直接问 已帮助48558会计人, 解决了138720 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

老师 社保计提;管理费用_ 社保 ;个人部分还需要计提吗?#出纳#

会计宝 许老师

个人部分是公司代扣代缴,不属于公司费用,不需要计提     查看详情

439 0赞 0评论 收藏 分享

小规模纳税人酒店全盘账怎么做呢?可以不用发票,根据银行回单做主营业务收入吗?#商业#

会计宝 许老师

客户不需要开票的,可以凭回单做无票收入     查看详情

1063 0赞 0评论 收藏 分享

财务预算 。每立方价格2500,如能实现产年产能100万立方,利润10%,年纳税在#建筑工程#

会计宝 甘老师

年100万立方: 营收=2500×100万=250000万,增值税销项税250000/1.13×0.13=28761.06万,应交增值税金额需要看你们进项税有多少 利润=250000×0.1=25000万 企业所得税大概是25000×0.25=6250万元     查看详情

298 0赞 0评论 收藏 分享

请问收据的照片打印下来可以报销吗#商业#

会计宝 patience

只要是真实的业务支出可以报销的     查看详情

1196 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问去代账公司做会计,又哪些风险,要怎么规避?#其他行业#

会计宝 andy老师

一般每个代账会计都要服务很多企业,税费申报出现错报、漏报,账目混乱会面临税务处罚等情况     查看详情

815 0赞 0评论 收藏 分享

老师请问,应收账款期末余额正数和负数分别表示什么啊? #其他行业#

会计宝 patience

应收账款期末余额正数说明企业本期或者往期经营中的应收账款未全额收回     查看详情

587 0赞 0评论 收藏 分享

房租无法取得发票怎么入账#房地产#

会计宝 patience

只要是真实的业务支出,可以按照付款凭证入账     查看详情

583 0赞 0评论 收藏 分享

老师好。我们这家公司3月份没有开一张发票,我2月份计提工资都不知道依据什么 ?#出纳#

会计宝 李伟老师

你们是劳务派遣是吗?     查看详情

462 0赞 0评论 收藏 分享

老师好,我现在3月份没有开一张发票,也就是说没有收入,那工资怎么计提呢 ?#出纳#

会计宝 许老师

计提工资与开不开票无关哈     查看详情

1217 0赞 1评论 收藏 分享

印花税是什么?#初级#

会计宝 andy老师

印花税是一个税种,在中华人民共和国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人,为印花税的纳税人,应当依照《中华人民共和国印花税法》(中华人民共和国主席令第八十九号)规定缴纳印花税。     查看详情

697 0赞 0评论 收藏 分享

年度汇缴申报显示 应补/退税额-2千多 是什么意思?#房地产#

会计宝 patience

是汇算的企业所得税么     查看详情

922 0赞 0评论 收藏 分享

货拉拉计入什么费用#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

是接受了运输服务么     查看详情

580 0赞 0评论 收藏 分享

老师 个体户的定额定率分别是什么意思,#商业#

会计宝 杨老师

定额是直接核定你的税额,每月按固定的交;定率是是核定一个征税税率按实际的收入成本核算税额交税     查看详情

462 0赞 0评论 收藏 分享

个人去开房租发票,税点是多少?#商业#

会计宝 燕子老师

你好,是住房还是非住房呢     查看详情

764 0赞 0评论 收藏 分享

自助领票出现手动修改发票号码是什么意思#其他行业#

会计宝 安叔老师

需要核实领用的发票数量     查看详情

644 0赞 0评论 收藏 分享

公司销售设备的同时提供的安装服务,分别核算,没有成本票,都是人员工资 结转成本怎么做?#商业#

会计宝 patience

你的意思是说提供安装服务的成本么     查看详情

766 0赞 0评论 收藏 分享

当月的专票没有收到,下个月还能继续认证抵扣了吗#商业#

会计宝 王苗苗老师

可以的     查看详情

282 0赞 0评论 收藏 分享

小规模和个体工商户的区别是啥#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

个体户与小规模公司的区别在于: 1.个体工商户是以个人的私人财产来承担无限责任的,而且注册资本是没有限制的。小规模纳税人如果是有限责任公司,是要承担有限责任的,而且是以注册资本为限来对公司债务承担清偿责任的。 2.个体户缴纳的是个人所得税,而小规模纳税人要缴纳企业所得税和个人所得税。     查看详情

1052 0赞 0评论 收藏 分享

月末结转制造费用余额负数哪里出了问题#工业制造#

会计宝 清岚

可能是因为制造费用里结转了太多的费用或者期初制造费用账户中含有负数,建议您查看一下     查看详情

543 0赞 0评论 收藏 分享

增值税留抵抵欠是啥意思?#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

增值税留抵抵欠是增值税留抵的进项税额抵减欠缴的增值税。     查看详情

1024 0赞 0评论 收藏 分享

利息收入做负数冲减财务费用的会计分录怎么写?#初级#

会计宝 王苗苗老师

借 银行存款 借 财务费用-利息 负数     查看详情

587 0赞 0评论 收藏 分享

高压变频器开票内容#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

实际发生的业务内容是什么     查看详情

760 0赞 1评论 收藏 分享

转出业务招待费进项时需要附什么收据或者单据#初级#

会计宝 patience

这个可以不用附凭证附件     查看详情

810 0赞 0评论 收藏 分享

老师,税管老是打电话给我怎么办呢#出纳#

会计宝 李伟老师

你可以专管员说下,你办理事情必须的资料在老板那里,这两天老板不在,需要等老板回来     查看详情

721 0赞 0评论 收藏 分享

请问每月缴纳社保分录怎么做 需要计提吗#建筑工程#

会计宝 andy老师

需要计提的     查看详情

952 0赞 0评论 收藏 分享

利润总额和净利润有什么区别#中级#

会计宝 许老师

净利润=利润总额-所得税费用      查看详情

463 0赞 0评论 收藏 分享

许老师晚上好,我们服务行业工资可以用:主营业务成本吗?#出纳#

会计宝 许老师

根据配比原则,可以计入主营业务成本的     查看详情

1090 0赞 1评论 收藏 分享

每年平均要开500万以下的发票,注册个体工商户可以吗?#个体工商户#

会计宝 许老师

可以的     查看详情

984 0赞 0评论 收藏 分享

请问基金净值是基金财报中的净利润数据吗#注会CPA#

会计宝 李伟老师

基金净值,它是由基金公司在每个交易日收盘后,根据基金最新的持仓及盈亏情况计算出来的,一般在交易日18点至次日6点公布(具体看基金公司和托管机构),包括单位净值和累计净值。     查看详情

186 0赞 0评论 收藏 分享

全电发票内容怎么填,有开过的老师吗#其他行业#

会计宝 安叔老师

你要开具什么类型的发票     查看详情

1073 0赞 0评论 收藏 分享

公司指定计入其他综合收益的非交易性权益 工具,私募股票/定向股票:7元/股,后来变为10元/ 股,12元/股,到11元/股 的时候卖出 怎么记会计分录?#注会CPA#

会计宝 税务师晓雨

借:其他权益工具投资-成本 7 dai:银行存款 7 借:其他权益工具投资-公允价值变动3 dai:其他综合收益 3 借:其他权益工具投资-公允价值变动2 dai:其他综合收益 2      查看详情

234 0赞 0评论 收藏 分享

上年的销售收入和销项税额录反了,申报表报的是正确的,现在怎么做账账务调整?#工业制造#

会计宝 杨老师

把原来的分录冲红,做正确的     查看详情

1091 0赞 0评论 收藏 分享

收款11000,让开发票154000,算虚开发票吗#出纳#

会计宝 杨老师

算的      查看详情

1251 0赞 0评论 收藏 分享

增值税勾选平台对于无法抵扣的票据如何处理?#建筑工程#

会计宝 王苗苗老师

可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出     查看详情

531 0赞 0评论 收藏 分享

差额开票还是全额开票#商业#

会计宝 安叔老师

全额开票     查看详情

1325 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我2月份没做退税申报的那笔订单,还要做别的会计分录吗? 我只做了借:银行存款 贷主营业务收入#出纳#

会计宝 燕子老师

确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销     查看详情

413 0赞 0评论 收藏 分享

全电发票需要盖发票章吗#商业#

会计宝 andy老师

全电发票没有发票章。     查看详情

346 0赞 0评论 收藏 分享

普通机械设备安装服务开具发票选择什么类目,麻烦老师看下经营范围告诉可开发票选择的类目#其他行业#

会计宝 小妮老师

是你们销售设备后提供的安装服务?     查看详情

1513 0赞 0评论 收藏 分享

苏果预付卡可以做账里吗,做在福利费里可以吗#房地产#

会计宝 andy老师

可以     查看详情

523 0赞 0评论 收藏 分享

个体和个独有什么区别。交税有什么不一样#个体工商户#

会计宝 安叔老师

1.个体工商户是从事工商业经营的自然人或家庭。自然人或以个人为单位,或以家庭为单位从事工商业经营 个人独资企业只能由个人出资设立 适用法律不同,个人独资企业依照《个人独资企业法》设立,个体工商户按照《个体工商户条例》等规定设立 个人独资企业投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任,只有在企业设立登记时明确以家庭共有财产作为个人出资的,才依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任;而个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担,如属家庭经营的,以家庭财产承担      查看详情

580 0赞 0评论 收藏 分享

租入的场地,上面的娱乐设施、草坪、露营,是长期待摊费用核算范畴吗?#服务业#

会计宝 杨老师

租入场地的时长?     查看详情

1039 0赞 0评论 收藏 分享

老师门店交的医保可不可以做到外账总公司里面去呢#出纳#

会计宝 李伟老师

单独核算的不可以     查看详情

1005 0赞 0评论 收藏 分享

请问我们电厂发电自用部分电,需要缴纳税金嘛?#其他行业#

会计宝 甘老师

发电厂自用电不属于增值税的视同销售范围,无需做视同销售处理,不需要缴纳增值税及企业所得税。 但是需要计入费用核算,费用增加计入借方核算。 发电厂自用电的账务处理是, 借:管理费用等科目, dai:库存商品。     查看详情

552 0赞 0评论 收藏 分享

你好,请问小规模纳税人2023年3月1日成立的,没有核定印花税税种,这个月收到20万投资款,注册资本是500万,印花税是什么时候交#建筑工程#

会计宝 甘老师

还没核定,按次申报,一般而言为收到实收资本当月开始产生纳税义务,次月征期前申报缴纳     查看详情

289 0赞 0评论 收藏 分享

当月发上月工资要做计提 社保是当月交当月的 是不是可以不用一起计提社保#餐饮酒店#

会计宝 甘老师

正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税     查看详情

1002 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我想问一下当月的现金流跟资产负债表有连续性吗?因为我看我老板前面做的报表有时多,有时少。我都整不会了#出纳#

会计宝 李伟老师

规范的来说,当月的现金流余额是和你的资产负债表货币资金保持一致的     查看详情

882 0赞 0评论 收藏 分享

老师,门店的医保减员是盖门店的公章还是总公司的公章呢#出纳#

会计宝 李伟老师

门店的在你们这边缴纳的话,盖门店的比较合适     查看详情

995 0赞 0评论 收藏 分享

月末结转哪些损益科目#工业制造#

会计宝 安叔老师

收入,成本 费用 都需要结转至本年利润     查看详情

809 0赞 0评论 收藏 分享

支付贷款利息怎么做账#其他行业#

会计宝 patience

借 财务费用-利息 dai银行存款     查看详情

271 0赞 0评论 收藏 分享

采购单可以涂改么?采购单数量入错和附件原始单据不一样,能否手动更改下#餐饮酒店#

会计宝 清岚

可以更改,个改的话做好签字确认     查看详情

759 0赞 0评论 收藏 分享

老师,2023年的企业所得税是怎么说的呀#房地产#

会计宝 小妮老师

100到300万的5%     查看详情

457 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我想说昨天我不是去大厅改了十几个非总分机构改成分子机构,然后可不可以去撤销呢#出纳#

会计宝 李伟老师

这个,只能去大厅问了,你带着资料去大厅,看看能不能变回来     查看详情

252 0赞 0评论 收藏 分享

之前商品未入库,直接盘盈了,后续再入库,将之前得盘盈进行盘亏,会有什么影响嘛#餐饮酒店#

会计宝 patience

就是之前按盘盈入账了,是么     查看详情

695 0赞 0评论 收藏 分享

请问应收票据余额在贷方,我应该怎么填#建筑工程#

会计宝 patience

应收票据余额在dai方,就表示在借方是负数     查看详情

1078 0赞 0评论 收藏 分享

建筑劳务公司买材料的账务处理?#建筑工程#

会计宝 patience

购进时先入库,借 库存商品 dai 银行存款等     查看详情

894 0赞 0评论 收藏 分享

我们想申报高新技术企业但是我们是22.5月成立的,那能否在明年第一批申报?#高新企业#

会计宝 安叔老师

一般需要3年以上的实际经营时间     查看详情

842 0赞 0评论 收藏 分享

21年暂估了成本,22年也没有回来发票,现在23年了应付账款—应付暂估款还在挂账。应该怎么调账呢?#商业#

会计宝 许老师

正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。     查看详情

824 0赞 0评论 收藏 分享

去年的税控盘服务费忘了抵减怎么办?还能抵吗#服务业#

会计宝 甘老师

能的     查看详情

1131 0赞 0评论 收藏 分享

民非企业社保少计提怎么调整?#注会CPA#

会计宝 许老师

补计提,该结转的结转就行     查看详情

204 0赞 0评论 收藏 分享

没办跨区域涉税事项报告,但已开了发票也缴不税#建筑工程#

会计宝 许老师

你们是工程公司?     查看详情

386 0赞 0评论 收藏 分享

办公费和办公用品有什么区别?分录怎么做#工业制造#

会计宝 燕子老师

办公费范围更广,可以包括办公用品,日常工作为了办公发生的一些合理费用都可以计入到里面,但是办公用品可能就局限于实物,比如办公买的一些耗材什么的     查看详情

896 0赞 0评论 收藏 分享

会计以后都要取消了,还学初级有用吗?#其他行业#

会计宝 许老师

谁说的会计要取消了     查看详情

826 0赞 0评论 收藏 分享

买了一辆二十万的车放在别人公司,五年折旧抵税能给多少钱?怎么计算#其他行业#

会计宝 甘老师

对方公司是小微企业吗     查看详情

884 0赞 0评论 收藏 分享

小企业会计准则的汇算清缴补税分录#商业#

会计宝 许老师

借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税     查看详情

730 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我想问一下非盈利机构需要申报哪些税种#其他行业#

会计宝 patience

可能需要缴纳的税种主要有增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、企业所得税等几种     查看详情

899 0赞 0评论 收藏 分享

货款转多怎么做分录#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

可以计入预付账款     查看详情

587 0赞 0评论 收藏 分享

企业业务密码和自然人业务密码是一样的吗#其他行业#

会计宝 李伟老师

你们之前设置的不一样的话,是不同的     查看详情

873 0赞 0评论 收藏 分享

收到的专票发票联和抵扣联都丢了,怎么处理?#商业#

会计宝 patience

可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。     查看详情

665 0赞 0评论 收藏 分享

一个有限和个人独资有啥区别?#服务业#

会计宝 patience

1、投资主体不同。一人有限责任公司的投资主体可以是自然人,也可以是法人。个人独资企业的投资主体只能是自然人。 2、法律形式不同。一人有限责任公司属于法定的民事主体,具有法人资格。个人独资企业属于非法人组织,不具有法人资格。一人有限责任公司的名称应该带有“有限责任公司”字样,而个人独资企业的名称则不能称公司。     查看详情

744 0赞 0评论 收藏 分享

科目余额表和和明细账对不上,是因为什么#中级#

会计宝 王苗苗老师

你是手工账还是有财务软件     查看详情

690 0赞 0评论 收藏 分享

电子税务局,个人密码就是企业密码对吧#商业#

会计宝 andy老师

哪里的企业?     查看详情

602 0赞 0评论 收藏 分享

请做下分录#商业#

会计宝 李伟老师

缴纳社保时 借:管理费用-社保 1700 其他应收款 300 dai:银行存款 2000 发放工资时 借:应付职工薪酬 4000 dai:其他应收款 300 银行存款3700     查看详情

399 0赞 0评论 收藏 分享

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

已帮助48558会计人, 解决了138720 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

添加标签

出纳 商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 房地产 个体工商户 服务业 运输业 物业 农业 高新企业 其他行业 初级 中级 注会CPA

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
问题已提交成功
老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
※ 正在等待老师回复...查看详情 >
新回复,微信通知我(关注公众号,微信及时通知)