直接问 已帮助48558会计人, 解决了138720 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。
当月发上月工资要做计提 社保是当月交当月的 是不是可以不用一起计提社保#餐饮酒店#
正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税 查看详情
993 收藏
酒店餐饮业,出库单库存商品的单价连续好几个月出错了,导致采购的金额和出库的金额不一致,可否为了采购和出库金额一致,库存商品最后一次的出库单价利用倒挤的方法出库啊? 例如:苹果:入库单价2 数量10 出库单价3 数量5 倒挤: 出库单价1 数量5 不可行的话,这种情况应该采用什么方式解决?#餐饮酒店#
库存商品的库存结转方法是用的那种 查看详情
901 收藏
小规模酒店,收入进个人账户,公户开支不多,但需要开酒店住宿的发票,做账需要做公户和私户的收入吗,还是只需要做公户?另外想问自己有初级证,需要给代账公司做账吗#餐饮酒店#
建议公户私户都需要做账,规范申报纳税, 查看详情
638 收藏
我刚进一家正在装修的酒店做财务,他们还没开始营业,已经装修了半年了,有买的石子等各种费用还有人工分了好几部分包给好多个小组,每个小组谈好价钱,装修的钱有的是公户出的,有的是法人个人的,有的是其它个人先垫付的。有的有发票有的是收据有的什么都没有。老板让我整理一下正规的记账。我不知道怎么开展工作#餐饮酒店#
把所有发生的费用计入开办费 查看详情
900 收藏
老师,想问一下,餐饮的给打折了,是不是就是借:现金财务费用 贷:收入,。如果有预收得话是不是就是借:预收、财务费用 贷:收入#餐饮酒店#
商业折扣 (付款开票的时候直接折扣) 借:现金 dai:主营业务收入 应交税费 查看详情
1005 收藏
员工生活补助费可以免个税吗#餐饮酒店#
生活补助费,是指由于某些特定事件或原因而给纳税人本人或其家庭的正常生活造成一定困难,其任职单位按国家规定从提留的福利费或者工会经费中向其支付的临时性生活困难补助。 查看详情
585 收藏
当月计提酒店洗涤费费用 下月收到专票后付款 是一般纳税人,请问当月计提如何做账?下月收到专票后付款如何做账?#餐饮酒店#
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看详情
276 收藏
我们是住宿业,日常收入都是客人在网上下单并支付,平台每周给我们支付结算款,我们给客人开发票(有的没开票,有一部分开票了,)这个分录可以这样做吗? 贷:主营业务收入-房费收入 -70 贷:主营业务收入-开票收入70 小规模纳税人#餐饮酒店#
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看详情
703 收藏
老师,房租是按月支付的,这三个月我都写的借预付贷银行存款,我们要去开发票的话是开一年的,那后续的分录怎么做呢?开发票会显示日期1.1-12.31 ,后面的房租也是按月支付,但是先把一年的开了#餐饮酒店#
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看详情
1122 收藏
请问酒店建了一个电动车停车棚,15000元。需要计入固定资产吗? 预付款 借 预付账款 贷 在建工程 收到发票 借 在建工程 贷 固定资产 折旧 借固定资产 贷 累计折旧 会计分录对吗?折旧的话按几年来?#餐饮酒店#
稍等 查看详情
640 收藏
酒店做收入凭证:第一笔账 借其他货币资金,贷主营业务收入。第二笔账应该怎么做这个主营业务收入和银行存款呢?#餐饮酒店#
收到的款项提现到银行时,借:银行存款 dai:其他货币资金 查看详情
503 收藏
酒店和美团有合作,酒店收到美团扣除服务费后的款,我们不给美团开票,美团给我们开服务费的发票,客人来住宿的时候,有些客户要发票了,有些客户没要发票,怎么做账#餐饮酒店#
不管你们有没有给客户开发票,正常计入收入,借应收dai主营业务收入应交税费-应交增值税 等美团回款,佣金计入费用,借银行存款 管理费用-佣金 dai应收账款 查看详情
908 收藏
我们公司就是餐饮行业,我们公司用公户注册了一个商家二维码,那这个每天的银行流水入账是不是要做无票收入啊,如果不做无票收入,税务局那边会不会预警#餐饮酒店#
如果确实是经营所得,且没有开具发票需要做无票收入,如果不做无票收入,有一定的税务风险。 查看详情
890 收藏
餐饮企业有发票和没发票做账有什么区别吗?实际上每笔收入都做了价税分离,不知道有发票和无发票账上有啥区分吗,还是一样做账就行呀#餐饮酒店#
是小规模么,如果有收入,开发票和不开票做账上没有太大区别 查看详情
824 收藏
酒店餐饮业,由于酒店只有一个进销存系统(总仓库),平时各部门领用东西就直接入成本了,月末不会根据结存数量冲减成本。 现在想要账上的成本和盘点表一致,如何操作,现实么?#餐饮酒店#
可以先盘点目前的库存,然后和账上做对比,差额计入成本或者冲减成本 查看详情
809 收藏
老师,您好!请问2023年残疾人保障金适用政策是#餐饮酒店#
用人单位安排残疾人就业的比例不得低于本单位在职职工总数的1.5%。具体比例由各省、自治区、直辖市人民政府根据本地区的实际情况规定。用人单位安排残疾人就业达不到其所在地省、自治区、直辖市人民政府规定比例的,应当缴纳保障金。 查看详情
883 收藏
老师,餐饮业按照倒挤核算成本,各种食材都要单独列单价明细表吗?盘点的库存没有单价怎么确定金额?#餐饮酒店#
正规来讲需要单独列单价。如果实在无法确定单价,就按照倒挤的总金额确定 查看详情
835 收藏
老师 我采购的货物税率是不一样的。我们是小规模(如果门店进货的话,我们开发票税率是1%吗) 我们给店里的员工都有留的备用金 但在当地市场买的东西 没有发票 这种可以入账吗#餐饮酒店#
你好,小规模纳税人目前开票税点是1%,当然你也可以来3个点的专票,但是专票开几个点就要按几个点交税 查看详情
1307 收藏
老师 门店从公司进货 但是公司的营业执照经营范围内不知道是否可以开发票呢 公司进货呢有部分进货是代理的没有公户也没有发票 这种情况应该怎么做账呀#餐饮酒店#
只要是真实的业务往来可以开发票的 查看详情
1046 收藏
公司租了好多个个人的房子经营,没有取得房屋租赁发票前如何做账? 取得发票怎么做账? 公司主要是酒店住宿业,房租水电是计入主营业务成本吗?分录怎么写? 平台的结算款打给个人行吗?怎么进行账务处理?#餐饮酒店#
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看详情
1368 收藏
餐饮代金券100元,消费者实际支付88元,请问销售方应该按照哪个金额开票?#餐饮酒店#
同学你好,在日常税务处理上,企业可以在客户使用代金券时,按实际收取的现金开发票,但是代金券就体现不出来。也可以按全额开具发票,将代金券作为折扣处理,并在同一张发票上开具,企业也可以按实际收取的金额申报企业所得税。 查看详情
1446 收藏
我是一家餐饮公司,此前一直享受生活性服务业15%加计抵减政策,2022年底还有加计抵减余额10万元未抵减完,最近出台了新的加计抵减政策,请问去年没抵减完毕的余额还能在今年继续抵减吗?#餐饮酒店#
可以,余额体现在附表四那里,有应交增值税的话可以拿来抵的 查看详情
1148 收藏
老师 小规模做: 贷:主营业收入 贷:应交增值税 这笔分录的时候是怎么算的这个税费呀 员工还没有办下银行卡可以把钱转到老板卡或者员工卡里面代发么#餐饮酒店#
同学你好,小规模纳税人在实现销售收入时,做以下会计分录: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-增值税(按简易征收法确认) 同时,结转相应的销售成本,做以下会计分录: 借:主营业务成本 dai:库存商品 当达到免税条件时,做以下会计分录: 借:应交税费-增值税 dai:营业外收入-政府免税补贴 查看详情
1099 收藏
小规模,9号政策出来之前开了免税和3%普票,现在税局要求作废,但是我们是宾馆住宿行业,票大家都拿走了,都不邮寄回来,没法作废,我这个怎么处理的好?光免税的就开了18账,3%的有15张#餐饮酒店#
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看详情
1212 收藏
一个小吃店,刚开业搞活动,首充会员卡100元送10张优惠券,原价59的商品,享受会员价49,用完优惠券实付39。活动结束后,充值100送20元,卡内余额120,会员价取消,如还有优惠券,券后实付49元,请问我应该怎么计算收入#餐饮酒店#
同学你好,以实际得到的钱计算收入。 查看详情
773 收藏
我们这个食堂他是买了他每个月的就是买菜的支出,然后还有他还有结余,这个结余是指他还有库存的结余,就是食材库存的结余,这个结余要加进去还是不加进去,如果加进去的话,他可以显示这个月到底亏了多少,盈利了多少,但是如果给他结余也加进去,但是这个结余他下一个月又会变成了刷卡消费过来,就是重重复了,这种要怎么处理#餐饮酒店#
一个是现金流的概念 一个是利润的概念 查看详情
1545 收藏
银行扣缴增值税,城市建设税,教育费附加等的会计分录#餐饮酒店#
缴纳增值税: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款 缴纳城建税: 借:应交税费——应交城市维护建设税 dai:银行存款 缴纳教育费附加: 借:应交税费——应交教育费附加 dai:银行存款 查看详情
1009 收藏
公司外包了学校食堂,食堂产生的一个清洗费学校会报销,那我在做营业费用表的时候要不要算在费用里面?#餐饮酒店#
这个清洗费学校会报销,等于说最后这个清洗费是学校承担了,不算公司费用 查看详情
608 收藏
大家好,小规模免税期间开票金额100万(包含30万以前申报过未开票收入),实际需要报税70万,这种怎么申报增值税,能申报通过吗?#餐饮酒店#
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看详情
2676 收藏