我之前单位是先做应付和银行,月末根据库管给的入库成本,倒挤出成本 进项发票不是随货到的,经常记暂估 刚才说的关于成本的都是我们企业推到出来的,我想了解一下别的企业在成本这怎么核算 就先付进货款,进项发票不知道什么时候能到,想知道这种情况怎么记账#其他行业#
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商业公司,一般纳税人,做内账 购进设备,卖出设备 购进设备,合同含税价19600,目前写了2笔分录(款还未付完,没有收到发票) 借:应付账款-K公司4000 贷:银行存款4000 第2笔分录 借:应付账款-K公司7000 贷:应收票据7000 卖出设备,合同含税价28000,账款未收完,没有开具发票,目前写了3笔分录 借:银行存款8400 贷:应收账款-Y公司8400 第2笔分录 借:银行存款7000 贷:应收账款-Y公司7000 第三笔分录 借:应收票据7000 贷:应收账款-Y公司7000 入库和出库做的是暂估分录, 时间线有点长,我现在确认收入,结转成本该怎么写分录? #出纳#
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贸易公司销售石材,直接根据甲方下单的内容采购东西拉到甲方工程所在地,过程中采购销售均未开票,但是后期会开,只是时间不确定,这个过程中采购和销售可以暂时不做暂估入库出库吗?等以后开发票的时候再直接做出入库。#商业#
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我们公司是干化工产品的,我公司是A,客户是B, 供应商是C, 我们(A)和厂家(C)结算都是含税结算,例如进一批货1万元,不含税卖给我们(A)应该是9200元,但是厂家记账是10000,这一笔订单不要开发票,卖给客户(B)也是不含税的价格,我们公司加100元,报价给客户9300元,厂家直接发货给客户,运费我们公司(A)出,然后客户(B)直接打款到厂家(C)9300元(厂家默认这是含税回款),到月底的时候厂家(C)给我们(A)私户打款9300*0.08返款=744,进货1万-回款9300,还欠厂家(C)700元,看内账赚了一百。外账赚44,公司(A)还得出运费,这样算还赔钱,怎么解决这个问题#工业制造#
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工业,平时做账是以付款的时间做分录的制单日期,但是比如付款10号付的,入库是15号,发票是20号回来的,这个也得分开做,先做预付,再做暂估,再做冲销么,还是直接可以三个放到10号来做#工业制造#
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老师你好,去年有一笔进货30万,付了款了,暂估入库了,销售了,结转成本10万。今年老板想把剩下的20万的货退了,让对方把20万打回来,然后让对方给开那10万的票,这样可以吧,只要把结转成本的发票开过来,就行吧 #商业#
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您好,截至2024年05月25日(发票下载时间) 含税销售收入571,021.76元,销售税额是73,746.14元 截止04月底账面留抵税额是0元 电子税务局查到目前可勾选的进项税额是61088.25元元(不含红冲发票0元)会计发的这个有没有包涵5月份别人开给我们的增票#房地产#
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老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#其他行业#
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老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#工业制造#
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我司属于制造业。盘库存发现存货比账上的要少。发现23年主营业务成本少结转了。这个怎么调??我司有辅料盘点表。发现库存辅料要比账上多。之前辅料一直暂估价格入库的。23年年底收到发票,账上全冲,重新入帐,但还是有差异。辅料的差异怎么调?#工业制造#
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老师,投资方以知识产权出资,双方入账时间是根据专利的手续合格通知书上发文日期入账吗,如果投资方入账的时间跟被投资方的入账时间不一样可以吗?比如投资方记账时间是11月,被投资方是10月#服务业#
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请问员工报销当时从对公户给打的钱,当时没有提供发票,先打的钱,可不可以做会计凭证,借:其他应收款-某某报销 贷:银行存款 把发票拿回来 借:某某费用 贷:其他应收款-某某报销可以吗#房地产#
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小规模纳税人,8月份开了一张普票28万,10月份冲红了,8月份记账了,还发生了办公室装修费27万 但是这个装修费属于暂估的,还没装修完成。这个增值税是免税的,但是所得税不免税,必须得把这个装修费暂估记账才可以,实际上本来也不用交,就是冲红的时候时间到10月份了。第一点这个暂估费怎么记账#商业#
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2023,我方在供应商处进货,供应商给我方的销售返利,以两种方式返现。1.三千元在2023已经打入公户,我方也开具了发票给对方。2.五千元以抵货款形式返利,预计于2024年支付。请问,这两种返利怎么做账,分录怎么写?急!就差这笔分录就能结账了!救救孩子!实在不知道怎么做了#商业#
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门店之间调货,门店之间独立核算,我想着根据门店之间的调拨单,先抵消处理,月底统一按成本价结算记账,开发票。收货方有成本票可以税前扣除。但是这样会涉及增值税。老师,这种情况不开发票行吗?有没有更好的门店调拨处理方法?#服务业#
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公司A是供应商,B是经销商,C是客户。 A供应商进货价20卖给B经销商,B经销商再将货以100元的价格卖给C客户,B赚80元利润;现在C客户将100元打入A公司账户,A公司再以每个月月结的方式将80元的利润转给B经销商,想问站在A的角度应该怎么开增值税发票?#其他行业#
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关于增值税的账务处理,请看我写的图片,比如说我公司在10月销售了服务,给客户开具了“普通发票”。10月没有进项发票。横线上部是我11月做10月份账时的分录,横线下部是我在12月收到11月的缴纳税费银行回单时的分录。请问我写的对吗?做这些分录的时间点对吗?我有没有遗漏什么分录?#服务业#
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老师,我想问问,我今年2月份开了销项出去,没有进项发票,我当时成本没有结转,7月份给他加进去结转,我发票要9月份才好收到,这个配件是不是要先暂做入库,因为我成本结转了后,账上跟实际的缺了两千多块钱#出纳#
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我方公司和政府合作共同出资给第三方公司编一本书,政府出30w,其余是我们公司出,去年政府打了30w到我们公司,然后出纳给开了30w的发票,会计确认为收入记账了,年底审计的时候认为这笔不属于收入,我今年调账调整成预收了,在年度企业汇算清缴的时候按我调账之后的数据申报的,但是现在税局认为这笔钱开了票,就必须确认为收入,不然增值税和企税的收入差距太大,我现在不知道这笔钱在账上改怎么处理了,如果直接改报表的话,数据和账上也不一样了。#出纳#
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由于各种原因导致的客户不能对公打款,双法协商只能暂时私户收款(全款部分收款),后期公户过账且发票已开,但客户长期不过账或者因为有尾款未付的行为,我公司对已开的发票进行红冲/作废,怎样记账合理合法?#房地产#
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我公司收到对方公司一张发票,过一段时间后,老板从个人账户把钱转到对方公司,我们现在的账面是: 借:管理费用 ×× 应交税费-应交增值税(进项税额)×× 贷:应付账款-老板 ×× 现在想要冲平这一笔账,该怎么做分录?#建筑工程#
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停车场定额票使用时间有误怎么办。我去税局验旧定额票,一开始没注意验旧有使用时间,具体的记不清了,但是肯定税务局验旧时上面的使用时间早于我实际把发票交付顾客的时间。这个怎么办。会影响顾客那边使用吗?大概意思就是假如我在2022年10月23领的定额票,这本定额票实际使用完应该在11月底。但是我去验旧领新时。税局使用时间给做成10.23-10.31。我一开始没注意这个问题。现在想想有些不合适。这个还能修改吗#其他行业#
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6月我公司一般纳税人,先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000),Y公司分3笔付给我公司,第一笔定金4200已付,第二笔第三笔都未付,且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 -4200 贷:应收账款-Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800),我公司也是分3笔付款,第一笔定金2000已支付,第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款-K厂家2000 贷:银行存款-2000 销售设备,还未开发票给Y公司,购进设备,也暂未开发票给我公司 7月份的时候,K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费,问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本#商业#
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