登录/注册
杨老师
本地发生的不需要预缴啊 查看全部回复
1320
孙老师
是的,纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2844
许老师
填支付的分包款 查看全部回复
2902
李伟老师
是的 查看全部回复
3500
张老师
可以先预缴再开票 查看全部回复
3863
Annina老师
按照你开票金额来预交的 查看全部回复
4793
王苗苗老师
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
797
预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
1523
需要预缴 查看全部回复
2042
patience
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
1992
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1077
稍等 查看全部回复
4683
不是的,还有附加税,个税,企业所得税,印花税 查看全部回复
1359
在申报的时候可以直接抵税款的吗?可以 查看全部回复
1760
挂靠的什么项目 查看全部回复
2014
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1931
预缴增值税:1. 登录电子税务局网站,进入“我要办税”页面,选择“跨区域涉税事项办理”模块。 2. 在“跨区域涉税事项办理”模块中,选择“增值税预缴申报”功能。 3. 输入跨区域涉税事项编号,选择预缴税款所属期,填写申报表相关信息。 查看全部回复
2175
纳税人跨区(县)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 查看全部回复
1056
andy老师
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1358
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2674
退税的原因是什么? 查看全部回复
1942
一般纳税人么 查看全部回复
2361
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2323
是哪个省份的,项目跨省了么 查看全部回复
2433
刘淑萍
按1%预缴 查看全部回复
6438
预缴时,是个人垫付的么 查看全部回复
2103
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 查看全部回复
3391
秦枫老师
建筑服务 属于服务不动产 查看全部回复
2318
应当在收款的次月申报期内预缴 查看全部回复
2673
提供建筑服务,一般计税的情况下按照预收款-分包款后的余额2%预缴 查看全部回复
4834
应该是在跨区域的税务局预缴 查看全部回复
3268
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4176
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3365
你是建筑服务预缴么 查看全部回复
2177
你说的申报是申报什么? 查看全部回复
3576
安叔老师
定金不需要 查看全部回复
2150
不用 查看全部回复
1809
你本月需要开票 需要预缴 你所属期就写本月 查看全部回复
6024
可以开的 查看全部回复
4822
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2725
方便发一下截图么 查看全部回复
2239
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
2353
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2847
实操中一般是开具发票 查看全部回复
3868
账务上可以先不用处理,等到实际缴纳的时候在处理 查看全部回复
2952
如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
6757
小妮老师
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6477
甘老师
一般纳税人的话按对应的税率填,比如建筑服务填写在9%那一栏,生活服务填在6%那一栏 查看全部回复
1949
你们是小规模纳税人吧 查看全部回复
2059
同学你好 查看全部回复
5162
先按建筑的申报 查看全部回复
4960
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2851
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2414
简易计税项目预缴3%增值税,一般计税项目预缴2% 查看全部回复
1973
预缴增值税,正常情况下都是可以抵扣增值税应纳税额的。 查看全部回复
6879
是14.68吧 查看全部回复
4418
你是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
2436
是之前预缴的,但是申报的时候没有抵扣吗? 查看全部回复
4104
纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款的当月或次月申报期内预缴增值税。纳税人跨设区市提供建筑服务,应在次月申报期内先预缴增值税,再办理纳税申报 查看全部回复
17972
2 查看全部回复
2933
稍等我看一下 查看全部回复
2724
(四十三) 本表第28项“①分次预缴税额” 栏数据,填写纳税人本期分次预缴的增值税额(包括辅导期纳税人领购专用发票时预缴的税款)。“本年累计”栏数据,为年度内各月数之和。 查看全部回复
12194
现行规定在建筑服务发生地预缴增值税的项目,纳税人收到预收款时在建筑服务发生地预缴增值税。现行规定无需在建筑服务发生地预缴增值税的项目,纳税人收到预收款时在机构所在地预缴增值税。 查看全部回复
19436
城建税和教育费是按增值税实际缴纳的税额计算缴纳的。如果发生预缴增值税的情况,也必须同时缴纳城建税和教育费附加 查看全部回复
3484
预缴增值税的时候没有同时缴纳附加税吗 查看全部回复
3139
本期实际抵减需要填,看需要抵减多少就填多少,比如本期应纳税额是5000,实际抵减税额就填5000 查看全部回复
2960
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2354
这个预征率是固定的,不能改 查看全部回复
3474
预缴转应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
6273
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7586
木言
异地预缴增值税的,需要先在当地税务局或者电子税务局开具外经证,然后带上合同,外经证,营业执照等去到工程所在地的税务局进行预缴,当然现在也有很多地方不需要去到工程当地,只需要在电子税务局操作即可,预缴后的税额可以在申报时进行抵扣,有个预缴增值税申报表,到时候在那个表填列。 查看全部回复
2741
登录电子税务局,查询申报记录 查看全部回复
2594
企业所得税:凭外管证,预征0.2%,没有外管证的2% 增值税:一般纳税人预征2%,小规模预征3% 个税:预征0.8%-1%不等 查看全部回复
3112
不一定,如果在签订合同时已经缴纳过印花税,就不用预缴了。 查看全部回复
4918
销售额为不含税金额 查看全部回复
8858
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3732
高老师
在电子税务局里更正申报处更正申报 查看全部回复
4380
厚积薄发
目前没有规定不能抵扣 查看全部回复
3408
房地产企业就是预交增值税。建筑企业跨地区施工需要预交增值税 查看全部回复
2138
tammy老师
在申报表上面就会有多交的税,有的地方是留抵,有的地方是退税 查看全部回复
5713
Yan
3262
谭老师
房地产行业吗? 查看全部回复
3091
易老师
可以 查看全部回复
2992
预收款错入下月冲回可以用下月预收款差额预缴 查看全部回复
3010
这个做账是和当月预交当月扣款一样的 查看全部回复
3386
石老师
不可以 查看全部回复
2984
小小
涉及到预缴的3%的行业都适用 查看全部回复
3351
借:应交税费-预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2457
可以的 查看全部回复
就是说12月全额缴税了,预缴的一直没递减过税款是吧,如果是的就可以 查看全部回复
2693
按规定是按结算价计算销项税,实操中有企业按开票额结算 查看全部回复
2938
需要 查看全部回复
3665
你多刷新一下 查看全部回复
3656
应该是按现在的收入乘以征收率减掉你曾经的预缴税金就可以了 查看全部回复
2859
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5412
代开的大厅申请 查看全部回复
3567
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3919
大宁老师
全部预缴是包括附加税在内的吗? 查看全部回复
小黑
dai营业外收入差额 查看全部回复
4264
而已老师
不征税发票? 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载