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我们是9月新成立的一般纳税人,现在是装修阶段,预计到明年才会有收入,但是已经收到了十几万的专票,有费用,有固定资产,这个发票是收到当月就记到应交税费-进项税,到年底留抵进项税太多,税务局会查吗?如果不记进项税,都挂往来,明年有了收入在抵扣是不是也不行,发票是不能跨年吗?#出纳#
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我们是9月新成立的一般纳税人,现在是装修阶段,预计到明年才会有收入,但是已经收到了十几万的专票,有费用,有固定资产,这个发票是收到当月就记到应交税费-进项税,到年底留抵进项税太多,税务局会查吗?如果不记进项税,都挂往来,明年有了收入在抵扣是不是也不行,发票是不能跨年吗?#其他行业#
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公司做淘宝电商,用的是用友 u8系统,仓库是外包发货,财务确认收入应该按发货数据确认当月收入还是按当月实际收到款的数据确认?哪种比较方便?目前按发货确认收入比较麻烦的是每月要匹配应收账款余额,发了货后有退货有丢货必须每条去确认为啥没收到钱。请问通常电商财务是怎么做的?#其他行业#
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投资10万开店 第一个月收入2万,支出10万(包括装修、工资、租金、水电) 那么第一个月的净利润2万-10万=-8万 第二个月净利润为5万 问题是2月净利润5万是不是先充第一个月净利润-8万?#服务业#
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收到2021开的农村集体组织统一收据60万,内容是2022年土地合同款-租金(实际是地租款,由于证件未办理好,一直没有收入),那现在入账要从哪方面入手,要不要问清楚对方此60万地租款是签一年还是几年,租入后是否直接使用不用装修变成厂房,请问还有什么问题要补充问对方的#其他行业#
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老师问下就是跨年度发生退货,是用以前年度损益调整科目还是冲减当期收入。比如我2021年5月销售了100万,2022年 6月发生了退货,会计要如何做账,具体分录是什么?执行小企业会计准则#其他行业#
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您好: 想咨询下,企业在实务中,经常有跨年发生同等价值换货和退货行为,比如,发货在21年确认收入,22年部分退货时,不冲减当年收入,同时企业重新补发同等价值货给客户,也不确认收入,请问1.应该如何估计退换货率;2.在21年用估计退还率冲收入,计提预计负债后,在22年发生的退货以及重新发货应该如何处理,谢谢!#工业制造#
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公司是小规模,对公账户的也比较少,也就是他们说的公装,大部分都是私人装修不需要开票。虽然不开票,但是还是要确定收入,老板认为开出的发票没有销项税 进项发票也没有,什么费用类的发票都没有,就是微信转账,说要了给我发截图 请你问老师,我该如何做呢#建筑工程#
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我们有个项目因为缺少资金,找了另一个人投资合作(不占股份,仅合作这个项目),我方租赁场地,投资方仅负责出钱装修场地,我方负责所有经营,收款及对客户开票也由我方,按收入二八分成,我方在分成给投资方时,投资方应该开具什么品目名称的发票给我们合适呢?#服务业#
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您好,我单位是物业公司,经营范围没有装修装饰这一项,开票也只能开6%服务费,现在我们单位跟一个租户签订了装修合同,帮他们装修,那这个装修收入可以开服务费的发票吗?合同签订的是装修合同。#物业#
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我是房地产中介公司,有很多直营店,加盟店。收入分为新房收入,二手房收入,装修收入,租赁收入。老板想让这四个收入分别建四个账套,分别看看新房,二手房,装修,租赁的利润。还有一个总的账套。那这四个分账套和总账套应该怎么建#房地产#
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我们公司的经营模式是这样,先承租商场几千个方的位置,装修后出租铺位给各个小餐饮经营者,收款方面,用统一的收款系统,所有的餐饮收入先打进我们公司账户,我们再半个月扣除租金扣点后跟餐饮经营者结算。这样的话我们经营收入流水就有了,但是收不到成本发票,造成利润虚大,怎么解决呢?餐饮经营者都是个体户,也不会愿意开发票给公司。 经营模式有点像超级文和友,请问有什么好的解决办法呢? 另外,我们预计没有餐饮流水是500万,老板想节省增值税税费支出,想一半收入到对公账户,一半收入到对私账户。这样做的话,之后需要账务和税务调整,可以操作吗?#商业#
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老师,请教个问题 我们公司是商贸企业,一般纳税人,专门给给大型超市各个门店供货的,每月结款的时候给超市开发票的时候都是按照超市结账单上的金额开的,里面还包含的有些费用,但是超市给我们的打款金额=销售金额-本期退货金额-折扣金额-费用金额,这个费用金额也不给我们开发票,扣的这部分费用刷卡手续费,她让我们按调整后的金额开票(就是减去所有折扣和费用后的金额)这时候我们的收入就变了呀,那明细怎么给他们开 ,对方会计都说有总金额有单价除一下就可以了,但是现在一除数量不都有可能有小数点了吗 ,还有总金额我们是按每个产品原先销售收入比例明细给他们开吗?#其他行业#
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总公司是做商业地产+餐饮服务,即承租几千个方,经过装修再转租给其他餐饮企业,并自营两个品牌的小食餐饮。小食店已有营业执照,没开银行账户,对外是独立核算,对内却是总公司来运营。小食店的财务核算是怎么操作呢?账是合并到总公司来做?小食店没有开银行账户,所以采购和收入都是通过总公司来收支。#餐饮酒店#
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使用金蝶云做账,在仓存与总账对账单中,仓存本期收入与总账借方发生额不是一致的,收入差额为负数。目前采购发票已经全部对齐,销售发票也对齐。请问存在差额的原因有哪些呢?需要调账的话该怎样做分录调皮呢?#出纳#
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我们主营业务是租赁房屋收租金的企业,是小规模纳税人,其中我们代收承租方的电费,交北京市电力公司,但我们收的时候加价了,比如8毛钱一度电收电费,交出去的时候是7毛钱,就算收入了是吧?但是我们连着7年都没有进收入,少交了增值税,我想现在全部把税补上,但肯定有滞纳金是吧?请问滞纳金应该怎么算?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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租来的房子做酒店,需要给业主配齐家具,家具费用业主和酒店各承担一点。就是按平方来给软装款,终止合同需要给业主配齐家具。我们酒店买的家具算固定资产吗,装修费需要摊销吗,需要每月计提折旧吗。收了业主345万,我们实际付了659万。怎么做分录呀[呲牙]#出纳#
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老师,我按照工资表应发工资申报员工的个税,其中有两个员工,应发工资分别是3500元和3230.77元,然后这两个员工都要缴3%的税😂,工资都没超过5000,会不会是他们其它地方有收入申报了?#出纳#
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公司收入大部分是未开票收入,不含税收入和税额都是按照收入1%的税率自行计算的,因为四舍五入的原因,导致一个季度累计下来,账面上不含税收入551978.48,按照1%的税率计算,税额应该是5519.78,但是账面上税额为5519.72,有0.6的差额,这个差额怎么处理?#其他行业#
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4. 房屋销售(收入8亿元,2022年7月开始预售,2022年12月开始入住,2022年7-12月收款2亿元, 2023年1-6月销售6亿元,销售完毕) - 销售收入的确认 - 成本结转的会计分录(暂按收入比例结转)#出纳#
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老师我想咨询一下,企业租赁一个产业园,企业对产业园进行装修服务,(设计服务,电梯安装服务等),这种成本计入哪个会计科目比较合适。企业充当二房东的角色装修完成后会对外出租,收取租金#建筑工程#
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就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
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