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patience
是一般纳税人么,机器设备的用途是什么 查看全部回复
3733
tammy老师
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14932
Yan
公司车不是用于简易征收项目,免税项目,公司福利,个人消费等的话可以抵扣 查看全部回复
3286
西贝老师
同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
1266
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1565
易老师
不可以 查看全部回复
1154
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1272
根据税务局的要求来 查看全部回复
2286
王苗苗老师
如果是一般纳税人的话,可以抵扣增值税 查看全部回复
1671
您好,每个地区税务局的口径不同,具体的建议咨询一下主管税务机关。 查看全部回复
2042
杨老师
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2015
Annina老师
借固定资产,应交税费-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
2325
你们好的办法就是和供应商协商,早点开票 查看全部回复
1978
跨月跨年不要紧,现在认证没有时间限制 查看全部回复
1652
可以 查看全部回复
4008
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2434
计算机外部设备*自助机 是长期使用么,使用期限在一年以上么 查看全部回复
2455
一般纳税人么,可以的 查看全部回复
3454
厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2789
你是一般纳税人么,厂房用作生产经营的话,可以认证抵扣 查看全部回复
2624
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1420
甘老师
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2226
清岚
实际用于经营的支出可以抵扣 查看全部回复
3278
小妮老师
2148
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3095
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2977
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
2023
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2285
专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
2548
许老师
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6241
Harry老师
你好,你单位是增值税小规模纳税人是不可以抵扣进项税额的。 查看全部回复
2882
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1828
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3541
需要 查看全部回复
3965
开票税率是13% 查看全部回复
3514
建议分别入账 查看全部回复
2330
让对方看下这张发票有没有上传成功 查看全部回复
2444
可以的 查看全部回复
2484
对方开具红字信息表,你这边红冲 查看全部回复
2399
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9796
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2431
2029
秦枫老师
同学你好 与别的企业签订购货合同,因未按照合同要求支付货款,进而给供应商支付"违约金",属于经营性罚款,可以税前扣除, 违约金计入营业外支出 借:营业外支出 应交税费应交增值税进项税额dai:银行存款 查看全部回复
6090
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2964
高老师
运输费计入在建工程,建议分开写分录 查看全部回复
2000
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2793
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2544
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2695
如果你们是一般纳税人 收到3%专票可以抵扣的 查看全部回复
12533
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2251
员工出差可以抵扣 查看全部回复
2175
安叔老师
应交税费-应交增值税 (进项税额转出) 查看全部回复
3324
红冲12月分录 查看全部回复
2903
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3231
你可以选择抵扣,挂在待抵扣进项税额上,或者先不抵扣,有收入的时候再抵扣挂在待认证进项税额上 查看全部回复
2564
抵扣方先把进项税额转出,然后再开一份红字发票信息表,这样开票方才可开红字发票。 查看全部回复
2649
2457
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3437
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2763
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
2986
本单位职工出差住宿费取得的进项税可以抵扣 查看全部回复
2414
没有听说过这种说法 查看全部回复
2831
如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2762
Leaf
一般纳税人动产租赁增值税率13% 查看全部回复
2665
最好做一下进项税转出 查看全部回复
3048
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2785
大宁老师
差额发票嘛? 查看全部回复
3580
可以 购买货物赠送 视同销售 查看全部回复
4740
进项可以抵扣 查看全部回复
2988
绾绾
之前已经入账了,汇算清缴前取得发票可以扣除 查看全部回复
4300
哈哈老师
可以先入账抵扣,行程留抵税额,以后再抵扣 查看全部回复
进口设备用取得海关增值税专用缴款书是可以用来抵扣增值税的 查看全部回复
2664
没事 查看全部回复
3157
现在可以抵扣的,都要开电子普通发票 查看全部回复
3817
如果已经认证的进项足够抵扣,可以对新开进来的发票先不做认证,等到后期认证是可以的 查看全部回复
需要, 查看全部回复
7591
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,“一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。” 查看全部回复
4047
如果开的是专票,会有进项税 查看全部回复
你们是销售灯具,同时还提供安装吗 查看全部回复
3306
不可以的 查看全部回复
3230
可以不勾选 查看全部回复
5432
请问是办公室还是员工宿舍? 查看全部回复
3015
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3362
Icy 何
最好在当月开 查看全部回复
3341
这种间接费用的做制造费用好些 查看全部回复
3329
张老师
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3847
13% 查看全部回复
5931
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3687
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7021
筱粒老师
登录电子税务局-我要办税-发票使用-增值税发票综合服务平台-进行认证 查看全部回复
3014
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3773
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3238
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3675
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7552
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5090
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3794
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
4958
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8392
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
16018
纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
3695
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