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年前给对方开的红色发票信息表,但对方迟迟不把红色发票送来,要报税了,如果对方不送了,能撤销吗?怎么办?#建筑工程#

会计宝 易老师

同学你好,1、工资发票信息表未上传审核的,可以在系统内直接作废,2、如果已经审核通过的,红字发票未开具或者红字发票已开具但符合作废条件作废处理后,允许撤销红字专票信息表     查看详情

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请问,收到小规模纳税人开的林业产品1%税率的普通发票,能抵扣9%进项税吗?#建筑工程#

会计宝 andy老师

你们属于自产自销农产品的范畴就可以     查看详情

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老师,我想请问一下,我有一笔账去年做错了,今年做账需要怎样修改呢? 就是我收到成本票 #建筑工程#

会计宝 patience

适用小企业会计准则还是企业会计准则     查看详情

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收到道路检测发票怎么入账结转成本#建筑工程#

会计宝 清岚

金额不大的话可以直接计入费用     查看详情

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分配股利的会计分录#建筑工程#

会计宝 王苗苗老师

宣告分配股利时,借 利润分配-应付股利 dai 应付股利      查看详情

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小规模纳税人开专票,按多少征收率开具增值税专用发票#建筑工程#

会计宝 王苗苗老师

1%或3%,自行选择     查看详情

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什么需要计提,什么计提本月的,什么计提上月的#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

一般工资之类的需要计提,还有固定资产折旧,无形资产摊销,都是计提本月的     查看详情

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工程延误对施工方的罚款应冲减在建工程的成本还是进营业外收入?#建筑工程#

会计宝 蒋老师

工程票按照差额开还是合同全额开     查看详情

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23年小规模纳税人月销售额在10万以下,免征增值税。这和小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。是什么关系,如果我这个月只有5万收入,但适用3%,我是减按1%征税还是免税?#建筑工程#

会计宝 王苗苗老师

比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。     查看详情

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存款账户账号报告里账户和账号是分开理解吗,什么意思#建筑工程#

会计宝 李伟老师

需要分开理解     查看详情

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房地产行业,目前我们把顾客首付款收到一般户了。现在按揭需要打入监管户。这个路线怎么走合适#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

可以把首付款转到监管户上,然后备案     查看详情

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开出去的销项发票是安装费,客户拿进来的成本票有吊车费,请问可以结成本吗#建筑工程#

会计宝 清岚

如果是实际发生的可以结转成本     查看详情

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用友U8如何结转下一年度账套#建筑工程#

会计宝 andy老师

1、结转到新会计期间使用友U8软件,在新会计期间之前,需要进行结账处理,以确保会计凭证的准确性和完整性。打开友U8软件,点击“会计处理”,在弹出的界面中,点击“结转”,弹出结转界面,在结转界面中,设置结转日期为新会计期间的第一天,然后再点击“结转”按钮,系统会自动计算结转后的期末余额,在出现结转成功提示后,结转就完成了。2、结转到新会计期间后的处理结转到新会计期间后,应该完成一些必要的处理,以确保新会计期间的准确性和完整性。首先,应该核对上一期间的结账凭证,以确保准确性,其次,应该清理上期间的无效凭证,以及检查损益科目的结转情况,确保损益科目的准确性,最后,应该根据新会计期间的情况,设置相应的会计科目,以保证会计科目的准确性。总之,使用友U8进行年底结转,要确保结转的准确性和完整性,在结转到新会计期间后,还要完成相应的处理,以保证新会计期间的准确性和完整性。     查看详情

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老板的客户,把房子抵押给了他,随后老板把房子抵押给了别人,中间有没有契税。#建筑工程#

会计宝 木言

如果房屋权属没有发生变更,也就是没有过户就不涉及契税     查看详情

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建筑行业可以先这个月预缴税,下个月开发票出去吗#建筑工程#

会计宝 patience

是异地么     查看详情

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无票收入,怎么做账#建筑工程#

会计宝 木言

和有发票一样做账,无票收入是含税价,要换算成不含税价确认收入     查看详情

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会计新手从事建筑施工企业的工作,选择哪个课程可以快速上手#建筑工程#

会计宝 许老师

你好,平台有建筑行业实操课程,你可以参考一下     查看详情

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大家都用的什么记账系统#建筑工程#

会计宝 wam

用友、金蝶等常规软件     查看详情

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老师,请问建筑工程,在异地交完了2%的增值税,这2%的增值税可以被后面进材料,材料商提供的发票所抵扣吗?#建筑工程#

会计宝 云峰老师

同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。     查看详情

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你好,老师,一般纳税人公司开了90万的3个点的劳务发票,劳务工资需要做到多少钱#建筑工程#

会计宝 wam

不是说要做到多少钱,而是要根据实际业务来     查看详情

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丙的工程项目挂靠我公司,甲打款我公司,我公司开票给甲,之后我公司扣除税费与管理费后剩余费用需要转到丙,丙为个人,没有票。这种情况要如何做才能合理转给个人呀?救救孩子吧#建筑工程#

会计宝 云峰老师

同学你好,这种情况, 要按合同的成本构成和结算情况。 一个项目的成本包括料、工、机械使用税和其他间接费用,同学需要看这个合同的成本,然后依据原始单据记账。     查看详情

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年底要分红,是在做了结转本年利润以后,再做分红的分录吗#建筑工程#

会计宝 甘老师

是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。     查看详情

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网银转到法人个人卡,用途代发工资,网银转账备注“代发工资”行吗?#建筑工程#

会计宝 蒋老师

你好,可以这样备注     查看详情

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这是客户发给我们的询证函,我们账上应收账款期末贷方有1800000,这是对上了还是没对上#建筑工程#

会计宝 甘老师

对上了 你们账上的应收dai方就是预收,预收了客户180万     查看详情

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开票金额小于外经证开具金额预缴税款和核销是否可以正常进行#建筑工程#

会计宝 云峰老师

同学你好,只要不大就可以。      查看详情

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建筑劳务公司转进来设备款1百万,我们可以以什么名义转出切呀#建筑工程#

会计宝 甘老师

有贸易业务经营范围的话,可以做购进设备和销售设备贸易处理     查看详情

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老师12月发票,1月才拿回来,可以入王1月账吗?#建筑工程#

会计宝 甘老师

按权责发生制是入账12月     查看详情

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应付账款-项目预结成本 合同履约成本 主营业务成本 他们之间有什么关系? 老师能梳理一下这笔分录的思路吗?#建筑工程#

会计宝 wam

应付账款核算的是对方已提供相关的服务金额     查看详情

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[图片]#建筑工程#

会计宝 许老师

这个表示是否分配企业所得税给分支机构     查看详情

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请问我们在找人帮忙申请高新企业,现在还在申请当中,对方让我们把部分人员的工资做进研发费用里,请问可以直接做吗#建筑工程#

会计宝 云峰老师

同学你好,要有依据,就是他们是研发人员,然后出勤、工资标准等要结合,然后如果是多个项目,分摊计入各个项目。      查看详情

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老师,去年汇算时在税务系统中调整过纳税金额,但是报表为做调整,现在导致弥补以前年度亏损的数据和我财务报表对不上,怎么办#建筑工程#

会计宝 云峰老师

同学你好,会计是会计,纳税是纳税,两者不一样,只要都是按各自口径来的,就可以     查看详情

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一般纳税人开具的专用发票简易征收占比较大,现在专管员需要做对抵扣的进项费用类发票做进项税转出,怎么做会计分录#建筑工程#

会计宝 甘老师

借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出     查看详情

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厂房卖了了,中介交了增值税及附加税,增值税申报表中怎么填列已交的税款#建筑工程#

会计宝 甘老师

填写附表四 第一的第4行     查看详情

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工地上面买了潜孔钻应是什么会计科目#建筑工程#

会计宝 甘老师

放到低值易耗品     查看详情

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老师,会计主管做的账,不懂这一步为什么是转入主营业务成本,这跟主营业务成本有关系吗#建筑工程#

会计宝 甘老师

建筑工程的合同履约成本,按期确认后就是主营业务成本     查看详情

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没有劳务派遣证可以开劳务发票吗?有真实业务,只是公司的资质是施工劳务,#建筑工程#

会计宝 甘老师

可以开具劳务费,劳务费并不是仅指劳务派遣这一种情况,况且属于你们的经营范围内     查看详情

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公司账户负数的情况,股东借支该算入公账好还是股东间私账好#建筑工程#

会计宝 甘老师

财务账上资金和资产类账户不能为负数     查看详情

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我想请问一下,工程费用什么科目合适#建筑工程#

会计宝 tammy老师

你们是做工程的吗     查看详情

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工程费用什么科目合适#建筑工程#

会计宝 甘老师

一般情况下,建筑企业发生的工程费用,计入“合同履约成本-工程施工”     查看详情

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建筑装饰行业 工程项目过程中 发生的介绍费 量房费 计入到哪个科目中去#建筑工程#

会计宝 高老师

合同履约成本-工程施工-间接费用      查看详情

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现在专票开票人复核人可以是同一个人吗#建筑工程#

会计宝 高老师

目前税法对此并无具体规定,但是基于企业内部控制管理的要求,建议开票人和复核人设置为不同的两人,减少企业开票错误及由此产生的损失     查看详情

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对公转帐13000元,发票开具13800这样可以吗#建筑工程#

会计宝 甘老师

按实际业务金额开具     查看详情

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老师财务报表填好了怎么申报?#建筑工程#

会计宝 甘老师

四个表都填完,返回到任务首页-点申报     查看详情

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专票的认证期限,当月收到的发票可以认证抵税吗?普票的做账期限是多久#建筑工程#

会计宝 甘老师

现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证     查看详情

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装修公司提供的材料怎么开普票 什么编码呢#建筑工程#

会计宝 tammy老师

按建筑服务开局具体的材料     查看详情

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老师,请问下土方工程公司,因不确定甲方付款时间,未对甲方开具发票,工程已完工的情况下如果确定收入?#建筑工程#

会计宝 甘老师

已完工,竣工验收情况下按理是需要按完工进度确认100收入,同时申报无票收入增值税     查看详情

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一般纳税人做消防工程,异地项目,开的3个点的普票,要在当地预交税款,这个预征率是多少?怎么算呢?#建筑工程#

会计宝 安叔老师

如果没有分包的话,就按照3个点的预征率,该项目的不含税金额*3%     查看详情

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现在应交税费在借方30万,今年应交税费未认证进项税额很多,我怎么把这部分调出来,让应交税费在贷方啊#建筑工程#

会计宝 小小

应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多      查看详情

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老师,工地的销货单该如何整理呢??一般需要怎么贴票?#建筑工程#

会计宝 安叔老师

工地的报销单么     查看详情

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如果电子税务局显示上个月印花是不能缴纳,会是哪种原因?#建筑工程#

会计宝 蒋老师

你好同学,麻烦提供一下电子税务局的提示截图     查看详情

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上一年度有一笔工资没计提也没发放,现在怎么做账呢#建筑工程#

会计宝 蒋老师

奖金吗     查看详情

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装修公司 收入多 几乎没什么成本 现在季报要怎么调整呢 年后会付一部分材料款 现在暂估的话怎么做呢 用的预付科目 贷方负数的话资产负债表不平#建筑工程#

会计宝 甘老师

暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估     查看详情

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请问老师 建筑公司20个小工的工资 大约10万块 需要计提吗 会计分录是什么#建筑工程#

会计宝 甘老师

需要的 借:合同履约成本-工程施工-工资 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款等     查看详情

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残保金怎么可以优惠#建筑工程#

会计宝 andy老师

自2020年1月1日起至2022年12月31日,在职职工人数在30人(含)以下的企业,暂免征收残疾人就业保障金。     查看详情

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公司开票给4S店甲方,甲方用车来抵工程款,并且开票给乙方,乙方卖出的话需要去二手车市场开具发票吗,这一系列账务处理怎么做?#建筑工程#

会计宝 甘老师

这批抵工程款的车有没有更名成你们公司的名字? 更名登记了的话,你们卖出需要去开二手车销售发票     查看详情

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你好,请问室内空气检测合同、地基与桩基工程检测委托合同、水质检测合同这些合同属于技术合同吗,需要缴纳印花税吗,检测合同需不需要缴纳印花税#建筑工程#

会计宝 甘老师

质量检测合同是不需要缴纳印花税的,印花税的合同范围为购销、加工承揽、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证,质检合同不在其列。     查看详情

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老师,对方是个体户,给我司开的发票是个体户公司名称,我给对方付款的话,对方提供的是个人私户账号,可以吗?#建筑工程#

会计宝 甘老师

你可以要求看下对方营业执照,个体户营业执照上面备案的个人银行卡号的话是可以的     查看详情

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为什么申报不了房产税#建筑工程#

会计宝 清岚

没到申报时间     查看详情

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年底企业所得税弥补以前年度亏损,分录怎么记?图片记法是否正确#建筑工程#

会计宝 小妮老师

弥补以前年度亏损是税法规定,账上不用管     查看详情

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求问,企业所得税本季应纳税所得额156.88万#建筑工程#

会计宝 云峰老师

同学你好,所得税需要看年初至本期末累计数     查看详情

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有个项目代收代付,收40万,开票44.1433元,付出去40.1433元,账务处理#建筑工程#

会计宝 税务师晓雨

开票44,要确认44收入,同时确认44应收。收到40款冲掉40应收,另外4只能挂账了     查看详情

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增值税申报后解锁税款是什么意思呀?#建筑工程#

会计宝 patience

解锁税款特指代扣代收代缴人,代收或扣缴税款后再向税务部门解缴代收或扣缴的税款。解锁税款是指纳税人将代扣或代收的税款解缴入库的行为。税款缴纳方式分为纳税人自行申报缴纳税款、代扣代收代缴人代收或扣缴税款后再向税务部门解缴代收或扣缴的税款和税务部门向国库上解税款。     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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