增值税相关问答-第1页-会计宝

没有要求一样开一张，可以都开一张发票上查看全部回复

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我们是小规模纳税人，每个月月初的时候是需要将ukey插上进行一下抄税清卡，之后7月份的时候的时候先抄税清卡在从电子税务局报税，还是先在电子税务局报税之后在抄税清卡 #建筑工程#

增值税是季度申报，7月是申报期，先开票系统上报汇总，然后申报过增值税后再清卡。查看全部回复

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老师，全电发票农产品是不是要手动输进去？#其他行业#

是发票勾选平台么查看全部回复

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我是一般纳税人，我开具13个点的普通发票，那我这张销项普通发票，可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗？还是只要开了普票就要交税 #房地产#

我开具13个点的普通发票，那我这张销项普通发票，可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗？可以的查看全部回复

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老师，您好，安装电梯属于什么行业呢 #其他行业#

特种设备安装行业查看全部回复

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老师，请问现在的数电发票需要全部把a4纸质版的发票打出来做账是么 #农业#

以全电发票报销入账，需要打印出来，附在凭证后面。查看全部回复

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开具的负数专票又出现了错误，而且跨月了要如何处理？#商业#

这种情况只能咨询主管税务机关处理查看全部回复

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公司出租了一间公寓，是A个人转账到了我们公司公户，现在A要求开他任职的公司的发票。会计说需要A提供任职证明，或者把租金退给A，再让A任职的公司公对公转过来。这样做的依据是什么，不能直接开票吗？#房地产#

依据是为了收支方能跟发票信息能对起来查看全部回复

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老师问下客户要多开发票金额报销，小规模需要加收多少税点？在开票系统里是按照1%+多开的税点开票还是加上多开金额按1%开票。这个公户上怎么处理？#服务业#

税法要求不允许虚开发票，发票金额大于消费金额属于虚开行为，不建议此操作查看全部回复

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建筑行业老项目适用简易计税。我们是今年老项目改造。适用简易计税吗 #建筑工程#

建筑工程老项目，是指：《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目，未注明合同开工日期，但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目；未取得《建筑工程施工许可证》的，建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。查看全部回复

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期末留存可抵扣是什么意思 #商业#

期末留抵税额就是增值税进项税额大于销项税额，差额部分结转以后月份抵扣的意思。查看全部回复

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你好！老师，每个月申报增值税在哪里申报？#工业制造#

登录电子税务局申报查看全部回复

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我已经勾选了，怎么还会提示这个 #商业#

存在以前期间的未勾选发票查看全部回复

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含税金额30万，供应商开13%的专用发票，收7个点。合理嘛？税额怎么算？#房地产#

应该是按照他们实际税负加收你们的点数查看全部回复

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老师你好，我想问一下，我们是旅游业小规模，适用差额征税，那开票也是必须要差额开票吗，如果可以抵扣的成本尚未出来怎么开呢，暂估吗？#服务业#

旅游业小规模，适用差额征税，那开票也是必须要差额开票吗。可以选择放弃差额计税查看全部回复

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2023年，5月31号前开的建筑工程-工程服务发票，因交税额是多少呀 #建筑工程#

是小规模还是一般纳税人查看全部回复

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老师，请教个问题，一般纳税人，6个点的专票购进商品，销项是开6个点还是13个点？#其他行业#

要看你们实际业务是什么查看全部回复

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请问经纪代理服务*代订住宿费，员工出差开的专用发票可以抵扣进项税吗 #房地产#

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哪位老师有一般纳税人行业的税率表呢，或图 #商业#

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那一般纳税人进货广告物料是多数少个税点呢 #商业#

看对方是小规模还是一般纳税人查看全部回复

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广告行业的一般纳税人，增值税是? 文化事业建设费是?#商业#

增值税6% 查看全部回复

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个体工商户从事挖掘机配件行业最近换了新的经营场所，面积从80平方扩大到了200平方。想咨询一下！1：营业执照（位置在同一个区）从商铺改成厂房，税费一样吗？2：营业执照商铺和厂房的使用有区别？3：有没有更改的必要！谢谢老师解答！#个体工商户#

营业执照的变更不涉及税费，如果房产发生变更，要及时处理，如果只是租入可以不需要查看全部回复

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国际机票能不能用来抵扣增值税呢? 电子版行程单行不行，还是必须是纸质版机票才行?#其他行业#

机票可以抵扣的，行程单不可以，电子发票或者纸质发票都可以的查看全部回复

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老师，我是小规模纳税人，我开免税的普票，对方是一般纳税人，他可以抵扣吗？#其他行业#

开票内容是什么查看全部回复

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小规模开信息服务费的普票可以是一个点吗 #其他行业#

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公司购买的配电箱及安装服务，对方开这样的发票配电箱还能做固定资产吗？#房地产#

许老师

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你好，老师，我公司是小规模纳税人，季度不超过30万免缴增值税，但是我这边业务员办事需要我去税局开具依法免缴税费证明，我可以在电子税务局打吗？如果可以怎么打？#商业#

没有这个证明的，季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的查看全部回复

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老师您好！请问一下技术咨询合同内容包含技术指导、配合项目验收、催收欠款、对账、消防设备调试怎么开发票呢？#商业#

秦枫老师

大类选择现代服务具体名称自己填比如第一个开现代服务-技术指导查看全部回复

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您好，我想咨询下如果公司的销售额达到五百万以上之后如何继续成为小规模纳税人不转为一般纳税人 #商业#

如果公司的销售额达到五百万以上之后只能升为一般纳税人查看全部回复

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老师，你好，小规模纳税人开不动产租赁发票，不管专票还是普票都是5%税率?不享受1%优惠政策吗?季度超30万后需要缴全部的5%个点吗?#商业#

对，5%征收率的不享受优惠政策查看全部回复

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老师，你好！请教一下，老板想注册一家公司做转租生意（向一家企业租场地再转租给其他人/企业），是批小规模好还是一般纳税人好?小规模税率5%，一般纳税人税率13%吗?#商业#

场地租赁属于不动产租赁，一般纳税人是9%吧？查看全部回复

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如何开具蓝字发票 #其他行业#

蓝字发票就是正常的销售发票，在税控系统里开具查看全部回复

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税控系统的280元可以全额抵减增值税的吗 #工业制造#

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打车平台像滴滴，曹操这样的软件开的电子发票能抵扣进项吗 #商业#

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老师，安装高压电力给开的建筑服务专票，需要备注吗？#工业制造#

提供建筑服务开具发票必须备注。备注栏填写:建筑服务发生地县(市、区)名称、项目名称查看全部回复

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有的公司不缺进项发票怎么操作的，别人欠好多进项发票也不着急，销售额也挺大的 #工业制造#

你主要想问什么查看全部回复

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老师好请问一下一家公司经营范围有社会经济信息咨询服务，那么他能否开具技术咨询服务的发票？#其他行业#

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我们与客户签订合同的主体是对方总公司，但是对方要求开给他们的发票抬头写四个分公司的，这样可以么，或者怎样可以不耽误合作又能避免税务风险？#高新企业#

可以要求总公司出具一份证明，证明四个分公司是总公司旗下的公司，一些业务可以由分公司处理查看全部回复

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做账录原材料，普票专票都要录吧，都可以抵扣吧 #其他行业#

普票专票都要按金额计入原材料，一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税查看全部回复

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纸质发票在税控系统里边开出来打印机坏了当时不打印过两三天在打印可以吗？#服务业#

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纸质发票在税控系统里边开出来打印机坏了当时不打印过两三天在打印可以吗？#服务业#

可以的，但是发票号要看好，跟系统里的对应上查看全部回复

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纸质发票在税控系统里边开出来打印机坏了当时不打印第二天在哪可以吗？#服务业#

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老师您好，请问委托承建及经营合同，我们给对方开几个点的票合适？#物业#

委托承建及经营合同具体是指什么查看全部回复

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我想问个体户可不可以开3个点专票 #其他行业#

是小规模么查看全部回复

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如果把免税商品开票开成了0%可以吗 #商业#

不可以查看全部回复

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请问国网向我们收取电费，其中有一部分是子公司发生的，开票全部开给了总公司，总公司给子公司开票内容是什么？#其他行业#

你好,承办活动是开具现代服务费发票,6%的增值税查看全部回复

开票的实质是有经营业务发生查看全部回复

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经营范围写餐饮管理，可以开具什么发票类目 #餐饮酒店#

孙老师

你好同学，一般开具“餐饮服务”发票查看全部回复

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公司向体育馆租赁了vip包厢，该包厢会在比赛或者演唱会时向客户进行售卖，客户可享受到vip包厢门票及公司提供的一些餐食服务，这类应该向客户开什么发票 #服务业#

孙老师

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小规模纳税人开专票的适用税率及税率适用行业 #房地产#

正常3%（今年减按1%），销售不动产5% 查看全部回复

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怎么入账 #商业#

一般选企业所得税税前扣除查看全部回复

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我们是建筑消防材料销售商贸公司，营业执照上包含了材料销售、技术服务。我们有的材料设备销售时包含安装调试等技术操作可以分材料一部分安装技术服务费一部分给对方开发票吗？怎么纳税呢？#建筑工程#

可以开具维修服务，13%，正常申报纳税查看全部回复

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联合体中标后，各联合体成员可不可以给甲方开票？但是共用一个共管账户？#建筑工程#

Alice老师

根据《中华人民共和国发票管理条例》的规定，联合体中标的项目发票，应由联合体中企业成员组合成的合同组织方发票，即根据联合体成员组织规划，由联合体成员组织共同开具发票，其中一家企业只能负责开具发票，其他企业只能列入纳税人识别号作为票面内容，担保票据有效。另外，在开具发票时，发票上应当标明：联合体中标的项目，发票上的收款单位应当承担联合体成员责任，当联合体中标的项目发生纠纷时，甲方可以向上述发票的收款单位要求追偿等。联合体中标的项目应当明确双方的权利义务,避免后期纠纷的发生。甲方只能向联合体成员组织申请发票，而不能向每个联合体成员组织开具发票。此外，联合体中标的项目，发开具须遵守国家各项相关规定，并根据《发票管理条例》的要求，合理管理发票，以保证成本票据的有效性。查看全部回复

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房租出租收取的转让费可以算房租收入吗 #餐饮酒店#

你的意思是你租赁的房子转租出去么查看全部回复

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0.5吨单级水处理设备（不锈钢预处理罐及管道）属于机械设备类哪一类 #建筑工程#

看见问题了，准备回复呢，看着完结了，找管理员又申请退回了。查看全部回复

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公司是做阻燃硅胶自粘带，经常会送产品给客户，在合法情况下，要如何做会计分录才减少缴税，#工业制造#

可以是捆绑销售查看全部回复

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哈啰顺风车如何弄发票报销车费 #服务业#

稍等查看全部回复

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收到运输费发票车牌号不在备注里，填写在服务名称那里，运输服务-**（车牌号）运输费，没有业务日期可以吗？#运输业#

原则上是要备注在备注栏，业务时间不是必须有的（你这张发票实操里面可以用，能解释过去）查看全部回复

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电子票从网上领了，是点哪个分发 #其他行业#

（点击“发票管理/发票领购管理/发票网上分发”菜单项）查看全部回复

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老师您好，我想问本月销项价税合计金额420560元，税额48383.02，进项价税合计金额1580305.71，税额93551.71元。这个月还能开多少票出去要怎么算呀 #商业#

为了进项销项平衡，还应该开（93551.71-48383.02）/0.13×1.13=392620.15（假设你们税率是 13%，含税金额还可以开39.26万元）查看全部回复

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小规模纳税人，23年1月开具了普票，第一季增值税免税，现在发现忘记作废，第二季度普票超过了三十万，我在二季度可以红冲吗？会不会有纳税风险？#建筑工程#

正常的退货红冲作废是可以的查看全部回复

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各位老师，问一个实操问题，跨月上月的销售开票记账联，我误写了作废，本来应该写在这个月需要开错的发票上的，请问如何处理，是只能联系客户方给我红字发票通知单红冲重开吗，还有其他方法吗 #工业制造#

不需要重开，你按照发票正常入账就可以了查看全部回复

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我们公司是一家制造业企业，生产制造钢构件的。我们公司名称是湖北堰伟重工科技有限公司，一般都是生产桥梁隧道上的钢构件，业务上和一些建筑工程公司有合作。我们生产加工制造销售出去的产成品税率是13%，老板说是我们是代加工有3%，我很怀疑。我想知道我们公司湖北堰伟重工科技有限公司能不能开3%的发票。我们主要业务是生产钢构件，然后运输到项目部再安装，或者租赁给项目部一些方便安装的设备例如液压爬架。这其中卖钢构件税率13 安装钢构件 9% 能开3%么？就像安装空调一样卖空调13% 安装空调3% 租赁13% 我就想知道我们工厂制造能不能开具3%的税票能适用什么政策不能为什么 #工业制造#

税务师晓雨

如果单纯的销售是13 查看全部回复

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绿豆芽免税吗 #餐饮酒店#

绿豆芽属于免税蔬菜查看全部回复

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这个月开了九十万专票下个月想少交税怎么处理？#其他行业#

尽量多取得进项发票查看全部回复

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我们是小规模纳税人对方是一般纳税人公司合作关系合同税款是什么意思呀求问咨询费6%税率 #房地产#

你好查看全部回复

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机械租赁单位，如果合同里规定提供机械租赁并提供操作人员，增值税十几个点的，小规模单位和一般纳税人单位都解释一下可以吗 #建筑工程#

你们是什么机械查看全部回复

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出口的运费只能开普票吗？对方给我们开的都是普票，说是免税的 #工业制造#

一般是开普票查看全部回复

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全电发票为什么不需要发票章 #商业#

是由系统生成的可以不需要查看全部回复

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我们公司开具全额发票后发生销售折让，再开一张对应的负数发票可以吗？#房地产#

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老师，请问小规模一个季度30万，第一个月开5万第二个月开5万，第三个月开20万，这样可以吗？能不能免 #其他行业#

增值税是季度申报么，是的话，可以免征增值税查看全部回复

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老师，就是我想问下，小规模不是有30万免税的额度吗，我本月在税务代开了5万的专票，当时已经交税，这5万要不要算30万免税金额里面 #其他行业#

算查看全部回复

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发票用完了电子税务在哪个模块领票？#服务业#

【我要办税】-【发票使用】- 查看全部回复

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不含税的的价是成本价吗 #工业制造#

不含税价格是不包含税金在内的商品或劳务的销售价格。如为购入商品再出售，那么购入时的不含税价就是出售时的成本价查看全部回复

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一个公司可以同时开差额征税和普通征税两种发票吗 #服务业#

同种业务不能，不同类型业务可以查看全部回复

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对方出3个点税额。补给我们6个点的税额。一共是9个点。我是拿金额直接算出补给我我们6个点的税额还是先算出9个点的税额减去3个点的税额得出6个点的税额。#建筑工程#

后一种查看全部回复

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公司买了一个越野车194万开的专票上个月用这个一般纳税人公司给别的公司开建筑材料专票47万抵扣了留抵了十几万没事吧 #建筑工程#

业务是真实的就没有问题查看全部回复

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是一般纳税人开六个点的服务费本月已开87388.73元那我本月要拿多少成本票回来？#房地产#

按照开票系统上面统计的税额，如果不想交纳增值税，那就需要取得同等税额的发票查看全部回复

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小规模纳税人减免增值税，是开票的时候按3％，填报的时候再填报减免嘛 #个体工商户#

孙老师

你好同学，在开票的时候就按照1% 查看全部回复

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老师，我公司拆解废旧机器，出售拆解出的废铁，开专票开什么名称？#工业制造#

废铁查看全部回复

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一般纳税人开劳务费增值税专用发票税率是多少 #商业#

13% 查看全部回复

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老师，想问下成品油怎么看税盘的库存和账上的一样，我们开出去是升，购进是吨，我在做账的时候需要把购进的吨换算成升入账吗 #其他行业#

稍等查看全部回复

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我想问一下，就是开普通发票之前客户并没有说明他的要求，只是说按他的金额来分两张开，给他开好之后，他又来找我们，说连号要重新开，然后我就作废了，给他重新开过。我给他开好了，但是他并没有过来拿。现在他又说他们财务不给他报，要我重新给他开过，我还要不要开？#餐饮酒店#

你的开票有没有错误？没有错误可以拒绝，你已经按照规定开具的合法发票查看全部回复

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一般纳税人统计每个月的进销项，留抵退税在哪里看？#其他行业#

一般看增值税申报表或应交税费-应交增值税转出未交增值税借方余额查看全部回复

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为什么建筑行业只要9%的发票，我们的实际业务是给他们维修，他们非要9%的发票 #建筑工程#

没有规定建筑行业只能收取税率9%的发票查看全部回复

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老师，公司买的公车开新能源免税证明，是不是要以购车发票的购买方名义去开？#房地产#

是的查看全部回复

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我们是物流公司的，现在想出售固定资产，一辆货车，需要开发票给对方是个人，开几个点？#运输业#

你们什么时候买的货车，是小规模还是一般纳税人？查看全部回复

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已经在税局系统认证的发票下个月还可以取消认证吗 #建筑工程#

有没有过所属期查看全部回复

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小规模普票季度不超30万免税对吗？到现在开票普票不是一个点，那这个税费是增值税的时候就不用交了对吧 #其他行业#

小规模普票季度不超30万免税对吗？增值税如果是季报，是的查看全部回复

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我是个体户开家居馆的，客户买了硬包和墙布，一共一万元，但是客户只想发票写硬包一万元，这是可以的嘛 #个体工商户#

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一般纳税人如何冲红小规模时期开的发票，会不会有风险 #建筑工程#

是普票还是专票查看全部回复

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建筑公司做工程中使用的设备，怎么开发票？#建筑工程#

是租赁设备么查看全部回复

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老师就是我们公司银行有100万左右，但是对方给我们提供不了发票，现在想把这点钱提出来给结款呢，有什么渠道提出来 #其他行业#

tammy老师

结货款为什么不对公银行走查看全部回复

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销售2019年前的二手车，一般纳税人，税率开什么 #商业#

有没有抵扣进项查看全部回复

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老师们上午好，法人用私人的名义去贷了一笔款，然后把这笔款又借给公司，贷款利息由公司来承担，利息的发票是无法得到，请问这一笔账应该怎么做呢？#房地产#

借款，借银行存款 dai 其他应付款，利息借财务费用-利息支出 dai 银行存款查看全部回复

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我们公司收到成品油发票，对方公司跟我们说的是成品油必须以吨为单位，而且货物名称和规格型号得和他们收到中石化的发票的名称型号一致，不能根据我们下单的名称和型号开票，这是正常的吗？#其他行业#

这个是国家税务的规定，通过系统中“专用发票填开”模块开具，“单位”栏必须为吨，“数量”栏必须填写且不能为0 查看全部回复

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你好，请问我们学校与某编辑部公对公转账，但当前因为快递原因发票遗失，编辑部以同账户同时间汇款数量大，无法提供发票存根复印件，但学校报销需要发票或其复印件，这种情况应该如何处理？#商业#

编辑部为什么不能提供发票存根复印件查看全部回复

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企业的经营范围为:一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；消防技术服务；电气设备修理；消防器材销售这个是我们的经营范围。我们在对外开票的话是开多少税点 #建筑工程#

你们是小规模还是一般纳税人么查看全部回复

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公司购买电子锁，其实价格包含安装费，发票要怎么开呢 #工业制造#

可以开一张发票，开两行，分别开电子锁和安装费查看全部回复

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老师您好，建筑公司收入201万，施工当中租乙方的机械，乙方给我们开30万的租赁发票，这个合规吗？#建筑工程#

合规查看全部回复

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农产品的进账发票农户开具是否免税？取得的进账发票是否可以按照9%抵扣？#农业#