证件、经办人身份证明、纳税申报表前去税局前台补申报,有些还有罚款#商业#
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公司在商场设立商铺,pos机是结算到商场的账户,然后商场再统一汇总结算到我们公司。 客户在商铺通过微信(支付宝)刷了pos机,然后要求开了一张客户公司抬头的专票,发票是我们总公司这边开具的,对对方税务会有影响吗#其他行业#
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公司5月购入车辆,已经取得发票价款20多万,挂在公司名下。同年11月公司车辆卖出,价款没有入公司账户,老会计私下开了一张一千块的发票给买车的个人。同时老会计在账务处理方面依然在计提折旧。目前被税务机关稽查,请问老师应该如何调整账务?#房地产#
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我之前一直就是在一个规模不是很大的餐厅上班同时监管税务发票这块,去年九月份因个人原因离开了一段时间.然后发票那些就交接给别人了 但是那个人不懂这块 从去年十月份就一直没有做季度申报 现在我又复职了 去领发票时,税务局说我们申报异常 要罚款 请问一下老师这个有没有什么补救方法吗#其他行业#
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建筑行业联营体开票、收款涉及税务问题(三流一致)期待各位大佬解决疑惑,谢谢! 我单位甲和乙共同中标一项目,甲6乙4。方案3种,2、3是否可行及注意事项? 1.甲乙分别向业主开票,业主打钱到各自账户; 2.甲作为牵头方向业主开票,业主付款给甲。乙向甲开票,甲付款给乙。 3.甲乙分别向业主开票,业主打钱到甲,甲在把钱给乙。#房地产#
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老师您好,请教您。一个集团原本设置了一个分公司接监理业务,相当于承包制,现在因为一些问题把这个部门单独分出来刚成立了一个独立核算的子公司。目前把原来收回到集团的工程款转到子公司账户,这按什么做账呢?现在有一部分人社保迁到子公司了,还有一部分人社保和资质都留在集团,但是工资都要子公司承担。可以都走子公司账户发工资吗,集团只承担一部分社保,会不会影响集团的工资成本,有没有违背税务要求,迷茫求教,谢谢!#建筑工程#
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企业多缴往年增值税,附加税 税局不受理退税,受理形成税务虚拟账户留抵欠税抵扣申报时的税款 在税务码上办上提交申请多缴抵欠税! 请问老师 在账务处理上应怎么做分录!是否需要新增科目“增值税检查调整”#房地产#
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我们公司的经营模式是这样,先承租商场几千个方的位置,装修后出租铺位给各个小餐饮经营者,收款方面,用统一的收款系统,所有的餐饮收入先打进我们公司账户,我们再半个月扣除租金扣点后跟餐饮经营者结算。这样的话我们经营收入流水就有了,但是收不到成本发票,造成利润虚大,怎么解决呢?餐饮经营者都是个体户,也不会愿意开发票给公司。 经营模式有点像超级文和友,请问有什么好的解决办法呢? 另外,我们预计没有餐饮流水是500万,老板想节省增值税税费支出,想一半收入到对公账户,一半收入到对私账户。这样做的话,之后需要账务和税务调整,可以操作吗?#商业#
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老师,你说我们公司收入都进老板的私人账户,已开发票的收入也没让对公里转,员工工资 房租 等费用全是走私户,我如果账让他规范一点,突然调整过来,开发票的收入由老板私人账户收,然后转到对公账户,房租等都对公 税务那边会不会有预警#其他行业#
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老师,我们公司申请电子发票,税务所打电话让加他微信,给发一下房租发票还有店的面积,我们是餐饮公司,房租都是老板从个人账户转给对方公司的,他们一只没给我们开发票,您说该怎么处理好,如果让老板从对公账户转一笔房子,让对方给我们开发票可以吗?这样就公对公了,我把这个发票发给专管员#餐饮酒店#
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老师你好 我现在这个公司是办贷款业务的 然后老板有两个私人账户 有部分业务是用私账户收钱的 因为她说有些收的服务费太高 走公账的话虽然税务这边没问题 但会要被金融机构查 所以一直用的私账收 然后偶尔会转一部分到公账上做为营业款 这部分营业款就做成了公账的收入 这样该如何避免呀#其他行业#
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我们是电商提供平台方,我们有赞平台最终提现不是到我们自己公司对公,因为当时有赞系统注册时候我们公司信息不完善税务没核定导致在有赞平台无法提现,所以用了兄弟公司的抬头开通有赞系统提现功能,所以每次都是兄弟公司提现出来然后转到我们自己公司对公一银行,最后通过我们对公银行结算给商户核销的款,这样的话我们确定佣金收入 结算给商家的款不开发票有问题吗?而且我们都是对公转商户个人的账户,因为商户都是个人,这个有没有关系?#其他行业#
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我们是广告行业的,我们公司有两个公司。公司一个账户没有钱了,就用另外一个公司转钱给没有钱的公司。如果关联公司开票有风险吗?收到钱的公司和我们打钱的公司人员签订技术服务合同。我们收钱公司开发票给打钱公司可以吗#出纳#
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您好,老师,我司有一个在国外的第三方仓库,我们的客户使用我们的账户使用仓库的服务。仓库直接与我司结算,我司再与客户结算,但是我司本身没有仓储运输营业范围,那我们这个就算是一个代收代付是吧? #出纳#
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现在要装订凭证,每种记账凭证后面需要附什么,比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款,是一般纳税人,每个月后面都要资产负债表利润表,前面要科目余额表吗,还有什么需要注意的#服务业#
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出于引流和推广宣传的需要,早期公司授权员工以个人名义开设个人淘宝店铺,以此开拓市场,获取更多的分销渠道。收付款如果是通过公司账户的话,纳入公司经营账务,能证明这个店铺跟公司相关的话,属于公司业务的话,可以库存成本开给公司。请问该回答可以找到相关政策支持吗#出纳#
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对方公司要给我们老板个人的补贴,结果没弄清楚,我们公司以服务费形式开了51000发票给他们,对方把钱打到我们公司的账户了,这笔钱也没办法打回去了(不能通过作废发票,退还款项形式),老板想把这笔钱提出来怎么搞?以费用的形式报销出来,有哪些方式?可以通过发放工资或者一次性奖金吗?#出纳#
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A公司对B公司100%控股,注册资本1000万元已实缴。现引入一个C公司,用260万取得B公司30%的股权。A、B分别怎么做账呢?A收到的股权转让对价低于股本,税务上需要做特别处理吗?#服务业#
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