老师,我想请教一下。我是建筑劳务公司。发包方把工程项目给乙公司并签了合同。后来由于乙公司原因,工程项目由我司接手。现在我们公司要重新跟发包方签合同,原合同的承包期限是2019年到期了,我们是不是要重新签订时间?#建筑工程#
3214
租赁收入确认时间 (1)按照合同约定的承租人应付租金的日期确认。 (2)如果交易合同或协议中规定的租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 我们房租早交一个月,房子也比合同早交一个月,可不可以比合同多摊销一个月?在税法上有文件么#工业制造#
1585
商业公司,一般纳税人,做内账 购进设备,卖出设备 购进设备,合同含税价19600,目前写了2笔分录(款还未付完,没有收到发票) 借:应付账款-K公司4000 贷:银行存款4000 第2笔分录 借:应付账款-K公司7000 贷:应收票据7000 卖出设备,合同含税价28000,账款未收完,没有开具发票,目前写了3笔分录 借:银行存款8400 贷:应收账款-Y公司8400 第2笔分录 借:银行存款7000 贷:应收账款-Y公司7000 第三笔分录 借:应收票据7000 贷:应收账款-Y公司7000 入库和出库做的是暂估分录, 时间线有点长,我现在确认收入,结转成本该怎么写分录? #出纳#
2124
我想问下,a公司和b公司签订货物合同,但实际是a公司给b公司提供资金一段时间,到期后b公司给a公司利息,那这个开票费怎么计算,具体举例a采购b货物2000吨*2600,到期后b销售给a2000吨*2615,那请问a公司的开票费怎么算#其他行业#
2605
我想问下,a公司和b公司签订货物合同,但实际是a公司给b公司提供资金一段时间,到期后b公司给a公司利息,那这个开票费怎么计算,具体举例a采购b货物2000吨*2600,到期后b销售给a2000吨*2615,那请问a公司的开票费怎么算#出纳#
1703
劳务派遣相关账务处理。我公司是小规模企业,适用小企业会计准则,我公司有需要兼职人员,现在想和劳务派遣公司签订合同,想问一下,我们公司会把兼职员工的工资全发给派遣公司,这部分费用可以作为职工薪酬核算么?#房地产#
2130
物业公司,22年10月及12月都做过股权变更,两次变更的时间节点财报都是正数,且签订的股权转让协议为无偿转让,现在税务局不认可无偿转让,实收资本金是23年1月份缴纳;再有去年6-12月收取的物业费没有签订物业合同,且该小区有另一家物业公司管理,请问怎么向税局老师解释去年的收入以及股权转让协议的合理性。#出纳#
2055
你好,A公司和我公司签订合同(设计服务类)、并付好预付款一段时间后,要求将合同主体变更为B公司(AB两家法人有亲戚关系);签订主体变更协议后,又要求我公司将之前的预付款退回A公司,然后要B公司来支付之前的预付款。觉得不合理,但不知怎样妥善解决这个问题。请教老师,谢谢!#服务业#
2038
老师,请问我们去年12月23号签了一份维修合同,时间是一年,是给医院的手术设备做维修保养,签合同当天也开了发票出去,但是我们本身是代理商,维修还要找厂家去修,目前我们和厂家的维修合同还没签订,款没付,也没收到发票,请问我们可以把成本做到22年12月吗,目前成本金额是确定的#商业#
3378
老师,我公司主营是做光伏安装项目的,不涉及生产,会有材料采购,没有仓库,直接送至项目安装地,建设安装会承包给第三方公司,项目合同上收入都是分批次收款的(收入回款战线拉的比较长,会分3-6个批次)。想请教下:1、这个行业账务上需要用到原材料/库存商品/周转材料等科目吗?比如购进原材料是否需要计入材料科目,月底如果有库存怎么办?2、如何定义每月消耗的成本,月底如何结转原材料等这些的相关成本 3、第三方承包的人工成本怎么做,4、由于每个项目收入的回款时间比较长,每月的收入如何界定,#建筑工程#
3208
老师,我司建筑公司和对方劳务公司签订包工包料的工程合同,对方提供他单位的劳务费发票,但是材料票是手撕票,盖的发票章是材料商的发票章,我司付款给劳务公司是包工包料的总价款,这样可以入账合规吗?#建筑工程#
3421
老师,我们是建筑劳务公司,缺成本票,大概缺400多万,可以现在在园区注册一个核定征收的个体户,然后11月和12月给我们开成本票,大概一个月200万,两个月400万,这样短时间开这么多成本票,有风险吗?#建筑工程#
3192
A企业租赁房屋给B企业用作酒店经营。合同约定每月租金30万元,按季度于每季度的第1天支付。 (1)假设B企业2019年第四季度的第1天正常支付了租金,并收到A企业开具的增值税专用发票,则A企业当季增值税纳税义务发生的时间是? (2)假设B企业2020年第一季度因为疫情没有支付房租,A企业在B企业逾期缴纳租金后,虽多次催缴但并未主动和B企业解约,则A企业在2020年第一季度有没有发生增值税纳税义务?(引申:如果发生了,具体是哪一天?)#其他行业#
3157
上家公司把劳务派遣人员安置在我公司,每月把费用转入我公司,我公司再转给劳务公司。我公司通过其他应付款做账,收到就贷其他应付款,转给劳务公司就借其他应付款。这个月上家转8546.62元,我公司收到后也转给劳务公司8546.62元,劳务公司开票是8525.62元,少开了21元,说是大病医疗个人负担不从工资扣了。这样应该怎么做呢?#其他行业#
2557
首先我们是做土建工程的,目前我们公司报了七个人。像做工程的肯定是离不开用机械的。前一段时间我们一个亲戚给我们五台挖机使用。我们做的是无偿使用合同,然后我们每次都会购买柴油,按吨买的。目前我们开柴油票已经进了小几十万了。 税务局会不会来查这些挖机烧油,用在哪个工程了?#建筑工程#
2400
老师,我们公司签的房租合同是2022.1.1-2025.12.31,但是在8月份时候要变更合同变更时间段2022.1.1-2025.12.31换成另外一家公司,那我前半年的房租,物业费用之类的账务处理怎么处理呢,不用动它吗#注会CPA#
2262
我们跟劳务公司签了劳务合同,工资的话我们公司过账到劳务公司,劳务公司开发票,劳务公司再把钱打到我们员工手上,老板娘说劳务公司代发的话要给费用的,不想从劳务公司走 之前我们是从公对公转账到劳务公司的,劳务公司转账到我们人事私人账户,人事在发放的,老板娘的意思是想我们这边网银代发或者银行代发工资,我们签了劳务合同就不能走我们账户发工资对吧? 你看这样的事情怎么处理好些?#其他行业#
3350
我们是建筑工程公司,就是我们给一个劳务公司付了合同款,然后对方是不是要开具对应合同款的发票,还有合同给我们,因为我们公司实际只是挂名,实际做这个事的公司,是别家。我这边现在收到这个公司寄来的单据,要入账#建筑工程#
2172
租赁合同期跨年(2022.4-2023.3),2月收到全年跨年租金。已在2月全额确认收入缴纳增值税。1.明年5月是否需要企业所得税汇算清缴调整收入?2.这样确认收入没有按月分摊是否可以。因为前期都是收到款就确认收入没有按月分摊,所以现在分摊也比较麻烦。3.合同约定一次性缴清一年租金,但是实际并没有收到,增值税确认时间为收到款项的当月,是否合理 #其他行业#
4826
有几个项目的印花税没进行异地预缴,现在补缴的话,要重新申请一份外管证才可以,因为原来的外管证选的合同到期时间已经到期了。还是说我这次就干脆在主体申报的时候补缴就好了,还有必要再申请一份外管证吗?一个项目几百万,这样会不会引起税局关注?#建筑工程#
3500
老师,请问我们跟甲方签订主合同没有约定履约保证金,然后这个项目款已经收完,而且我们已经办理结算。现在甲方要我方转履约保证金,然后双方签订了补充协议,协议上面的时间有误,但是双方已经盖章,对方说没有影响,请问对我方有什么影响吗?谢谢#建筑工程#
4090
老师们,想问下我们公司接甲方合同,再分包出去产品设计、产品零件采购,然后再组装成夹具发给甲方后仍然需要工作人员去现场服务,知道合同履约完成,我们公司的业务是不是属于时段履约,甲方按照时间分批打款,我们收入是按照履约进度确定吗?#其他行业#
3194
请问老师,我们去年收客户货款,然后转给我 们供应商订货, 今年合同终止了,现在供应商要把 我们的货款用转账支票退给我们,然后我们再背书 转让退给客户可以吗,还有客户公司刚刚注销,刚 登报,公章这些还没有注销,他们想利用这个时间 把转账支票收了,然后他们在背书出去,请问,这 对我们公司有影响吗#商业#
2888
老师,我们公司A因需要购买当地老家社保,所以公司A准备和劳务公司B签订劳务外包合同,劳务公司提出另外加收6.77%税点,这个第三点税上税0.05%是合理的吗?我们企业是一般纳税人月销售额超10万季度超30万,应该不能减免附加税87.17是吗??我们公司是选择全额纳税好,还是扣除工资社保后的差额纳税好?#其他行业#
5863
请问一下,公司自用车出售,合约5月签订,付款交车手续都已完成,但是因为车牌摇号需要时间,合同约定对方暂时可用我公司的车牌行驶,过户要到下个月,请问固定资产清理是在这个月吗?营业外结转等过完户再结转是吗?#其他行业#
3044
我们店里的话,它是那种门窗销售安装店,然后收入的话我们是知道的,因为就是合同按按照合同的总金额嘛,但是我们那个安装成本的话,因为可能有些就是要隔好长一段时间才能完成,那我这个该怎么去做账务处理呢。#其他行业#
2901
老师你好,我们是做建筑工程的企业,和总包公司签订了一个劳务分包合同,这份合同的其中一部分现在又分包给了另外一个包工头,他以个人名义在邮政代开了劳务发票,我们并没有替他代扣代缴个人所得税,发票时间是2021年10月9号,交易已经完成,我们收了票,付了款,但是没有代扣个税,现在我们还能把这笔已经入账了的发票作废,退回吗?#出纳#
4673
我们公司是建筑施工总包,甲方是房地产公司,在房屋建筑施工过程中,甲方的食堂人员工资和食材费是我们公司用现金支付的,现在甲方要对公支付给我们,要求我们开发票给他们,要求签订劳务派遣合同,但是我们施工方也没有劳务派遣资格,没有办法开发票,请问还有什么其他的解决办法,让这笔钱合理合法的付给我们呢?#建筑工程#
3217
我们公司属于人力资源的,就是劳务派遣公司,他的那种人员流动性比较大,然后呢,他涉及到一个发日结工资,这个钱不可能,我每天转银行卡,所以这个不不知道怎么发,比较合理 我们公司之前也考虑过用现金的,但是现金的话,人家一般他们都是上12小时,然后下班的话,100多个人,你排队再发工资的话,时间太久了呀,而且也容易出错,这这样的话 就是我想问一下,那可不可以说我们把它提现出来?然后我们再存到另外一个手机上,然后发,然后到时叫人家签字,这样是不是也一样的性质? 就好比凤凰书城,双十一他要发货,也许他一天就要用到100多人,每个人的工资也不一样,而且有的时候他就要一周这样,每天的人品大概都不太会一样#出纳#
4943
您好,老师1、电商平台一件代发怎样确认收入,我们是电商平台,销货后,打款给供应商,供应商直接发货给客户,合同里写的是每月销售数据,次月结算开发票,收入和成本的确认是按开票时间,这样合理吗#商业#
5154
我单位是劳务派遣人力资源公司,我和保险公司签了合同,我给第三方单位的员工买雇主责任险,我给第三方单位开具差额发票劳务费免税,保险公司给我单位开具专票。第三方单位把钱给我,我给保险公司。这个怎么账务处理#其他行业#
4801
我们是一家劳务派遣公司,在一次发放工资的时候出现错误,每个人少发了几百块钱,当时因为特殊原因我们公司发不了,就由别的劳务派遣公司帮我代发的,第二天我再把钱转给对方公司。现在就是不知道他要怎么开票给我们,如果开服务费但是他们把这钱当工资发下去了,如果开工资这些人又没和他们公司签合同,因为我们公司也发了工资,我们要给这些人报个税,我们这个行业一般都是开差额增税,不知道该怎么处理这个问题!想请教#服务业#
4355
老师,我们公司未来一年后打算申请高新企业,目前是一套账,公司老板想要一部分人员工资分两部分发放,其中社保基数3321内的公账发工资,其余部分走劳务派遣公司发放,以公司名义和对方签业务外包合同,这样子可以吗?分险高吗?#服务业#
4496