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老师您好,我现在报税务年报遇到一个问题:小规模纳税人企业,去年预提过成本154000元,但年底忘记冲回,第四季度已交过一些所得税,现在能补上成本发票共计14万元,不知道在年报和账套里要怎么调整申报补税?#商业#
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1、B公司2022年1月10日成立备案了小规模纳税人,后因业务需要在2022年1月22日的时候升为一般纳税人 ①请问22年02月报税期需要报什么税?需要填写什么类型的纳税申报表?是现场申报还是网上申报? ②B公司3月份开了100万销售水果的专票,按1%的税负率交增值税,请问B公司需要拿回多少进项票 列出会计分录(包含税金的结转): ③B公司甲员工3月份工资发了1万2,甲员工家里有一对儿女正在上小学,甲员工是独生子,妻子没有工作父母都已退休(父亲年龄61,母亲年龄56),已按要求填写个税专项附加扣除。请问改员工3月份需要缴纳个税吗?需缴多少?#其他行业#
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老师您好!我刚接手一家新公司,前面季度500万以下固定资产账面都一次计提折旧,报税时也未填固定资产加速折旧表,我现在需要调整账面折旧重新计提吗?如果调整对前面已申报所得税和财务报表有什么影响?#工业制造#
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小规模纳税人财务报表报送找不到怎么办?2023年第四季度申报的有申报记录,2024年我们公司自己吧外账接回来自己做账了,2023外账一直在代账公司,现在电子税务局里面找不到财务报表报送咋办?要是没有财务报表备案那上个季度代账公司咋报送的财务报表,麻烦问一下怎么找到财务报表报送这个项目呢?我们是餐饮行业#其他行业#
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老师,小规模纳税人小微企业,去年刚成立公司的时候有10、11、12月的社保没有做账。当时23.12直接让员工去现场缴纳了,是管理人员直接给员工微信转的钱,员工再从自己的卡里付款。 23.12申报了,最近又申报了季报,现在四月怎么能把去年漏的这三个月社保做回来/或者说不管了会不会有责任风险#个体工商户#
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就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
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我公司 2023年12月进行税务登记为小规模纳税人,一月份进行0申报,2024年 2月份转登记为一般纳税人,在2024年1月份取得的专用发票能否根据国家税务总局2015年第59号公告 作为进项抵扣#房地产#
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手上有个小规模纳税人,23年的账之前会计没做凭证,我准备补凭证,23年1月份开了劳务票收入是1710891.05,没有其他成本数据,第一季度企业所得税营业成本时候1550000,我怎么补账[捂脸],我都不知道他申报企业所得税的1550000成本哪里来的#建筑工程#
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我们公司是月销售额不超过10万,季销售额不超过30万的小规模纳税人。开的普票。看政策不需要填写增值税减免税申报明细表。但是之前理解错了政策。填写了这个报表选择了减按1%。多填的这个报表有影响吗?可以不改吗?#出纳#
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老师,互联网销售企业,10月份成立,注册资本10万元,认缴,小规模纳税人,1月份开始申报企业所得税(季度和年报),从成立到现在购买了存货12686.40元,对方开具了发票,这种在企业所得税申报表里,是不是存货处填写 12686.40元,然后这12686.40元是股东借款或者是实收资本呢#房地产#
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供应商因货物问题在隔月红冲了一张发票,但是我们在开票当月所属期已抵扣,问了税务局是因为现在电子税务局和税控盘在并轨时出现数据更新不及时问题,现在报税时会跳出提示与红字信息不符合,可以继续申报嘛#房地产#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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企业注销,税务注销填报增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)的时候提示 企业没有抄报税,登录增值税发票开票软件上报汇总,提示上报汇总失败:没有能够上传的增值税发票,企业最近半年没有开过票,后面应该怎么操作#其他行业#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初7月1号发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和个体户经营所得税了,增值税按三张发票合计数填写的。增值税是免税的,个体户经营所得税也按上季度开的三张发票合计数填写的,那红冲那张发票就算是多缴税了,是我下季度申报时才能退回了这个税钱吗?具体应该怎么申报?#个体工商户#
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老师您好,我们是小规模纳税人,我们23年1-3月份账务重新调整了,导致现在第一季度报表发生了变化,季度报表的数据与电子税务局1季度申报报表中的数据不一致,请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?这样有的科目本期金额会是负数,请问可以吗?#物业#
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现在季度报税,我4月份在开票软件上作废一张发票但是去税务局领票的时候,没有看到我作废的发票,显示是正常发票,税务局的工作人员说要我自己保管好,但是在我开票软件上又显示已作废,那个开票金额我要申报吗,6月底也作废了一张但是还没去税务局查验,在申报上个季度的税是需要把我作废的两张票金额申报进去吗#餐饮酒店#
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公司是小规模纳税人,是新成立的农业技术服务公司,6月末开了第一次100万普通发票,现在7月份要报税手里没有成本发票,都有哪些项目可以作为公司的成本发票?可以是给员工发工资吗?如果给员工发大额工资的话是不是也要交挺多税钱?如果按没有成本发票报税的话,对公司有风险吗?这样需要交多少税呢?谢谢老师,新手不太懂#服务业#
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小规模纳税人5月份补交了第一季度的税,并在5月份做账的计提了第一季度的税金,申报第二季度财务报表的时候,利润表上营业税金及附加就是第一季度的税金数字,还是应该怎么报?并且教育费附加已经减免了,但是利润上还是有数字#房地产#
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请问一下大家,如果一月开的红冲发票当月没有报税(打电话问税务局说负数销项可能不给过,让我等有销售额了再报),这个月有销售额了,税务局让销项税直接减去红冲,但是申报失败只能强制申报,12366给出的建议是强制申报后去前台清卡,请问这样可行吗?#工业制造#
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(小规模纳税人,建筑业,第二季度申报增值税)发票获取数据时开票金额显示负数,4月份红冲了3月份1169727.14元的发票,5月份又重新开具1073144.16新的发票,这种情况要怎样申报呢#建筑工程#
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老师,我们公司现在是这么个情况,公司已几年没有业务了,但因为存在应收款所以公司没有注销。原来的股东之间存在经济纠纷公司账目报税这一块一直由股东A安排的财务人员操作。但从今年已经没有申报税了,现在股东B也是法定代表收到短信才知道没有报税的情况,安排我来接手。我现在手上什么都没有,连税控盘都没有,(仅在电子税务局添加了我为办税人员)后面的工作能开展吗?主要负责报税以及以后款收完后注销公司等事项 几年前公司还有业务的时候我在此公司担任出纳,从未实操过会计工作,去年考过中级会计也想通过此次机会来学习学习#其他行业#
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