老师,做商贸公司的账,不知道该怎么结转库存,她的每一次进货的规格和单价都不一样,原先的账是代账公司做的,有了进项直接计入到成本里了,那如果我这这批货当月没有卖完,那成本不是偏高了吗?#商业#
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老师,以前核定征收时都没有取发票,成本是按照不含税的95%计提的结转的,当时的分录是:借:主营业务成本 贷:应付账款-法人 ,然后支付给项目负责人的钱都是法人用个人账户支付的。然后收到材料进项发票后计入原材料科目,一直没有做将原材料用于工程施工(但材料在当时就已经用于工程施工了,根本没有库存)导致原材料科目借方余额较大,现在变查账了,该如何处理这个原材料?分录怎么做?#建筑工程#
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老师,你好,我们是做餐饮的,本来规定一个套餐用一包锅底的,但是试业期间用多了几包,用多的汤底上个月没收钱,按进货价结转了成本。这个月把这部分多用的锅底收回钱,但是已经结转掉成本了,该怎么进行账务处理?#餐饮酒店#
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商贸公司,主要是给超市送货,产品繁多,暂时8000多个商品条码,想问一下结转销售成本的问题,目前公司按开票确认收入,直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗?那些已经发货,没有确认收入的分录应该怎么做,比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票,22号以后的商品也销售了,当月不确认收入,但是商品已经销售,公司不确认收入,分录应该怎么做#商业#
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老师,我想问问,我今年2月份开了销项出去,没有进项发票,我当时成本没有结转,7月份给他加进去结转,我发票要9月份才好收到,这个配件是不是要先暂做入库,因为我成本结转了后,账上跟实际的缺了两千多块钱#出纳#
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老师,我公司主营是做光伏安装项目的,不涉及生产,会有材料采购,没有仓库,直接送至项目安装地,建设安装会承包给第三方公司,项目合同上收入都是分批次收款的(收入回款战线拉的比较长,会分3-6个批次)。想请教下:1、这个行业账务上需要用到原材料/库存商品/周转材料等科目吗?比如购进原材料是否需要计入材料科目,月底如果有库存怎么办?2、如何定义每月消耗的成本,月底如何结转原材料等这些的相关成本 3、第三方承包的人工成本怎么做,4、由于每个项目收入的回款时间比较长,每月的收入如何界定,#建筑工程#
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就是结转本期成本。销售成本合计是39096元,然后本期库存金额是65900元,期初产品的数量分别是109,71,185件,销售数量分别是97,109,185,结转本期成本的计算公式是什么#其他行业#
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那如果同一批货1万套我销售给客户的价格是含税价 货款是22600元 那么我销项税是2600 我进货价是不含税价 货款是18000元 我要进项还是加11点补1980元税点 那我就是开票19980元 进项税2298 是吧 那我怎么具体核算成本呢 送货运费是150元 我如何核算净利润老师#其他行业#
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你好,商贸公司我上个月购进25411.12吨煤,销售24251.12吨煤发票全抵扣了,账里留着1160吨煤的成本没结转,现在这个月开了13004.22吨煤的发票,手里发票还有11376.5吨煤的发票,还差1627.72吨煤的发票,我想问账务的1160的成本跟发票有关联吗#商业#
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老师你好,我们是商贸企业,因为账上库存远远高于实际库存,所以考虑用打折销售的方法清理下库存,但是具体的操作不太懂,如果我们要打折销售给客户,那销售合同要怎么体现?是要列明原价和折后价对吗?还有就是我们开具折扣发票后,该怎么结转成本,为什么采用打折销售这一方法后成本就可以多结转一点呢?#商业#
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我之前单位是先做应付和银行,月末根据库管给的入库成本,倒挤出成本 进项发票不是随货到的,经常记暂估 刚才说的关于成本的都是我们企业推到出来的,我想了解一下别的企业在成本这怎么核算 就先付进货款,进项发票不知道什么时候能到,想知道这种情况怎么记账#其他行业#
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老师我们是家居零售行业,送货时同一订单可能分多次送(可能跨月),收入确认是按送货时间?按整单还是送货部分?公司向工厂打款后一般2个月到货周期,结转成本时按先进先出法核算(每次活动不同产品采购成本浮动比较大),当时订产品时处在活动期间,价格优惠,因送货周期长或者该顾客不着急送货,期间有其他顾客送货,等到这个顾客送货时,库存已经是高价购入的了,也是直接结转这个高价库存的商品吗?付了定金的单子基本都是要送货的,因为没送货,所以不能出库,等再次销售的时候查询成本价可能是最早先的活动成本价,但实际送货时,活动价的库存已经没有,最终导致该销售单亏损,我该怎么核算呀,谢谢老师了#出纳#
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老师我们是家居零售行业,送货时同一订单可能分多次送(可能跨月),收入确认是按送货时间?按整单还是送货部分?公司向工厂打款后一般2个月到货周期,结转成本时按先进先出法核算(每次活动不同产品采购成本浮动比较大),当时订产品时处在活动期间,价格优惠,因送货周期长或者该顾客不着急送货,期间有其他顾客送货,等到这个顾客送货时,库存已经是高价购入的了,也是直接结转这个高价库存的商品吗?付了定金的单子基本都是要送货的,因为没送货,所以不能出库,等再次销售的时候查询成本价可能是最早先的活动成本价,但实际送货时,活动价的库存已经没有,最终导致该销售单亏损,我该怎么核算呀,谢谢老师了#商业#
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交接过来的财务初始余额的错的,现金为负数,库存为负数下了库存但是没有进项,损益没有结转,原来的财务公司也倒闭了,现在录入起初数 试算不平衡 资产负债表起初数也不平,这种情况要怎么处理?#商业#
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老师,我想问下公司是小规模纳税人,然后有个店铺快手店,但是快手店卖的产品没有进项发票,因为是根据快手店的客户下单后,我们叫别的公司代发货的相当于是上架商品去卖,公司没有库存,只要有人下单,就代发货,像这种情况怎么处理,如果公司将快手店的收入申报未开票收入,那成本这块怎么处理?#出纳#
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商贸公司采用月末一次加权平均法计算商品成本,所以月末会统一做表格计算成本,请问老师,如果当月有客户发生退货,月末结转成本时我应该按照当初结转该批货的成本单价重新做入库,还是用正数销售数量减去这批退货数量填在出库数量那呢?#商业#
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请问,单位是建筑企业,2018年出现购进材料票已付款入账,也转到工程施工材料费中,但一直没有结转至工程结算成本中,2019年专管员说购进材料票单位异常,公司也不能提供三流一致全套资料证明就听从专管员将该笔成本票转出,先将进项先转出,报表更改了,但是账忘了怎么调整分录,使账和报表一致?#建筑工程#
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老师,请问下 有一个商品我们进货好几次 我是用加权平均的 最后的成本是1000元 但是供货商开给我们红字发票1050元(这是某一次我们进货的价格) 请问进销存软件我是减掉库存1000 还是1050元 如果减去1050元是不是要调整成本 如果减去1000元和我实际账面库存不符 咋办#商业#
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出于引流和推广宣传的需要,早期公司授权员工以个人名义开设个人淘宝店铺,以此开拓市场,获取更多的分销渠道。收付款如果是通过公司账户的话,纳入公司经营账务,能证明这个店铺跟公司相关的话,属于公司业务的话,可以库存成本开给公司。请问该回答可以找到相关政策支持吗#出纳#
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我司属于制造业。盘库存发现存货比账上的要少。发现23年主营业务成本少结转了。这个怎么调??我司有辅料盘点表。发现库存辅料要比账上多。之前辅料一直暂估价格入库的。23年年底收到发票,账上全冲,重新入帐,但还是有差异。辅料的差异怎么调?#工业制造#
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4. 房屋销售(收入8亿元,2022年7月开始预售,2022年12月开始入住,2022年7-12月收款2亿元, 2023年1-6月销售6亿元,销售完毕) - 销售收入的确认 - 成本结转的会计分录(暂按收入比例结转)#出纳#
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 4.现在这家公司没有库管,平时都没有人管理库存,我这里只知道送出去,以及生产的产品,核算#工业制造#
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老师,我们有个检测是研发人员做的,想把研发人员的部分人工做成这笔监测收入的成本,想问下要怎么记账?之前是先在研发支出里正常记人工,然后转出部分到成本科目,但是这样导致研发支出结转只管理费用下后,两边金额不一致,人产生了人工成本的差异#服务业#
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销售给华南公司M产品和N产品各一件,合同约定总价款为120 000元。M产品和 N产品的单独售价分别为80 000元和70 000元,成本分别为60 000元和40 000元。现给予对方5%的商业折扣,开出增值税专用发票,税率为13%,收到转账支票存入银行。两种产品的销售成本随时结转。#出纳#
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2023年8月勾选抵扣了2017年的增值税专用发票,当年应该是不知道有票,账没有做进项税金,今年税以及报表都报过了,进项不平,请问能不能调整当年凭证,把进项加进去,会不会影响今年的财务报表,因为不想影响汇算清缴,如果牵扯到退税就很麻烦,或者说放在24年1月做行不行,那结转的时候,这个不平的进项是放在未交增值税吗,还是怎么操作,麻烦老师帮忙解答一下#出纳#
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