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老师这样的分录是否可以呢 那申报工资薪金时总额不是4000哦,是4300. A是全额五险,本期收入写的是2300,再扣除个人部分300,到手2000 B是要交个人部分300,本期收入写的是2000,扣除个人部分300,到手1700#商业#
公司帮员工承担的个人部分也是工资,也是计到工资申报个税 查看详情
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请做下分录#商业#
缴纳社保时 借:管理费用-社保 1700 其他应收款 300 dai:银行存款 2000 发放工资时 借:应付职工薪酬 4000 dai:其他应收款 300 银行存款3700 查看详情
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我公司采购一批电子设备做销售或固定资产投放,在供应商平台缴纳平台服务费和流量费。供应商开的是技术服务费发票,这个发票我入账主营业务成本还是管理费用?#商业#
公司主要是商贸企业么 查看详情
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老师我们22年找到了之前年度的运输费发票,账做到了管理费用,我们是小企业会计准则,我想问下22年汇算清缴是不是要调减这笔费用,需不需要调账调表#商业#
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看详情
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一般纳税人 假如 库存商品之前有500件不够卖暂估了600件 后面发票回来了暂估冲了900件而不是600件请问有什么影响对于税各方面#商业#
如果之前的暂估600件有问题,应当更改 查看详情
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库存商品临期,低于进价处理后,销售收入小于主营成本,如何填写资产损失税前扣除纳税调整明细表中的账载金额和税收金额调整金额是不是成本和收入的差额!#商业#
是正常销售导致的存货损失? 查看详情
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一家公司主要是销售一款智能水杯,且智能水杯配套了一个喝水管家APP,销售水杯的收入为主营业务收入,APP的广告和其他盈利收入是属于其他业务收入吗?#商业#
如果收入属于经常性发生的,且与主业相关的,建议计入主营业务收入 查看详情
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我们公司有个职工的社保不是在我们这里买的,而是公司帮其在其他地方买的,然后每个月在他的工资扣个人部分的社保,这个月帮他报个税时忘记扣除这部分的社保了就按照没扣除社保的这部分报了个税现在该如何更正呢?已经产生税并且扣除了个税了,而且这个员工2月底就离职了#商业#
可以在个税扣缴端更正申报 查看详情
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老师,仓库盘盈怎么做账?不知道单价那种。是做隔离酒店时政府赠送的东西,现在酒店拿出来卖了#商业#
仓库盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益 等批准后,借 待处理财产损益 dai 管理费用,单价不知道,可以找同期价格或市场平均价。 查看详情
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医药及医药设备 销售的 医药科技公司主要有哪些账务处理,涉及哪些税种,税收筹划应该是怎么的?小规模公司#商业#
问题中已描述是设备的销售,那就是一般的设备购进、销售的收入处理、成本结转 查看详情
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我司做游泳馆,个体,开业收会员费150万,两年。这分录怎么做?借银行存款150,贷预付账款150,次月结转借预付账款6.25,贷主营业务收入6.25。是这样做吗?#商业#
是的 查看详情
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比如说这个月我公司会给汇款给我40多万客户开一个40万的当月发票,我方公司会收到其他公司给我的下月的发票,我们公司这个月等于多开了40多万的票,又没有进账的票,请问这个会不会有什么影响呀#商业#
业务是真实的 查看详情
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老师,请问下企业所得税年度纳税申报表中,这个资产总额怎么算的,1-4月都没数据,从5月才有#商业#
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看详情
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我们公司会请别人提供劳务,我经常会收到个人让税局代开的发票或者是直接没有发票,那这个个人的个税是我们公司帮忙代扣还是提供服务的个人自己去申报的呢#商业#
发票备注栏一般会有由支付方代扣代缴个税的字样的 查看详情
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你好,我想问下这项申报是3月15号报税的截止时间必须完成的吗?企业所得税(企业所得税年度纳税申报(A类·自行申报#商业#
22年度的企业所得税汇算清缴一般在23年5月31日前完成 查看详情
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购入奢侈品送客户开的专票能抵扣进项吗#商业#
公司采购礼品送给客户的专票是否可以抵扣,可以选择下面其中一种处理。 (1)视同销售,正常抵扣进项。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第四条规定,单位或者个体工商户将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人视同销售货物。 (2)进项税额转出,不视同销售。 按照《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条规定,用于集体福利或者个人消费的购进货物,进项税额不得从销项税额中抵扣。《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号印发)第二十七条规定,纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 查看详情
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我们公司是一家贸易公司(经销商),平时厂家在超市产生的陈列费,进场费都是由我们公司(经销商)代为垫付。比如我们公司供货给超市货款10元,厂里的费用是4元,超市会从我们公司的货款扣4元,银行支付6元给我们。我们(经销商)从厂家进货30元,跟厂家核销10元(代垫费用)银行支付20元,其中有5元超市已经从我们的应收款扣(知道明确的数),还有5元还没和超市对账(哪个超市不明确,是陈列费还是进场费不明确,这5元我应该放在哪里?这个分录我要怎么做?#商业#
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1、1月份购买的桌椅开的一月份的发票,可以二月份报销做账做到2月份吗? 2、退休返聘人员工资直接入的费用,没走应付职工薪酬,没申报个税,需要汇算清缴的时候纳税调增吗?#商业#
1、可以 2、不需要 查看详情
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老师你好,我目前刚入职一家新公司,发现我公司作为承租方,收取的房租费发票抬头都是开个人的名字,不是我公司名字的抬头。合同上也是以个人的名义和出租方签合同。这个个人是公司里的一个业务员,他代替我们公司去和出租房谈租房的业务,然后开了一个抬头是他自己名字的发票回来。他在提供的承租方的资料里显示他的纳税性质是小规模纳税人,请问为什么要这么开发票抬头呢?#商业#
个人抬头的发票公司可以据实报销,但是企业所得税汇算清缴时要调出来 查看详情
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固定资产有几种折旧方法呢,是要固定一种折旧还是?#商业#
你好,固定资产可选用的折旧方法包括年限平均法、工作量法、双倍余额递减法和年数总和法等,企业应当根据与固定资产有关的经济利益的预期实现方式,合理选择固定资产折旧方法。 查看详情
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