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股权转让个人所得税如何申报,0元转让的需要申报吗#房地产#

会计宝 patience

可以通过自然人税收管理客户端,申报股权转让的个税。     查看详情

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这些经营范围里,可以开居间费吗?#房地产#

会计宝 燕子老师

同学你好,居间费开票税目按照“现代服务业务辅助服务经纪代理服务”缴纳增值税。     查看详情

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请问我们过户了一家公司,法人和股权都变更了,如果在后期发现以前有税务问题,这个税务问题是由原法人承担还是现法人承担?#房地产#

会计宝 清岚

若出现的税务问题是由于原法人的过错造成的,可能追究原法人的法律责任。     查看详情

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进项发票异常,报表上做了进项税额转出。分录是这样写吗 借:进项税额转出 贷:进项税额#房地产#

会计宝 王苗苗老师

借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出     查看详情

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小规模企业所得税怎么算的?#房地产#

会计宝 杨老师

你想问的是小型微利企业的所得税计算吧?小规模是增值税的概念,对所得税计算没有影响的     查看详情

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残疾人就业保障金中的上年职工工资总额中包含计提今年的绩效工资吗?#房地产#

会计宝 andy老师

上年的数据,不包括今年     查看详情

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小规模企业,购买物资等行为,为了让对方开票,对方收多少税点能接受?#房地产#

会计宝 甘老师

如果对方也是小规模,开普通发票不用税点,开专票3%这样     查看详情

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帮助财务人员完成业务调整: 1)当年收入1000万元,广告费支出200万 2) 发生业务招待费支出80万 3) 利润总额300万,公益性捐赠50万#房地产#

会计宝 甘老师

1、广告费当年扣除限额=营业收入×15%,即需要纳税调增200-1000×0.15=50 2.业务招待费扣除限额取1000×0.5%与实际招待费发生额×60%孰低者,此处扣除限额为5万元,需要纳税调增80-5=75万元     查看详情

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我们公司直接购买农产品,然后直接销售,能免征企业所得税吗#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好 企业所得税不免征的     查看详情

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为什么转出未交增值税和未交增值税的余额不平呢?#房地产#

会计宝 wam

未交增值税(实际缴纳的)与转出未交增值税的金额不一致     查看详情

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这金税盘汇总表上 显示 我开了多少页发票 不算作废的 就正数和负数发票#房地产#

会计宝 谭老师

你开了108份发票     查看详情

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关于员工会计继续教育培训,怎么做账?#房地产#

会计宝 高老师

计入管理费用-职工教育经费     查看详情

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老师,我们公司扣了9-11月的社保,那11月的个税该怎么报呀#房地产#

会计宝 高老师

正常申报就好     查看详情

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老师,你好,请问电脑软件需要计提折旧吗,记入无形资产还是固定资产,折旧年限是几年?#房地产#

会计宝 甘老师

需要计入无形资产,按月摊销     查看详情

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企业所得税的退税是怎么进行会计处理#房地产#

会计宝 杨老师

收到企业所得税退税如果是当年的: 借:银行存款 dai:所得税费用 收到的退税如果是以前年度的: ① 借:银行存款 dai:应交税费/应交所得税。 ②借:应交税费/应交所得税 dai:以前年度损益调整。 ③借:以前年度损益调整 dai:利润分配/未分配利润。      查看详情

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我们线招商银行网银收到了 华夏银行的承兑 那我在u8里 结算科目录入的华夏银行还是招商银行?#房地产#

会计宝 andy老师

你们如果是招商银行收到款,录入明细的时候借:银行存款-招商银行     查看详情

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三方协议签订之后弹不出来#房地产#

会计宝 许老师

上面有提示更新一下三方协议     查看详情

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19年暂估的一笔收入忘记冲了。跨年了怎么处理?#房地产#

会计宝 高老师

如果执行小企业会计准则,直接红冲到发现的当期就好     查看详情

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股权转让0元转让需要缴纳印花税吗#房地产#

会计宝 甘老师

原则上是不用,但是税局有可能认为0元转让不公允,要求以公允价交税     查看详情

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企业上下级信息完整性指的是什么?#房地产#

会计宝 小妮老师

是税务还是工商等方面的提示、     查看详情

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公司月结的快递费,需要交印花税吗?和物流运输同性质吗#房地产#

会计宝 patience

快递公司签订的快递服务合同不属于货物运输合同,不征收印花税。但凡直接办理承、托运的,运费结算凭证的双方均为货运凭证印花税的纳税人,按货物运输合同税目缴纳。     查看详情

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我们公司股东自己开了一个个体户,现在要从公司公户转帐给个体公户,个体转给公司一个员工,这个员工再把钱转给股东,这个事情对这个员工有什么影响,需要注意什么呢#房地产#

会计宝 patience

个体为什么给公司员工转款,如果没有转款事项且员工一直没把款转回来,后期可能涉及到个税     查看详情

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房东因和银行金融贷款纠纷问题,被法院强制执行,我们房租直接打给法院的账户,这种情况下我们还能取得房租发票吗?还需要代扣代缴房东个人所得税吗?#房地产#

会计宝 patience

可以取得发票,收到发票时可以看发票备注栏,如果注明有“个人所得税由纳税人依法自行申报缴纳”不需要。如果是“个人所得税由支付方预扣预缴(代扣代缴)”需要。     查看详情

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我正在研究这个表格,它使用的是双倍余额递减法,那这个本年折旧额168279363.13是怎么算出来的?我用1211589768.29的原值算的不是这个数啊?是161504916#房地产#

会计宝 甘老师

双倍余额递减法公式为: (1)年折旧率=2÷预计的折旧年限×100%,年折旧额=固定资产期初账面净值×年折旧率。     查看详情

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老师您好,补申报印花税有什么影响吗#房地产#

会计宝 高老师

如果有税款,会有滞纳金,其他没什么影响;建议及时申报缴纳就好、     查看详情

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股份有限公司的分公司逾期未申报会对总公司造成什么影响吗?#房地产#

会计宝 高老师

肯定有影响,及时申报缴税就好     查看详情

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收到误缴退税增值税会计分录#房地产#

会计宝 云峰老师

借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税     查看详情

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想请问一下遇到图片这种情况该怎么处理啊?#房地产#

会计宝 安叔老师

增值税未申报     查看详情

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企业处置闲置物品收入是否需要上增值税#房地产#

会计宝 patience

是小规模还是一般纳税人,现在小规模开普票免增值税,一般纳税人是要算增值税的     查看详情

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请问公司清算到什么程度可以税务注销 税务注销之后还有一些日常费用和职工工资怎么办#房地产#

会计宝 甘老师

1.公司清算少申报完所有税,没有欠税情况可以申请税务注销     查看详情

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找兼职分发海报什么的,需要申报劳务报酬,账务处理是进去广告宣传费吗?这部分款是内部员工申请然后转还给每个兼职可以吗#房地产#

会计宝 许老师

是的,计入广宣费,需要按照劳务报酬申报个税,款项直接打款给该人员,也可以由内部员工转交     查看详情

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老师好,从手上接回一个公司,其他应收账款挂了几年了,是挂的员工,现在我要怎么清掉?可以借库存现金 管理费用 贷其他应收款吗?一部分报销一部分通过现金转给法人#房地产#

会计宝 patience

首先要弄清楚为什么挂账,才能清掉。还有借 现金,公司库存现金增加,怎么会转给法人呢     查看详情

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保税密码是外勤做什么的时候税务局需要告知的会计问我保税密码是什么我不知道#房地产#

会计宝 甘老师

法人或财务负责人可以去税务局大厅前台重置密码。     查看详情

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社保个人部分因离职扣不回的如何做账。#房地产#

会计宝 许老师

可以作为公司营业外支出或者管理费用     查看详情

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老师,收到以个人名义开的普票可以用吗?(购买方是开的个人名字)法人的话可以用吗#房地产#

会计宝 patience

开票内容是什么,一般购买方是个人抬头的发票不能入账     查看详情

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这个是在哪里查的#房地产#

会计宝 甘老师

登录电子税务局,点我要办税,首页会推送你需要申报的税种信息     查看详情

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现在小规模在专票 一张票最大开多少额度的 一个月有开票金额限制么#房地产#

会计宝 甘老师

单张发票是有限额的,具体看税局给你们的核定     查看详情

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房产税怎么分摊呢,还用结转本年利润吗#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。     查看详情

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采购一批办公家具,单价几百到几千(不超过5000),总金额在10万多,要记入固定资产吗#房地产#

会计宝 石老师

你好, 办公家具可以计入固定资产      查看详情

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老师好,想问下由于疫情,房租有退款处理,10月的时候收到了退款,11月对方开了红票给我们,怎么做账务处理呢#房地产#

会计宝 甘老师

对应红冲你们原已入账的成本费用 借:银行存款 借:管理费用-房租等(红字)     查看详情

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申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。      查看详情

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请问,同一个往来公司,既有预收款单又有预付款单,这种情况,怎么平账啊?#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好 是我们和他们即有购进,也有销售吗,还是以前的账务处理不正确形成的?     查看详情

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请问,同一个往来公司,既有预收款单又有预付款单,这种情况,怎么冲销啊?#房地产#

会计宝 甘老师

可以调整成在同一个科目核算     查看详情

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请问,同一个往来公司,既有预收款单又有预付款单,这种情况,怎么冲销啊?#房地产#

会计宝 甘老师

借:预收账款 dai;预付账款等     查看详情

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我们是教育行业,是没有税的,领导打电话让报加计抵减。需要报吗,有什么影响吗#房地产#

会计宝 甘老师

有取得进项税的话,可以在附表四表二那里填加计抵减,留作以后有销项税了进项抵扣      查看详情

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煤矿开采征地交的耕地占用税可以退回吗?#房地产#

会计宝 高老师

煤矿企业如果在自自然资源、农业农村等相关部门认定损毁耕地之日起3年内依法复垦或修复,恢复种植条件的,可以退耕地占用税。     查看详情

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房产税的计税依据是什么,购入的价格吗,#房地产#

会计宝 高老师

房产原值     查看详情

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培训机构可以走简易注销吗#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好 简易注销不论行业。符合条件都可以。     查看详情

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转让车位需要缴纳哪些税#房地产#

会计宝 云峰老师

咱们是房地产公司?是吧?     查看详情

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公户上发工资人员未交社保费以及如实申报个税。请问怎么处理。#房地产#

会计宝 甘老师

计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保 应交税费-个人所得税 银行存款 计提社保单位部分 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 缴纳社保 借:应付职工薪酬 其他应付款-社保 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款     查看详情

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对方公司替我们代缴的环境保护税,我们支付给对方后,这笔款应该怎么做账?记入什么科目?#房地产#

会计宝 小小

你们当时自己要交环保税的时候,要先计提,借:营业税金及附加 dai:应交税费-环保税 对方公司帮你们交的时候,借:应交税费-环保税 dai:其他应付款 -对方公司,后你们把款支付给对方公司了,借:其他应付款-对方公司 dai:银行存款      查看详情

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税控盘260全额抵扣了,分录怎么写?#房地产#

会计宝 甘老师

支付税盘费用时 借:管理费用-办公费260 dai:银行存款260 抵扣时 借:应交税费应交增值税减免税额260 dai:管理费用-办公费260     查看详情

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您好,我想问下我这个个税怎么报不了了呀?这个上面显示是啥意思?#房地产#

会计宝 小小

你这个界面是申报完成后查申报明细信息的地方     查看详情

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客运服务费发票 可以抵扣增值税么#房地产#

会计宝 甘老师

运输服务客运服务费取得全理合规的发票是可以进行进项税的抵扣的,这个政策自2019年4月1日起开始执行。 39号公告第六条规定,纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。纳税人取得增值税专用发票的,以发票上注明的税额为进项税额。纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1、取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额, 2、取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额,航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% , 3、取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额,铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9%, 4、取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额,公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3%。     查看详情

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九月新增员工,工资7000,个税应该交多少啊?#房地产#

会计宝 甘老师

要看这个员工有没有专项附加扣除、社保和公积金每月扣多少     查看详情

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红字发票如何开具#房地产#

会计宝 高老师

如果是普票直接开具就好     查看详情

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请问一下,9月份支付的货款,对方没给发票。11月再开回进项发票,还能在税前抵扣吗?#房地产#

会计宝 甘老师

可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除     查看详情

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土地使用税怎么填报#房地产#

会计宝 安叔老师

财产和行为税信息采集,新增税源     查看详情

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出口发票0税率错开成了13,现在申报要交税,请问怎么处理#房地产#

会计宝 高老师

已经跨月     查看详情

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什么情况下调减以前月度个身申报计入费用,是什么意思#房地产#

会计宝 王苗苗老师

你的意思是不是调减费用支出,调增利润总额是吧?     查看详情

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老师您好!我们酒店租赁个人房产,这个行为产生的税种有哪些?分别怎么计算?那租给我们房产的个人应该缴纳什么税种,分别怎么计算?房产税这个税是什么时候哪方缴纳呢?怎么计算呢?#房地产#

会计宝 甘老师

酒店是租赁方,是费用支出方,一般只涉及租赁合同的印花税(收到的发票如果是专票,酒店属于一般纳税人可以抵扣) 个人出租房产涉及房产税(个人出租应该是减按2%)、增值税(到税局代开普通发票免增值税)、印花税(财产租赁合同按合同金额的千分之一)、个人所得税(20%)     查看详情

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请问公司租了工业区一层楼给员工做宿舍,房东不能提供发票,公司可以去代开专票吗,要提供房东的哪些信息?需要提供标明含税金额的合同吗,如果我们替房东承担这个税,税金是在公户扣吗?#房地产#

会计宝 许老师

公司可以以房东的名义去代开发票,需要房东的身份信息(如身份证),现在可以在电子税务局代开发票     查看详情

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您好,我想问下我可以在政务中心代开增值税普票吗?金额要开10多万#房地产#

会计宝 杨老师

在税务局代开发票     查看详情

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某金银首饰零售商店系增值税一般纳税人,2022年5月将自产金项链200克奖励给优秀职工,当月同类金项链零售价为425元/克,适用消费税税率为50%,要求计算相关的增值税、消费税,并作出相关会计分录。#房地产#

会计宝 wam

借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5%      查看详情

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老师我科目余额表里面应交增值税余额是516183.99元,我不知道是怎么通过科目余额表算出来的?我把图片附上了~可以帮我解答吗?#房地产#

会计宝 wam

销项10016028.54+进项转出254448.73+出口退税34158573.75-进项43912410.04-减免456.99     查看详情

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老师,疫情减租退回2400元,可以计入营业外收入吗?还是必须冲减费用?小企业会计准则#房地产#

会计宝 谭老师

当时租金入的啥费用或成本就回冲那部份费用或成本     查看详情

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老师,你好。请问建筑企业的临时工需要报个税吗#房地产#

会计宝 甘老师

需要申报个税的     查看详情

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我们公司是发包方,建筑公司是包工不包料的,那我们公司购入的材料应该怎么做账啊#房地产#

会计宝 甘老师

购入材料计入工程物资,领用是计入合同履约成本-工程施工-原材料     查看详情

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新公司去税务局核定税种需要哪些资料?#房地产#

会计宝 高老师

营业执照副本、开户许可证、公章等     查看详情

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新成立的公司从核定税种到申领发票的具体流程及时间?#房地产#

会计宝 高老师

新成立的公司自取得税务登记证之日起一个月内核定税种     查看详情

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新的公司注册好弄好后开票是要去注册地址区的税务局开吗?#房地产#

会计宝 高老师

可以去税局领税盘及发票,自己开     查看详情

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一般纳税人,进项发票抵完增值税还可以抵扣企业所得税嘛#房地产#

会计宝 安叔老师

金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的     查看详情

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你好,我公司一般纳税人,企业厂房房顶漏水进行修缮要开多少税点的发票#房地产#

会计宝 甘老师

是你们的房子需要修缮,可以外面找建筑公司修,对方公司是一般纳税人的话税率9%     查看详情

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企业支出会议室租赁费,没有收到发票,领导说先挂帐,会计分录怎么写#房地产#

会计宝 许老师

借:管理费用 dai:银行存款或应付账款     查看详情

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企业收到服务费,先挂帐,挂帐的会计分录怎么写#房地产#

会计宝 高老师

收到服务费款项?     查看详情

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