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天津小规模开普票是免税,专票开3%吗#建筑工程#

会计宝 高老师

小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税     查看详情

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应税服务扣除项目有哪些#工业制造#

会计宝 tammy老师

合理合规的成本费用票都可以扣除     查看详情

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老师好,我想咨询一下,在简易计税项目所在地购买的固定资产,所取得的专票是否可以抵扣?该固定资产在完成此项目后会运送到一般计税项目所在地进行使用#建筑工程#

会计宝 甘老师

不可以的。专门用于简易计税项目取得的专票不得抵扣增值税。 但是对于购买的固定资产、无形资产、不动产,既用于简易计税项目也用于一般计税项目的,允许抵扣增值税。     查看详情

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本月的留底税额是不是就是增值税及附加税费申报表上的第18行的数字? #个体工商户#

会计宝 杨老师

20栏,期末留抵税额     查看详情

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4-6月这个季销售额未超45万,但开票税额栏是免税,那要如何做分录#服务业#

会计宝 甘老师

借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入     查看详情

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老师,我想问下个体工商户不开票申报表怎么填?未达起征点那里填0吗?#其他行业#

会计宝 许老师

就在未达起征点那里填实际销售额     查看详情

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保安公司可以开保安服务发票吗?差额征税可以吗#服务业#

会计宝 秦枫老师

同学你好:保安公司可以适用差额征税。保安费按照营改增政策属于劳务派遣范畴,依据财税2016 47号文件,可以选择一般计税方式按6%全额计税;也可以按照简易计税方式按5%差额征税(收入减去工资社保福利等)。两种方式由保安企业自由选择     查看详情

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老师,请问这0.02怎么办呢,是系统自动算的,有点差错#其他行业#

会计宝 许老师

申报缴纳0.02就行了     查看详情

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老师,下载网银,怎么下载啊#其他行业#

会计宝 樾杺

银行网银么,你可以打银行客服,他会发网银下载的链接     查看详情

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老师这发票没有电子签章能用吗#其他行业#

会计宝 樾杺

可以用     查看详情

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注册广告公司是一般纳税人,税率选的13%,可以换成6%的税率吗?#商业#

会计宝 杨老师

可以,核定税种广告服务业是6%     查看详情

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uk上丢失的4月数据都没有了?这是怎么回事,能恢复吗?#餐饮酒店#

会计宝 许老师

你在首页点击发票修复试试     查看详情

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为了享受制造业中小微企业缓交政策而退了税,但是报表没有更正怎么办#工业制造#

会计宝 许老师

正常退税不用更正报表呀     查看详情

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老师,请问下 私对公打款,可以开普票么?#其他行业#

会计宝 杨老师

可以     查看详情

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老师这个怎么处理#服务业#

会计宝 许老师

申报增值税吗/     查看详情

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我缴纳增值税的时候交款时有一个三方协议号,我是新接的会计,这有二个选项,我不知道应该选哪个三方协议号?怎么查看?#房地产#

会计宝 樾杺

应该是2个选项,一个是三方协议缴款一个是网银缴款,和税局签订了三方协议的用签订协议的银行账户     查看详情

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老师你好,个体户开超了30万,现在是免税,在申报表应该选第几号#工业制造#

会计宝 许老师

你们月定额30万吗?     查看详情

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请问小规模纳税人19栏应该填什么#建筑工程#

会计宝 甘老师

这个是自动计算出来的啊     查看详情

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我是小规模纳税人,这个季度增值税额实际开发票40458元,税务机关每季度给核定销售额32100元,我填在增值税申报表12栏里,申报不通过,提示,15栏与核定额相等#商业#

会计宝 杨老师

你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了     查看详情

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我想问分包给小规模,对小规模进行分包抵减,小规模能开专票吗?#建筑工程#

会计宝 大宁老师

适用差额计税嘛     查看详情

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超过离线开票上传截止日期怎么办?#服务业#

会计宝 许老师

你把之前开的发票先上传,上传成功之后再开具新发票     查看详情

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老师 现在小规模纳税人增值税填报收入事填在10行还是12行 因为现在是税收优惠政策 我记得在哪里看过是填在12行#房地产#

会计宝 曹老师CPA

6号公告第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》;合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。   上述月销售额是否超过15万元,按照《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(2021年第5号)第一条和第二条确定。     查看详情

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月底最后一天收到的专票可以下月抵扣吗#房地产#

会计宝 杨老师

可以     查看详情

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咨询一下,出口退税实行免抵退这个抵是指什么呢,我理解的就是出口商品的进项部分可抵,是不是这样呢?#工业制造#

会计宝 许老师

“免”——是指对生产企业自营出口或委托代理出口免征本企业生产销售环节的增值税; “抵”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应予退还的所耗用外购货物和劳务的进项税额抵减内销的应纳税额; “退”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应抵减的进项税额大于内销应纳税额时,对未抵减完的进项税额予以退税。     查看详情

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请问销售方要跨月作废电子普通发票,重新开发票给我们,对我们购买方有影响吗#运输业#

会计宝 樾杺

为什么要作废发票,是开票信息有误么     查看详情

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公司购入集装箱,又将其中一部分出租给另外的公司,请问如何开票呢(公司是一般纳税人、矿石开采业)#工业制造#

会计宝 高老师

如果只租集装箱不提供其他服务就属于动产租赁,一般纳税人税率13%     查看详情

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住宿费的专票可以抵扣进项吗#其他行业#

会计宝 樾杺

看用途,如果是因公出差的住宿费专用发票可以抵扣进项     查看详情

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老师这个是什么意思,我看了未上传发票数为0#餐饮酒店#

会计宝 秦枫老师

你的税务UK或者税控盘现在不是联网状态么 怎么会是离线开票状态 离线状态发票无法上传 无法上传就无法在开新的发票      查看详情

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请问ukey内存不够导致有部分票系统查不到,这种查不到的票如果需要红冲该怎么办呢#其他行业#

会计宝 秦枫老师

税务UK的开具的发票怎么会查询不到,你点击下发票修复试试看,开红字是需要输入原来的蓝字信息 你开的票当时没有打印出来么?     查看详情

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个体工商户季报直接在系统申报,开的票都在纳税系统上吧#其他行业#

会计宝 夏老师

也要先插上开票盘抄税。然后再报税系统里申报。申报完成再在开票系统里清卡。     查看详情

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建筑劳务是不是开几个点票根据合同来的,这个合同的税率是我们劳务公司定的吗?有的合同是3个点,有的合同需要开9个点的税率为什么?#建筑工程#

会计宝 秦枫老师

是的同学 建筑劳务也分简易计税3%(清包工)也分一般计税正常的9%,都可以开具专票,反正都是根据你们合同来的!     查看详情

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开票内容:高层车库车辆识别系统怎么付码?它属于哪类?#其他行业#

会计宝 甘老师

税收编码:1090618070000000000或1090425020000000000。具体可见国税2016【23号】文件附件     查看详情

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你好,请问出口杯茶怎么核定进项税?#其他行业#

会计宝 甘老师

杯茶还是茶杯?     查看详情

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老师您好,请问根据现在对小规模纳税人的政策,发票是这样去开吗#其他行业#

会计宝 杨老师

普通发票的话,是这样的      查看详情

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企业外购软件和零部件,生产成自己产品出口,开票开成整机是自己的产品,这个软件部分能退税吗#工业制造#

会计宝 甘老师

税局文件规定生产型企业外购产品不能退税     查看详情

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一般纳税人开具电子普票,可以用12个点的进项抵扣销项吗#其他行业#

会计宝 许老师

一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的     查看详情

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当月收入没开完发票怎么办#房地产#

会计宝 樾杺

什么意思,是当月的收入有部分没开票么     查看详情

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老师 我的这家单位是五金公司 石英管这个类别我可以开发票出去嘛#其他行业#

会计宝 蒋老师

你好,是可以开具的     查看详情

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老师,问个问题,公司收到一张进项专票,用于公司装修,公司还没有业务,没有销项,这张发票用勾选抵扣吗?#其他行业#

会计宝 樾杺

可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行     查看详情

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因为我们公司就是农业公司,自产自销的土鸡是免税的吗#农业#

会计宝 樾杺

是的,农业生产者销售自产农产品是免税的     查看详情

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小规模开专票几个点?能开六个点吗#其他行业#

会计宝 甘老师

3%     查看详情

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售后服务维护费可以才劳务发票吗#服务业#

会计宝 杨老师

单纯的维护保养,不是维修的话,属于现代服务业     查看详情

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飞机票退票费电子普通发票可以抵扣税吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

取得普通发票,不能抵扣进项税     查看详情

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个人出售一台二手设备,卖给公司要到税局代开一张发票,金额20多万,请问这个要交税吗?#个体工商户#

会计宝 蒋老师

需要交税 购入时抵扣进项了吗     查看详情

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审发票需要注意的问题#高新企业#

会计宝 许老师

审核购买方和销售方信息是否正确,货物名称和对应的商品编码简称是否正确,货物规格型号、单价、金额、税率等是否正确,发票代码和发票号码是否与发票注明信息一致,密码区是否超出格子,发票金额和税额是否清晰可见,是否加盖了正确的发票专用章(电子发票除外),开票人、复核人、收款人是否符合规定     查看详情

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请问一下,开票的时候,天然大理石荒料,怎么不显示出来呢#工业制造#

会计宝 许老师

商品名称你可以自行修改      查看详情

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体育用品的税率多少?#其他行业#

会计宝 安叔老师

销售体育用品,一般纳税人13%,小规模3%(现在至年底免税)     查看详情

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请问什么经营范围可以开安装票 #建筑工程#

会计宝 杨老师

建筑、安装类的经营范围     查看详情

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发票作废后丢失了抵扣联怎么办?#房地产#

会计宝 高老师

根据《国家税务总局关于被盗、丢失增值税专用发票的处理意见的通知》(国税函[1995]292号)规定,纳税人丢失专用发票后,必须按规定程序向当地主管税务机关、公安机关报失。各地税务机关对丢失专用发票的纳税人规定进行处罚的同时,代收取“挂失登报费”,并将丢失专用发票纳税人名称、发票份数、字轨号码、盖章与否等情况,统一传(寄)中国税务报社刊登“遗失声明”。传(寄)中国税务报社的“遗失明”,必须经县(市)国家税务机关审核盖章、签注意见。您可以比照执行。     查看详情

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店铺申请电子发票,票种核定选什么#运输业#

会计宝 樾杺

有个电子发票的选项,你看一下     查看详情

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老师,您好,咨询您个问题,我们是一般纳税人卖给客户商品,正常是开13个点的税票,为什么对方一直要求税点降低,我们主管说最低按10个点,这里的几个点和开票正常的13个点的意思是一样的吗?还是这个是加收的钱,#商业#

会计宝 樾杺

不是的,正常是按13个点的增值税开含税金额,对方嫌总金额太高,希望税点低一点,总金额低一点,相当于收入少了,别人支付的总金额少了     查看详情

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客户发来的税号有小写字母,可是我用开票软件开发票就自动变成了大写字母,无法变成小写,能开大写字母的嘛#服务业#

会计宝 甘老师

《法人和其他组织统一社会信用代码编码规则》规定统一社会信用代码用18位阿拉伯数字或大写英文字母表示     查看详情

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一般纳税人可以开普票吗#服务业#

会计宝 安叔老师

可以      查看详情

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公司开票20万,然后进账发票才5万,增值税进项需要多少,需要补 目前公司有12个人需要交保险?#商业#

会计宝 许老师

你们一般纳税人还是小规模纳税人呢     查看详情

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老师,我们有个项目同一城市不同区 对方打算付126000的款,说是要有预缴增值税的完税证明,请问我是在增值税表的哪个表填,而且这个月征期过了,是否是下个月征期开始才能预缴?#其他行业#

会计宝 木言

异地预缴增值税的,需要先在当地税务局或者电子税务局开具外经证,然后带上合同,外经证,营业执照等去到工程所在地的税务局进行预缴,当然现在也有很多地方不需要去到工程当地,只需要在电子税务局操作即可,预缴后的税额可以在申报时进行抵扣,有个预缴增值税申报表,到时候在那个表填列。     查看详情

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工业用电税率多少#其他行业#

会计宝 许老师

13%     查看详情

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老师,我想问下,假如我们是小规模纳税人,我们的竞争对手是一般纳税人,对方报价某商品含税113元,如果我们开具給购买方3%的增值税专票时,我们应该怎么报价,开具3%的增值税普票时又该怎么报价,求指点#工业制造#

会计宝 许老师

以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力     查看详情

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发票销售方支行错误#其他行业#

会计宝 樾杺

开票信息有误的可以作废重开     查看详情

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进系统看到这个提示,目前不知道是哪张发票,怎么处理呢#服务业#

会计宝 许老师

这个数据申报时系统通常会自动带出的     查看详情

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书籍版权转让,应该开什么内容的发票#服务业#

会计宝 杨老师

无形资产 著作权     查看详情

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制造业售后服务产生的配件费用,如何开票#工业制造#

会计宝 许老师

配件属于货物,按照货物来开票就行了     查看详情

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老师 现在小规模是全额免吗?#其他行业#

会计宝 Amy老师

开普票免增值税,开专票3%税率。连续12个月(四季度)超过500万自动升级为一般纳税人。     查看详情

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老师,请问如果作废普通发票作废多了会影响企业征信吗#其他行业#

会计宝 高老师

不会影响     查看详情

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销售脚垫 高拍仪 车膜开票名称是什么#其他行业#

会计宝 Harry老师

*橡胶制品*汽车脚垫,计算机外部设备*输入设备及装置,塑料制品*车膜     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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