会计问题专题频道-第244页-会计宝

老师，我们付款8千电费，供电局开具8千发票我们公司。实际上这是3家共同承担的。老师我付款8千供电局，借，管理费用 7080 应交税费进项 920 贷银存 8000 实际上我们只花5000，只有一家转2000元进来，另外一家1000元一直没付钱老师我是对方转2000元借银存 2000 贷管理费用 2000/1.13 应交税费进项转出 2000/1.13*1.13 这样入账吗等另外一千转进来再像2000那样做账吗

# 退款,协议,付款,管理费用,营业额,收入 #

老师。我们付中介3万是中介找5个建筑师。后面中介只找到4个，就退款5000元我们。退款5000元没有终止协议，只是口头约定退款5000元我们账上面。我当时付款3万计入管理费用-其他现在收5000元可以冲减管理费用吗，还是计入营业额收入呢

# 行业,一般纳税人,返利,抵扣,进货,开具发票,开具,红字,发票,开票,库存商品,入库,做账,风险,商品,销售单,进项 #

请问老师商贸行业一般纳税人 ①厂家给予返利直接抵扣下一次进货款，按照折扣后金额开具发票，不开具红字返利发票，今年10月份返利20多万。经销商收到发票按实际开票金额做库存商品入库，应该如何做账体现返利并规避风险呢？ ②因为厂家返利后，商品进货单价下降，经销商的对外销售单价也随之下降，因此按收到的进项发票做库存商品入库，并非按折扣前的金额，这样做有问题吧？

# 咨询,账务处理,餐具,大米,科目,核算,发票,怎么处理 #

老师好，我想咨询一下企业开办食堂的账务处理，买餐具、食堂用具、大米和油要放在哪个科目核算呀？后续买菜没有发票怎么处理？

# 医保,入账,管理费用,工资薪金,负数,工资,应发工资,职工薪酬,应付职工薪酬,银行存款 #

老师。员工有生育险。收到医保局转进来。我入账管理费用—工资薪金负数2万。每个月有发工资，按照发工资天数计算2万大于应发工资高于5000元。后面把5000元发给员工发这5000元我应该入账管理费用职工薪酬 5000 贷应付职工薪酬 5000 借应付职工薪酬 5000 贷银行存款 5000吧

# 固定资产,发票,认证,红冲,账务处理 #

固定资产出售，发票已认证，可以红冲吗？如何账务处理

# 返利,抵扣,进货,开具发票,开具,红字,发票,做账,提现,商品,销售单,进项,库存商品,入库 #

请问老师 ①厂家给予返利直接抵扣下一次进货款，按照折扣后金额开具发票，不开具红字返利发票，经销商收到发票如何做账并提现返利呢？ ②因为厂家返利后，商品进货单价下降，经销商的对外销售单价也下降，因此按收到的进项发票做库存商品入库，并非按折扣前的金额

# 土地,协议,资质,业务,支付,工程,清单,事业单位,收据 #

老师。我们有个土地平整是乡政府去做，乡政府不能签土地平整协议。乡政府没有资质不能承接业务。然后她们发函说是土地平整，土地纠纷，请求支付45万元。再加上工程量清单。然后开行政事业单位收据。这种函有用吗

# 累计折旧,借贷 #

累计折旧的借贷方分别是增加还是减少的

# 发票,业务,付款,处理,免税,风险,纸质发票 #

请问我司有一张发票，业务搞丢了，客户不肯用复印件发票，要求我们重开才肯付款，请问如何处理才能避免税务风险呢？21年纸质发票？

# 发票,业务,付款,处理,免税,风险,纸质发票 #

请问我司有一张发票，业务搞丢了，客户不肯用复印件发票，要求我们重开才肯付款，请问如何处理才能避免税务风险呢？是纸质发票，21年的了

# 工程,出租方 #

我想问问土方工程，我们是出租方，用的挖机和土方车，我们是两人搭伙干，这个账怎么分啊

# 扣除,佣金,供应商,发票 #

平台收了客户的钱，扣除佣金后，给了供应商。这种情况下，供应商可以直接给客户开全额发票么

# 业务,其他应收,银行存款,其他应付款,垫付,分录 #

我记的这笔业务一套下来是这样的，借：其他应收款10 贷：银行存款 10 然后公司还回来的时候借：银行存款10 贷：其他应付款 10 还给垫付人借：其他应付款 10贷：银行存款10，现在是公司还回来之后的两个分录是平的，我的第一个分录其他应收款怎么解决

# 事业单位,入库,科目 #

事业单位购入不需要入库保管的办公物品计入什么科目

# 会计,借贷 #

请问一下，在会计账薄登记中，可以在不设借贷等栏的多栏式账页上，用红墨水登记减少数吗

# 佣金,财务费用,借方 #

请问一下佣金是计入财务费用借方嘛

# 预付款,汇算 #

24年的预付款，可以挂到明年吗，汇算时要做调增吗

# 一般纳税人,法人,付款,还款,支付,发票,会计分录 #

一般纳税人身份的运输公司，法人分期购买挂车，首付款和还款是通过法人卡进行支付，但是发票是开给企业，这个该怎么写会计分录

# 一般纳税人,开票,成本,盈利,企业所得税,会计分录,做账 #

一般纳税人，开票太多了，成本太少了，导致盈利6万，但公司不想交太多企业所得税，叫我挂账，会计分录怎么写，等有成本了又如何做账呢？

# 固定资产,入账,税率,工程,服务费,原值 #

你好，老师！有1笔固定资产入账。一体式路灯的税率13%，工程服务费9％，那么我入路灯的原值如何算?

# 小规模,补助,土地,征收,成本票,计提,成本,汇算清缴,发票 #

老师，我想请教一下您，有一个小规模公司，11月份收到了政府的拆迁补助，主要是土地征收补助，目前钱还在账上，成本票也没有，然后年底的时候，我可以计提一下成本，然后明年汇算清缴之前，把发票开进来可以不

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问