第二季度增值税应该是退税899.28 但是当时负数申报不起 税务机关就叫我们在本期实际抵减税额那填写991.81,期末余额899.28说是下个季度用来抵减,那我们应该怎么做账呀? 然后还有就是第二季度所得税用来弥补以前年度亏损 然后第二季度就没预缴所得税这种情况怎么做账呀#房地产#
1789
老师我想问一下,我22年1月份廉某工资多报了300,廉某离职时对公司有点意见就去税务局举报个税虚报,然后税务局让我改正他的1月份的个税申报金额,我也去大厅更正,又让我去改了所得税预缴报表里的利润总额(当时已经报了两个季度),我也更正了。 现在的问题是我9月份做账时已红冲1月份的计提工资分录,并减去这三百重新计提了,但是现在每个季度所得税的利润总额都加了300,是对的吗?是不是不用加啊?#其他行业#
3246
我们公司是小规模纳税人,之前一直交给代账公司做账,上个月拿回账本的时候我发现代账公司每个月的流水只做了一笔工资,还是用库存现在给法人发的工资,跟实际流水是完全不符合的,因为流水比较少,那这个时候如果我想把这些账推翻重做,这三年的个人所得税是不是可以更正申报呢#商业#
3467
请问:1.购买别的公司手中的预存卡金额比实付出去的多怎么做分录呢?2、支付不是本司的销售佣金怎么做账和申报个人所得税呢?3、游艇租赁和在游艇上销售酒水怎么纳税申报呢?这算混合销售吗?#服务业#
2350
请问个人所得税申报数据有误导致多产生个税并且已经缴税,导致几人多产生个税,并且已经在工资里面扣款发放工资了,发现错误后更正申报产生的个税比之前申报的少,税局退回多缴纳税款,关联的工资和个税应该怎么做账呢#其他行业#
4429
我想请问一下个人所得税师,我想请问一下,个人所得税汇算清缴超过了6万,但是没有到12万,其中有一个月预缴了一些个人所得税,在办理汇算清缴的时候应该是退税,但是并没有全额退,好像只退了一部分是为什么?#其他行业#
2956
老师,我帮保洁阿姨个税app上申请退税,但是我申报的劳务报酬是杭州的,保洁阿姨还有两家企业分别以工资申报在北京和广州,选择了广州为扣缴义务人,这个退税由广州税务局退嘛(之前预缴的税金只有我申报的劳务报酬金额)#其他行业#
3481
公司拿现金发放年终奖 例如 发放年终奖时 借:管理费用——奖金 贷:应交税费—-个人所得税 1月25号发的奖金但是是不是应该在自然人扣缴端查看这个人扣了多少税? 我月初已经申报了个税 现在想查看全年奖金每个人扣多少税查不了要等 二月初才可以看 我本来想提前把一月份的账做好 是不是只能等二月初查看具体扣了多少税才可以做账?#初级#
3224
老师,我咨询你一个问题,就是我们有两个员工是在A公司交的社保但是没发工资,实际工资是在B公司发的,B公司发的钱也不需要A公司还,那这两个人的个人所得税应该在哪申报啊,B公司做账的时候能直接计入管理费用吗#其他行业#
3873
我们每个往来科目挂账都很多,以前年度都没和客户对过往来。今年到年末做账了,但我这个月也忘了跟客户对账了。这月来不及了已经快到报税最后一天19号了,我想下月再跟客户对账可以吗?万一真的发现不符了,会不会影响2021年的利润导致我2021年申报的 所得税季度预缴申报 和 财务报表季度申报数据是错误的?#房地产#
3708
我们公司10月份有申报延期缴纳税款,当时预缴10%税款,但是预缴的这个税款没有填进申报表里,这个月缴纳延期税款的时候又缴纳了全额,然后去税务局更正了10月的申报表,申请退税,但是我在这个月的增值税的时候,为什么期末未交税款、本期欠缴税款还是有金额呢,是更正的申报表没有同步到这个月吗?#房地产#
3554
有一家企业是建筑行业,报外经证预缴跨区域事项报告表,我们这边报外经证和预缴,广东省可以在网上预缴,报预缴的时候可以报增值税、附加税、企业所得税、印花税,唯独个人所得税不能在网上预缴,上个月通知全国个人所得税要自行申报下载电脑软件异地客户端,但是弄广东省网上电子税务局预缴弄半天不知道怎么弄个税密码?#其他行业#
6358
老师,个体工商户的话用什么来做账的?以前我那个公司下面的门店都属于个体工商户,然后我用的是迷你金蝶做的账。但是后来我发现。申报报表的时候改改变了。以前报表是跟那个公司的报表差不多,后来就变了,变得很很简单的那种。#商业#
703
小规模纳税人财务报表报送找不到怎么办?2023年第四季度申报的有申报记录,2024年我们公司自己吧外账接回来自己做账了,2023外账一直在代账公司,现在电子税务局里面找不到财务报表报送咋办?要是没有财务报表备案那上个季度代账公司咋报送的财务报表,麻烦问一下怎么找到财务报表报送这个项目呢?我们是餐饮行业#其他行业#
1498
老师,小规模纳税人小微企业,去年刚成立公司的时候有10、11、12月的社保没有做账。当时23.12直接让员工去现场缴纳了,是管理人员直接给员工微信转的钱,员工再从自己的卡里付款。 23.12申报了,最近又申报了季报,现在四月怎么能把去年漏的这三个月社保做回来/或者说不管了会不会有责任风险#个体工商户#
845
就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
821
9月忘记计提工资啦,年报申报时才发现,在12月给他补计提啦,年报已申报,也办理啦退税,突然反应过来第四季度的企业所得税申报表和财务报表数据跟年报的不上,现在想更改,可是系统显示年报已经申报啦,不可以更改,这个影响大吗,会影响他退税,或者被查吗#房地产#
1462
评审专家开具的劳务费发票,公司代扣代缴个人所得税,不需要专家负担。这部分分录怎么写?开具的劳务费发票申报个税的时候按照劳务报酬进行申报填写,但是都计提在:借:管理费用 贷;应付职工薪酬里面了,年度企业所得税汇算清缴,都算做工资里面了,这么做有问题吗#服务业#
1048
请问2023年6月-12月的个人所得税申报出现漏报人员情况,在2024年3月去税务局进行了更正申报,并且产生了税费,请问这个账务该怎么处理?6-12月每个月计提工资是按照更正申报后的工资金额计提还是之前错误申报的金额计提?产生的税费该如何入账#房地产#
1415
老师您好,我们是今年8月份收购的医药公司,现在做汇算清缴我改如何申报,按照本年累计数申报吗,收购后我们没有什么业务,都是之前购买公司之前发生的,需要退税,但是又不想退,现在该怎么办呢#商业#
1291
生产企业出口退税,选择抵税不退税,本期还要再交些增值税,那在增值税纳税申报表上做免税申报,该免税申报仅需要在增值税纳税申报的附表一第18行填写免税销售额即可,就不用再操作退税申报系统,那认证进项是要认证多少?#房地产#
1141
12月份报表出口应退税额231475.16元,免抵退税额合计是393934.12元,免抵税额是72358.96元,12月增值税报表留抵231475.16元,1月份没有显示收入零申报,税务局按1月份增值税报表留抵425764.37元退出口退税金额303834.12元,2月份收到出口退税金额303384.12元,2月份怎么做账务处理补提出口退税#工业制造#
1523
加计扣除政策到期了,但是我们家之前留了点加计扣除的余额,现在2月申报1月的税,这个余额自动消失了,但是账上还有这笔余额存在,该如何做账。 还有就是代理进口货物,我们需要给客户开发票的吧,可以开形式发票吗?还有按什么金额来开,海关缴款书还是啥金额来开#房地产#
1035