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年前给对方开的红色发票信息表,但对方迟迟不把红色发票送来,要报税了,如果对方不送了,能撤销吗?怎么办?#建筑工程#
同学你好,1、工资发票信息表未上传审核的,可以在系统内直接作废,2、如果已经审核通过的,红字发票未开具或者红字发票已开具但符合作废条件作废处理后,允许撤销红字专票信息表 查看详情
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你好。我想请问哈我们是跨区域经营公司,1月份在项目所在地税务局预缴了2%的税费,本月需要在电子税务局申报1月的水利基金,1月预缴的那一部分水利基金怎么申报可以抵减#建筑工程#
倒数第二栏填写异地预缴 查看详情
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老师,您好,我们公司在异地有项目,但是没有开外经证,票也已经开了,税在营业执照地已经交了,正常情况下应该开外经证,在项目地点预交2%的增值税,现在所有的增值税在营业执照所在的税务机关交了税,该怎么处理呢?如果以后项目地税务机关查到了又要补交,那不是交重了吗?#建筑工程#
那你在项目地补交后可以在注册地申请退税 查看详情
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老师您好,我想请问一下,我就把公司22年末暂估成本冲销会计分录只做了红冲金额还做错了,取得的发票也没有入账,所得税也已经报完了,现在是新的年度,我要怎样修改? 实际需要红冲金额是200000,取得的发票金额是201780#建筑工程#
之间的暂估分录是借:管理费用 200000dai:其他应付款200000 查看详情
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23年小规模纳税人月销售额在10万以下,免征增值税。这和小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。是什么关系,如果我这个月只有5万收入,但适用3%,我是减按1%征税还是免税?#建筑工程#
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看详情
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用友U8如何结转下一年度账套#建筑工程#
1、结转到新会计期间使用友U8软件,在新会计期间之前,需要进行结账处理,以确保会计凭证的准确性和完整性。打开友U8软件,点击“会计处理”,在弹出的界面中,点击“结转”,弹出结转界面,在结转界面中,设置结转日期为新会计期间的第一天,然后再点击“结转”按钮,系统会自动计算结转后的期末余额,在出现结转成功提示后,结转就完成了。2、结转到新会计期间后的处理结转到新会计期间后,应该完成一些必要的处理,以确保新会计期间的准确性和完整性。首先,应该核对上一期间的结账凭证,以确保准确性,其次,应该清理上期间的无效凭证,以及检查损益科目的结转情况,确保损益科目的准确性,最后,应该根据新会计期间的情况,设置相应的会计科目,以保证会计科目的准确性。总之,使用友U8进行年底结转,要确保结转的准确性和完整性,在结转到新会计期间后,还要完成相应的处理,以保证新会计期间的准确性和完整性。 查看详情
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老师,请问建筑工程,在异地交完了2%的增值税,这2%的增值税可以被后面进材料,材料商提供的发票所抵扣吗?#建筑工程#
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看详情
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丙的工程项目挂靠我公司,甲打款我公司,我公司开票给甲,之后我公司扣除税费与管理费后剩余费用需要转到丙,丙为个人,没有票。这种情况要如何做才能合理转给个人呀?救救孩子吧#建筑工程#
同学你好,这种情况, 要按合同的成本构成和结算情况。 一个项目的成本包括料、工、机械使用税和其他间接费用,同学需要看这个合同的成本,然后依据原始单据记账。 查看详情
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老师,请教个问题,建筑行业 销项:590000,税率9% 不含税价:541284.40 税款:48715.60 进项:250000,税率13% 203400,税率3% 不含税价格:418714.66 税款:34685.33 应缴纳增值税和企业所得税是多少#建筑工程#
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看详情
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老师,由于税务纳税调整导致我账面的利润与税务系统不一致,导致账面的计提所得税与税务系统中不一致,税务系统中的多我账面上的1000多#建筑工程#
由于两者因纳税调整不一致的,会计账面可不调整 查看详情
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请问我们在找人帮忙申请高新企业,现在还在申请当中,对方让我们把部分人员的工资做进研发费用里,请问可以直接做吗#建筑工程#
同学你好,要有依据,就是他们是研发人员,然后出勤、工资标准等要结合,然后如果是多个项目,分摊计入各个项目。 查看详情
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劳务公司,之前暂估成本,借主营业务成本劳务分包成本,贷应付账款劳务分包成本,现在要把工资冲销成本,12月的工资应该在几月入成本?#建筑工程#
12月的工资应在12月计提入成本费用 查看详情
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你好。老师,我刚刚咨询过,2022年年初新来一个会计不知道动了什么,导致财务系统2021年4月开始到2021年年底应付和预付两个数据同时比电子税务局少了相同金额,经核实是负数重分类了,可以说明前前会计报的电子税务局上面的数据是没有问题的。我那会查了一下2022年的数据应付账款也有借方余额,应该也是重分类了,但是前会计在报2022年财务报表的时候还是按照财务系统那个数据往电子税务局上面填的,想请问下老师2022年应付和预付这两个科目期末余额需要修改吧#建筑工程#
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看详情
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老师,去年汇算时在税务系统中调整过纳税金额,但是报表为做调整,现在导致弥补以前年度亏损的数据和我财务报表对不上,怎么办#建筑工程#
同学你好,会计是会计,纳税是纳税,两者不一样,只要都是按各自口径来的,就可以 查看详情
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一般纳税人开具的专用发票简易征收占比较大,现在专管员需要做对抵扣的进项费用类发票做进项税转出,怎么做会计分录#建筑工程#
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看详情
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请问老师,小微企业的大股东是A,小股东兼财务负责人是A的老婆B,A和B共同购买了房子F,请问可不可以把房子F租给小微企业,房租每个月付给B?房产证名字是A和B,请问涉及报税吗?谁需要交税谢谢#建筑工程#
B需要交税,房产税,增值税及附加,印花税,个人所得税 查看详情
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老师,企业一直是亏损的,2021的利润表的净利润是负的,2022年汇算清缴时,因未取得暂估的成本,纳税调增了,然后之前的会计也调账了,做了一笔分录,调增了利润分配-未分配利润,那今年2022年的资产负债表的未分配利润是正的,没有影响吧?#建筑工程#
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看详情
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我8月份儿做了一笔账,公司买了三台空调。应该录入固定资产的,但是我却直接录入了福利费,并且金蝶也没有进行折旧,那请问现在还有方法进行弥补吗?#建筑工程#
可以红字原分录,在金蝶固定资产中重新录入,把累计折旧填好就行了 查看详情
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我八月份做了一笔账,买了三台空调,应该放入固定资产,摊销进福利费的,但是我当时金蝶直接录进福利费了,现在有办法补救吗#建筑工程#
同学你好,把原分录冲掉,然后计入固定资产补提折旧 查看详情
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你好,老师,我报个税时提示离职人员未享受专项附加扣除,之前月份有享受,但有离职,已不继续累计享受,这几个人是离职了又入职的#建筑工程#
需要在人员管理那里把已离职人员的状态改成在职 查看详情
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老师你好,待认证进项税额与待抵扣进项税额怎么理解?我记得以前认证完就要抵扣,当时还是去税局认证的。(一直没做一般纳税人)#建筑工程#
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看详情
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11月份新成立单位,当年没有收入发生,只有一笔利息收入55.65,其他费用是入开办费还是管理费用?如果入了开办费,当年这笔利息收入是否也是记入开办费红字?还是费用直接入管理费用?#建筑工程#
新成立公司在没有收入时,发生的费用可以先记入开办费 查看详情
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临时工用对公账户发的工资必须按照劳务报酬申报个税吗?我一般是按照工资薪金申报的。这样10000的话可以分两次申报个税,不用缴纳个税,如果按照劳务报酬申报个税需要缴纳个税啊,直接发给临时工,没人愿意去缴税个税的,而且按照劳务报酬申报的话是不是还需要临时工开劳务发票啊?#建筑工程#
若临时工与单位存在雇佣关系,按照工资薪金所得申报纳税。若临时工与单位不存在雇佣关系,按照劳务报酬所得申报纳税。 查看详情
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现在专票开票人复核人可以是同一个人吗#建筑工程#
目前税法对此并无具体规定,但是基于企业内部控制管理的要求,建议开票人和复核人设置为不同的两人,减少企业开票错误及由此产生的损失 查看详情
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老师,我想请教下,如果本月报税,确认了收入,但是没有开票,那么需要报税是不是应该要报?为什么纳税申报表里面只能有一个地方可以填?其他地方受限了,如果下个月实际开票了怎么处理呢?#建筑工程#
对,填报在未开票收入那里 查看详情
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老师,请问下土方工程公司,因不确定甲方付款时间,未对甲方开具发票,工程已完工的情况下如果确定收入?#建筑工程#
已完工,竣工验收情况下按理是需要按完工进度确认100收入,同时申报无票收入增值税 查看详情
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建筑工程公司,开工程票出去。进来的苗木票,劳务票,所签订的苗木合同,劳务合同都要交印花税吧。印花税的税目是分别为买卖合同,承揽合同,还是直接放一个税目建筑工程合同?#建筑工程#
分开为买卖合同,承揽合同 查看详情
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装修公司 收入多 几乎没什么成本 现在季报要怎么调整呢 年后会付一部分材料款 现在暂估的话怎么做呢 用的预付科目 贷方负数的话资产负债表不平#建筑工程#
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看详情
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请问老师 建筑公司20个小工的工资 大约10万块 需要计提吗 会计分录是什么#建筑工程#
需要的 借:合同履约成本-工程施工-工资 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款等 查看详情
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公司开票给4S店甲方,甲方用车来抵工程款,并且开票给乙方,乙方卖出的话需要去二手车市场开具发票吗,这一系列账务处理怎么做?#建筑工程#
这批抵工程款的车有没有更名成你们公司的名字? 更名登记了的话,你们卖出需要去开二手车销售发票 查看详情
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你好,请问室内空气检测合同、地基与桩基工程检测委托合同、水质检测合同这些合同属于技术合同吗,需要缴纳印花税吗,检测合同需不需要缴纳印花税#建筑工程#
质量检测合同是不需要缴纳印花税的,印花税的合同范围为购销、加工承揽、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证,质检合同不在其列。 查看详情
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老师,对方是个体户,给我司开的发票是个体户公司名称,我给对方付款的话,对方提供的是个人私户账号,可以吗?#建筑工程#
你可以要求看下对方营业执照,个体户营业执照上面备案的个人银行卡号的话是可以的 查看详情
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你好,老师。我们是一个小规模公司,前会计在2021年年底未将本年利润结转至利润分配-未分配利润,导致2021年年底本年利润有借方余额,我现在要结转2022年底的本年利润,请问可以直接把2021年底的余额一起结转了吗#建筑工程#
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有个项目代收代付,收40万,开票44.1433元,付出去40.1433元,账务处理#建筑工程#
开票44,要确认44收入,同时确认44应收。收到40款冲掉40应收,另外4只能挂账了 查看详情
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增值税申报后解锁税款是什么意思呀?#建筑工程#
解锁税款特指代扣代收代缴人,代收或扣缴税款后再向税务部门解缴代收或扣缴的税款。解锁税款是指纳税人将代扣或代收的税款解缴入库的行为。税款缴纳方式分为纳税人自行申报缴纳税款、代扣代收代缴人代收或扣缴税款后再向税务部门解缴代收或扣缴的税款和税务部门向国库上解税款。 查看详情
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