老师,能讲一下加计扣除吗,税务局刚才打电话说我们单位可以享受加计扣除#其他行业#

会计宝 李伟老师

增值税加计扣除:自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。 生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行     查看详情

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餐饮服务劳务费可以差额征税吗#服务业#

会计宝 李伟老师

餐饮服务没有差额征税的政策     查看详情

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想咨询下,就是我们有个客户又不需要开发票,但是就是一直打款到对公账户上,应该怎么处理呢#工业制造#

会计宝 悠悠老师

不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。     查看详情

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补审报前期的未开票收入需要准备合同资料和银行流水吗,没有收到款不能确认未开票收入吗?#商业#

会计宝 李伟老师

增值税上:采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; 自2011年8月1日起,纳税人生产经营活动中采取直接收款方式销售货物,已将货物移送对方并暂估销售收入入账,但既未取得销售款或取得索取销售款凭据也未开具销售发票的,其增值税纳税义务发生时间为取得销售款或取得索取销售款凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。     查看详情

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老师,我们收到一张票,请问一下劳务加工费开出的税率5%,对吗#工业制造#

会计宝 夏老师

根据税法的规定,纳税人加工、修理修配劳务,税率13%(小规模纳税人3%,优惠1%)     查看详情

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一般纳税人企业 专票和电子普票申领流程?#工业制造#

会计宝 大宁老师

1.登录地方电子税务局 2.搜索框搜索发票验旧~将已开出发票进行验旧 3.搜索框搜索发票领用~可以选择自己去办税厅~也可以选择邮寄~例如选择邮寄~选择人员~手机号等~填写好地址~读取税控盘数据 4.点击下方发票种类~找到增值税专用发票~自动生成份数和发票号码~进行核对 5.点右边增加~选择增值税电子普通发票~自动生成份数和发票号码~进行核对 6.确定无误后,点击确定     查看详情

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老师请问小规模升为一般纳税人 需要什么资格呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

年应税销售额超过500万元的增值税小规模纳税人,除按规定选择小规模纳税人纳税的及年应税销售额超过500万元的其他个人,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记;应税销售额未超过规定标准的纳税人,会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。     查看详情

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老师.想咨询下用离线版做的出口退税,用在线版申请撤回可以吗#其他行业#

会计宝 李伟老师

使用的都是同一个系统,你自己试试就好了      查看详情

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增值税现在和附加税和一起了吗#其他行业#

会计宝 李伟老师

合在一起申报了,还是各算各的     查看详情

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小规模期间的未开票收入没有申报,公司现在是一般纳税人了,可以补申报之前的未开票收入吗?如果能补申报,税率是按之前的税率申报吗?#商业#

会计宝 悠悠老师

可以去前台补申报。按当时的税率。提醒下,也许会涉及到滞纳金。     查看详情

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小规模纳税人和一般纳税人有什么税收优惠政策,#建筑工程#

会计宝 Annina老师

小规模季度开普票不超45万的,增值税,附加税免,一般纳税人月开票10万以内的,附加税免     查看详情

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我们是个体户,一直到税务局代开的,每季度30万,现在发票额度不够可能要自己开,自己不会,应该怎么做#个体工商户#

会计宝 夏老师

到税务大厅,领取开票盘,发行,购买发票,在电脑安装好,自己开具,过程不复杂。     查看详情

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老师,单位报废一辆车,开票税率按多少开啊?也是按13%吗?#其他行业#

会计宝 Annina老师

一般纳税人吗?买车抵扣过进项没?     查看详情

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10700元的税点是13%,它的税费是多少#其他行业#

会计宝 大宁老师

您好,请问你们公司是否有进项税额呢? 10700如果是含税价,那么他的销项税额=10700/1.13*0.13=1230.97元。 10700如果是不含税价,销项税额=10700*0.13=1391元 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项转出,是需要综合计算的。     查看详情

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 老师。请问分公司购入的车辆,可以在总公司抵扣进项税嘛#其他行业#

会计宝 高老师

你好,可以以总公司名义购车,分公司使用     查看详情

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物业公司代收的水电费,开发票税收编码选什么?#物业#

会计宝 andy老师

如果只是代收,不是转售,不属于增值税征收范围,不开发票,开收据      查看详情

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一般纳税人和小规模纳税人每个月分别需要报什么税呢 每个季度需要报的是啥税 ,老师能详细说一下吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税      查看详情

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你好,公司办执照一年多了,没有运营,刚做了税务登记,是不是做了税务登记,就需要零报税?#其他行业#

会计宝 高老师

你好,根据《税务登记管理办法》,从事生产、经营的纳税人领取工商营业执照(含临时工商营业执照)的,应当自领取工商营业执照之日起30日内申报办理税务登记。     查看详情

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请问下,能给个体户开专用发票吗?#其他行业#

会计宝 夏老师

个体户是一般纳税人,可以     查看详情

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请问买完发票忘记读入了怎办#其他行业#

会计宝 大宁老师

您好,请问您是说您买的发票没有读到税控盘中嘛     查看详情

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制作行业,开设备专票#工业制造#

会计宝 Annina老师

设备维修13%     查看详情

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老师你好,请问下,两个公司,同一个法人,可以开销售发票吗,相互之间开销售发票#其他行业#

会计宝 夏老师

只要有真实业务都是可以的     查看详情

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老师 企业税负怎么看啊#其他行业#

会计宝 Annina老师

实际交的税/不含税收入     查看详情

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我公司是做化妆品销售的,手头缺进项票 公司利润虚高#商业#

会计宝 夏老师

通过正规企业进货,取得发票入帐     查看详情

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去年,几年前的进项票都没有勾选。我今天勾选的,没事吧?#其他行业#

会计宝 夏老师

根据《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号),2020年3月1日起,取消360天认证期限,2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。     查看详情

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普票怎么红冲#其他行业#

会计宝 大宁老师

1.登录税控设备 2.找到发票管理~发票填开 3.选择发票号码进行开具 4.找到开票框的上方,点击红字或负数 5.将需要开红字的发票代码,发票号码输入 6.点击确定,负数发票自动生成,开具即可     查看详情

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老板以个人资产销售固定资产给公司,需要开发票嘛#农业#

会计宝 悠悠老师

你可用收据入账。但届时计提折旧入费用不能税前列支。建议你开发票。     查看详情

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发票的字体颜色有强制规定吗#其他行业#

会计宝 andy老师

一般都是宋体、黑体      查看详情

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开专票有点错位有关系吗?#商业#

会计宝 Annina老师

看对方财务接不接受,最好作废重开     查看详情

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请问小规模纳税人商贸公司,进货可以不要发票吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

不可以     查看详情

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员工租车给公司,月租金多少以内不需要去税务局代开发票#其他行业#

会计宝 andy老师

500元以下可以不要发票      查看详情

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老师能问下,我这个月新公司,要0申报,一般纳税人,是直接报表都不要填写,直接保存然后申报就可以吗#其他行业#

会计宝 andy老师

如果没有开票,没有认证发票,也没有收入,空保存申报就可以      查看详情

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已经抵扣的增值税专用发票现在销售方要求退回,这种可以吗?#建筑工程#

会计宝 andy老师

专用发票抵扣了,无需退回      查看详情

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老师,请问下,我们给别人开票,然后对方给我们可以微信付款吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

可以,最好公对公付款     查看详情

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您好 想问下餐饮服务行业免征税率到什么时候截止#餐饮酒店#

会计宝 Annina老师

《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。     查看详情

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全面营改增后建筑业增值税税率为11%(征收率3%) 老师 我想问问建筑业增值税是11%吗#其他行业#

会计宝 大宁老师

目前建筑业增值税税率为9%,征收率3%     查看详情

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是所有的公司都可以接收电子的专票吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

小规模公司最好收取普票      查看详情

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小规模开九千普票没有购销合同可以吗?#其他行业#

会计宝 Annina老师

业务真实,可以     查看详情

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采购的行政物资一部分用来当福利发放 发放时候进项税转出 这些福利品进项税还能认证抵扣吗#工业制造#

会计宝 高老师

你好,可以认证抵扣,但用于福利发放时做进项税额转出     查看详情

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想请问一下,公司跟上游签的是租赁合同,那下游该开什么发票给我们做账?#建筑工程#

会计宝 Annina老师

你跟下游提供的什么业务?     查看详情

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老师 我想问一下那个 小规模免征增值税这些是怎么判断的#其他行业#

会计宝 陈米老师

按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。     查看详情

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老师现在小规模纳税人开现代服务业发票税率是多少#其他行业#

会计宝 陈米老师

小规模纳税人开具的增值税专用发票税率是3%,现在是疫情期间,执行的征收率是1%,现代服务业发票税率也是按照这个政策走哈。     查看详情

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一般企业退税需要什么手续和材料呢,#其他行业#

会计宝 高老师

你好,这个要看是退什么税?还要看是什么情况下的退税?     查看详情

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小微企业每年开票金额有限制吗?是多少?#工业制造#

会计宝 哈哈老师

对,小微企业开票金额并没有限制     查看详情

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老师,这是什么意思啊#其他行业#

会计宝 Annina老师

税务核定的月应交个税80元     查看详情

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您好,请问公司发票抬头上电话变更,怎么操作呀#其他行业#

会计宝 高老师

你好,以管理员身份进入开票系统修改销售方开票信息中的电话信息     查看详情

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8月底注册的公司,9月初领了UKey 和发票,现在需要报税吗?还是下个月才开始报?#其他行业#

会计宝 Annina老师

什么时候税务登记的呢?     查看详情

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请问我开具了95000元的发票我应缴纳的税额有哪些怎么计算#建筑工程#

会计宝 andy老师

开票不一定要缴税,要不要缴税还得看其他条件     查看详情

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我想问下 我结转增值税的时候需不需要结转到末级科目无余额呀 我是直接用:应交税费-应缴增值税-转出未交增值税做 结转个总的出来 还是 : 借:增值税-销 贷:增值税-进 增-减免 应交税费-应缴增值税-转出未交增值税这样做啊 在后面转到未交里面 应该用哪个方法啊 #其他行业#

会计宝 Annina老师

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个     查看详情

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老师,一般纳税人如何增加进项发票?因为进项太少,有没有从其他方面取得?#其他行业#

会计宝 Annina老师

根据业务支出取得相应进项     查看详情

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发票名字是,浙江通用(电子)发票,查验发票查不了,什么原因呢#其他行业#

会计宝 Annina老师

检查看是否录入正确?     查看详情

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现在发票不是180天有效吗#商业#

会计宝 大宁老师

是增值税专票认证时间吗?如果是的话,现在没有时间限制了     查看详情

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开票进出对不上 有啥办法吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

先进后出,你按照进项开出去就对上了     查看详情

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请问开具发票是要根据营业执照上面的地址开具发票吗 比如办公室搬家了 地址变了 但营业执照上面没去变更地址#其他行业#

会计宝 Annina老师

地址可以用执照地址也可以用实际经营地址,主要是能找到人,专票最好用经营地址     查看详情

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老师 一般纳税人如何增加进项发票#其他行业#

会计宝 Annina老师

首先你应该分析单位有哪些真实的经营支出没有发票     查看详情

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就是小规模企业,现在发票季度不超过45万,免增值税,那就是不超过45万,就不用缴纳增值税了是么#其他行业#

会计宝 andy老师

开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税      查看详情

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老师,我朋友刚接手会计就发现有一张发票,三联只剩一连了,还没开过的发票,要怎么操作,#建筑工程#

会计宝 andy老师

根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三十一条规定,使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关,并填写发票遗失、损毁报告。     查看详情

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老师,请问现在的一般纳税人可以改为小规模吗?#其他行业#

会计宝 大宁老师

今年没有新政策,不可以转     查看详情

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老师,残疾人就业会涉及到那些#其他行业#

会计宝 andy老师

如果你是想问涉税问题,请重新描述     查看详情

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请问,屠宰从个人手中购买的牛羊,免增值税和企业所得税么?#农业#

会计宝 andy老师

根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。     查看详情

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老师,你好,我想问一下小规模公司本月才做税务登记,这个月个下个月都没有开发票和发生业务,还需要去做抄税报税那些吗?#其他行业#

会计宝 夏老师

如果你没有领开票盘。就不用抄税。如果你领了开票盘。就需要抄税。报税是必须要做的。     查看详情

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老师,机械租赁费开专票用填备注吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

一般用于工程项目的,税局会要求备注     查看详情

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老师我想问个问题,为什么,一般纳税人,普票和专票都要缴税呀#其他行业#

会计宝 大宁老师

一般纳税人和小规模纳税人专普都是要交税的,只不过小规模纳税人有优惠政策就是月不超15万,季不超45万免征普通发票的增值税。一般纳税人没有这个优惠政策但是可以抵扣进项。     查看详情

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老师,申报纳税有留底和运输服务的凭证的怎么填写申报表呢#其他行业#

会计宝 Annina老师

申报留底的不动     查看详情

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老师,请问一下,发票填开作废发票怎么办#其他行业#

会计宝 夏老师

开票系统里头的进行作废。纸质的发票单独装订保管。     查看详情

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申报成功之后,为什么还显示这样呢,什么原因呢?#高新企业#

会计宝 Annina老师

首先确定你自己已经申报成功?      查看详情

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老师;你好;普票是几个税点呢#其他行业#

会计宝 夏老师

小规模纳税人税率是3%,优惠税率是1%。一般纳税人根据你的行业适用不同的税率。     查看详情

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老师 就是小规模纳税人开票达到500万,是经营期还是会计期呢。假如说这个月开票已经达到了600万。那么会是一般纳税人吗#其他行业#

会计宝 大宁老师

年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。     查看详情

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请问运输公司开具的发票是几个点么#其他行业#

会计宝 Annina老师

一般纳税人9个点     查看详情

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你好,三个月一共开了177万含税发票,需要找多少进项来抵扣呢?#建筑工程#

会计宝 andy老师

应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,你想缴多少税,你自己把公式的数据填一下,自己算一下     查看详情

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