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公司之前帮别的公司垫付了八万元,分别给安装门窗和做消防的公司一家付了四万元,之前的会计一笔做的其他应收款,一笔做的在建工程,这笔在建工程中之前还收到了26000元的发票已经冲了预付,现在款项总计收回了15万多,其中包含公司之前垫付的八万元及八万元的垫付款利息,但是现在还不能确定分别给两家付多少钱?八万元的利息是多少也没确定,应该怎么做账?麻烦告诉我详细的会计分录,谢谢老师#其他行业#
能否说得更清晰一点呢 查看详情
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您好,个人所得税申报,老板让年初给每个人申报一万的年终奖(已随12月工资申报),实际发放的时候每个人都比1万多,多的那部分可以直接加在1月工资中给大家缴纳个税吗?还是要去税务局更正12月份的申报呢?#服务业#
不用去税务局更正申报,在报税系统端可更正 查看详情
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老师 现在公司要注销 税局要退到1200的稅 但是要求我们把账做着不退到 这个是不是要减少成本 公司去年是盈利的 是在这个亏损的状态下把成本减少 还是直接把账调在盈利状态下 #其他行业#
调整当下就好 查看详情
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增值税申报表显示应交增值税税费为2646.11,实际开票账上应交税费为2646.09,相差0.02,如何进行账务处理,才能使应交税费增值税账面余额为0#物业#
申报表手动改尾差 查看详情
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同事报销运费,拿来一张专票,不含税金额615.09,税额36.91,总共价税合计652,同事说公司给她报销352,剩余的300不需要报销,这样怎么做账#商业#
税36.91作进项 查看详情
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你好老师,充电桩的折旧一般是几年呢#初级#
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 查看详情
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老师,有个问题转不过弯 一月份按大小周算的应出勤天数为23天,现在要转为按5天8小时算,怎么搞 比如有一个上了14天班,现在要按5天8小时算,其余的算加班费,是怎么搞的#其他行业#
实际上没大差别 查看详情
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就是我现在所在的公司,属于商贸企业,是销售大米的,他进货进的是袋装的大米,然后自己将大米拆开组合成礼盒装对外销售,想问一下,我袋装的库存系统里怎么消,然后礼盒装的系统怎么入,不是很明白,用的财贸宝软件#商业#
大米即使是袋装,也是有重量的,建议在进货时,计量单位以重量为主 查看详情
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一般企业非物业公司,开具水电费发票使用多少的税率?税收分类编码选什么?开出后的分录应该怎么做?申报时应填在哪一栏项目中。谢谢#工业制造#
1.是否能开出 水电费明细的发票,需要跟专管员落实沟通 2.水电费的税率,需要税局核定,还是专管员沟通。若贵公司是小规模,3%。若是一般纳税人,6%。若满足简易征收,则是3%。具体请与专管员落实 3.分录: 借:应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费—应交增值税 查看详情
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A企业注册资本6000万,实缴100万,已实际发生股权转让,问题:实缴的100万 新股东有没有权去控制或支配那100万,为什么,会不会产生相关税费问题#其他行业#
新股东已通过股权转让的方式取得公司控制权可以支配那100万元 查看详情
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分配利润去年利润以后,怎么勾稽不平了呢? 资产负债表期末未分配利润与利润表净利润勾稽 分录是 借 利润分配_应付利润 贷 银行存款#商业#
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看详情
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老师,问一下,上个月我们开了一张机动车销售发票,由于客户款还没付清,上家让我们在31号的时候把票冲了,开了一张负数发票,现在客户付完款了,我要给他票,是重新开吗?还是可以直接作废红字发票,用蓝字,应该不可以这样吧#商业#
按照付款金额,重新开票 查看详情
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一般纳税人年底账上如何与电子税务局核对留底税额?账上怎么做账才方便核对应交税费这个科目的余额?#房地产#
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看详情
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老师请问下 建筑服务业的 全额交税的一般纳税人 飞机票 火车票是不是都可以抵扣增值税 实名是怎么实名 #其他行业#
实名的意思就是飞机票 火车票上写明了乘坐人的姓名、身份证号 查看详情
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老师,我是销售方,上个月开给供应商的发票有误,要重开,我要怎么操作#出纳#
关于有误发票有两个步骤 1.发送红冲信息 2.开具红字发票 这些操作在开票系统里面相对应的位置可以点击操作 查看详情
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我一朋友 两夫妻 有一家公司 各占50% 股权 认缴注册资本600万,现在我朋友转10% 股权给亲弟弟,他老婆的全部50%转让给老公弟弟 目前实收资本为0, 未分配利润60多万 老师,问这种情况无偿赠送股份可以吗#其他行业#
可以的 查看详情
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关于中外合资企业分配利润的账务处理,中方持股30%,现在股份不要了,将设备转让给外方,中方进行利润分配,怎么做账#服务业#
1.利润分配 借:利润分配 dai:应付股利 2.股份转让 在工商层面进行变更处理 3.转让设备 设备的所属权是公司吗? 查看详情
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以土地和货币出资成立全资子公司,土地增值部分母公司的账务处理。既出资方账务处理。#工业制造#
出资方是一般的企业 则作为固定资产处置,借:固定资产清理 dai:应交税费—应交土地增值税 查看详情
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老师,我想问一下建行制工资单怎么制啊#其他行业#
首先您可运用excel 编制一个表格,表格的抬头可以有基本工资、补贴工资、奖金等(根据您公司的情况来制定),整一个合计金额,这就是“应发工资” 查看详情
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甲公司系增值税一般纳税人,其原材料采用计划成本核算,每千克计划单位成本为12元,甲公司期初在途材料2000千克,每千克购进单价为10元,期初原材料结存6000千克,期初材料成本差异科目借方余额为1400元。本期发生下列经济业务:期初在途材料验收,本期购入原材料10000千克,每千克购进单价11.5元,贷款为115000元,增值税税额18400元,全部款项银行存款支付,本期生产领用15000千克,甲公司本期生产产品领用原材料的实际成本是#初级#
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看详情
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和供应商对账的时候,发现他们发过来的账单,代付款比我们账面上要少14万,那应该怎么调账 把我的账面余额和供应商调成把我的账面余额和供应商调成一致#工业制造#
首先要落实清楚是否确实要少14万 查看详情
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请问能开具营业租赁*房屋出租的单位属于提供租赁服务吧,需要按财税【2016】36号文件第四十五条执行吧,采取预收款方式的按收到预收款当天为增值税纳税义务发生时间#其他行业#
是的 查看详情
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二手车,个人卖给单位怎么操作,能抵税吗,还有公司车辆报废固定资产怎么处理#高新企业#
若个人能去到税局代开发票给到您公司,可凭票抵扣 或者个人通过二手车平台,由平台开具发票给您公司,也可凭票抵扣 查看详情
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老师敞口承兑的会计分录,从存入保证金到归还 具体怎么做的 ,比如说 账户里有30万账户里有30万的钱,把它存入到保证金里面去可以打六十万,六个月以后,票据到期再存30万归还保证金 借 其他货币资金贷,银行存款30万 ,等他等到要支付货款等到要支付货款的时候,做借,应付账款贷,应付票据 60万保证金 等六个月以后归还做借 应付票据贷,其他货币资金承兑保证金30万贷,银行存款30万 是这样子做的吗 #工业制造#
敞口承兑业务:给银行一定保证金,银行给开出一定授信额度的银行承兑汇票。 银行承兑汇票:实际上就是一张由银行做中介,企业为了赊账采购的承诺书 查看详情
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