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老师供应商给我发票少开一分钱,要怎么办?#其他行业#

会计宝 许老师

少开一分钱可以作为营业外支出处理,如果公司要求严格,可以退回去让对方重新开具     查看详情

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老师,支付个人所得税时,一般用应交税费-应交个人所得税,还是其他应收款—个税?#其他行业#

会计宝 高老师

应交税费-应交个人所得税     查看详情

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应付账款负数调到应收账款贷方吗?#商业#

会计宝 颜老师

应付账款本应是dai方余额,如果是负数,变为借方,说明是多支付了,     查看详情

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会员费啥的可以报销吗,像办公用wps会员,这类的#高新企业#

会计宝 安叔老师

可以,取得发票     查看详情

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老师资产在什么情况会发生减值?#其他行业#

会计宝 颜老师

资产的可收回金额低于其账面价值,即发生减值     查看详情

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养猪场 因为我们这个猪,这个养了20天,又增加猪,又养了几天,又增加猪,都在一起,肥猪需要生长4个月,假如4个月之后,买了200头,这个200头怎么结转成本#其他行业#

会计宝 许老师

养的猪还没卖出去的话作为消耗性生物资产记账,卖出去之后将消耗性生物资产结转到主营业务成本     查看详情

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如果转接代账一家公司业务,没有前期账套数据,是不是就要把只需要把上期的科目余额表的期末数据录至本月的期初数,才能接着记账#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

如果没有前期账套数据,要一份科目余额表,把科目余额的余额做为期初数据     查看详情

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公司卖废铁,怎么记账? 求解老师#商业#

会计宝 高老师

借银行存款 dai主营业务收入/其他业务收入(非钢铁行业) 应交税费-应交增值税-销项税额     查看详情

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还有完工入库的产成品 借:库存商品的金额是不是要与销售主营业务收入相等吗?#其他行业#

会计宝 高老师

如果完工入库的产成品全部销售了,两个相等     查看详情

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你好,请问我们是旅游运输公司,每个月都有车辆需要买车险,之前财务记账都是借:待摊费用 贷:预付账款或者银行存款,然后我看只有四月份结转了一次费用到管理费里面,而且还是整数,不知道这笔账务应该如何处理呢#其他行业#

会计宝 燕子老师

同学你好,之前财务做账既然做的是借方待摊费用,那肯定是刚开始拿到票的时候他给做进待摊费用了,然后再从待摊费用里面结转到管理费用      查看详情

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新成立的公司 做手工账 需要准备什么#工业制造#

会计宝 甘老师

①准备会计账簿——明细分类账、总分类账。 ②准备会计凭证——原始凭证(收据、入库单、出库单、销售单、报销单、工资表等),记账凭证(一般多数企业使用收付转凭证),这些可以使用外账的,外账没有的自己准备。 ③设置会计科目——将经常用到的会计科目找出,写在口取纸上,粘贴在账簿的右侧或上方,备登记使用。建议内账科目与外账尽量保持一致,便于核对。内账科目设置可以多于或细于外账,但不要少于或粗于外账。老板启用“内账”就是要了解具体、实际情况。 ④根据会计业务编制会计记账凭证,第一笔应该是 借:银行存款 dai:实收资本。其他按实际发生编制凭证。 ⑤依据会计凭证登记明细账,期末将明细账合计,过到总账。 ⑥依据总账或科目平衡表编制会计报表。     查看详情

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那这种计入手续费对吗?#其他行业#

会计宝 高老师

如果是跨行转帐手续费,对     查看详情

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老师您好, 母公司把设备给子公司使用,税费如何处理#房地产#

会计宝 高老师

是卖给子公司了吗     查看详情

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老师,其他应收款的个人正数和负数分别代表什么?#其他行业#

会计宝 许老师

其他应收款是资产类科目,正数表明个人欠公司款项或者借支差旅费还未用发票来报销;负数的话证明公司欠个人款项,可能是公司只用其他应收款科目,个人报销款项之后公司还未进行支付。     查看详情

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我们是卖电子图书的。需要设置库存商品吗#其他行业#

会计宝 许老师

电子图书可以不用设置库存商品的     查看详情

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老师,帮别人只代理开票不做账,流程是怎么样,找挂靠代理记账公司吗?#其他行业#

会计宝 高老师

建议请专职会计,或者代理记帐公司,都可以     查看详情

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货物直接厂里发客户,没入库,凭证附件都需要什么?用附入库单吗?#其他行业#

会计宝 高老师

需要附入库单验收单等     查看详情

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酒店餐饮业,厨房购买的价值1704元的不锈钢留样盒,应该计入什么科目啊?#餐饮酒店#

会计宝 甘老师

价值不高,可以计入主营业务成本     查看详情

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老师好,我们公司买挖机,融资租赁形式,根据租金支付计划表入账,你能帮我看一下,怎么计算吗?还是分录要怎么写?#建筑工程#

会计宝 云峰老师

同学你好,我们是小企业会计准则,还是企业会计准则     查看详情

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我想问一下,我有30万含税的进项发票,可以开多少销项出去呢?税负率是3%的#其他行业#

会计宝 高老师

进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率     查看详情

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二手汽车会计科目,这两个分开和合并的有什么区别吗#商业#

会计宝 许老师

分开写是因为采购的别还未入库,所以暂时用商品采购代替     查看详情

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经销商的内账怎么做啊 之前没有建立账套 没有期初数据 怎么开始呢 还是内账不需要建账套登记凭证啊#其他行业#

会计宝 甘老师

内账会计最初建账的时候只需要准备空账本账套就可以了,期初数都是0,然后开始建账。当企业实际发生业务的时候,根据业务来做对应的分录,根据分录来登录账本,做出对应的报表。如果是中间建账,则要先盘点企业现有的数据,然后根据现有的数据作为期初数建账。     查看详情

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二手汽车店,和一手的4s店做账方面有什么区别吗#商业#

会计宝 甘老师

每个企业的经济业务都是不同的,但是都是采用企业会计准则或者小企业会计准则进行账务处理,账务处理大同小异。     查看详情

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老师,股权转让的账务怎么处理#其他行业#

会计宝 甘老师

股权转让的账务处理: 1、接收投资单位,借:实收资本—出让人;dai:实收资本—受让人。 2、出让股权单位,借:其他应收款—长期投资—受让人;dai:长期投资—被投资单位,投资收益 。受到损失时,借记营业外支出。 3、受让股权单位,借:长期收款—投资其他股份—被投资单位,营业外支出;dai:银行存款。     查看详情

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老师,我们公司是卖食品粮油批发,对方客户没有开票,发来了销售单能根据入账吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

可以先暂估入库,后面发票和账单到之后再红冲暂估,按发票入账     查看详情

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老师 水费没有发票只有收据可以入帐嘛#其他行业#

会计宝 颜老师

不可以     查看详情

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老师,我想请教一下,现在我们公司的销售模式分为店面销售、电商平台销售和外贸销售,对应不同的模式该如何制定回款制度呀?#其他行业#

会计宝 高老师

根据实际业务就好,店面销售一般是现金,电商平台除了客户还有平台费用,外贸销售尽可能预收款项     查看详情

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公司不给提供财务软件 怎么可以做账出报表?#其他行业#

会计宝 patience

做手工账,登录明细账和总账,出科目余额表,然后根据数据自行编制报表     查看详情

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像去年双十一的到现在还没发货怎么做账呀#商业#

会计宝 高老师

具体业务是什么?     查看详情

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我公司去年12月收到不能抵扣的进项专票,但是上一个会计去年报税时抵扣了,今年专管员让我们把这部分做进项税转出了,请问我要怎么做会计分录。#其他行业#

会计宝 高老师

如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出     查看详情

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如果说到的新公司,没有财务系统,要求手工账,然后建议起初呢#商业#

会计宝 patience

之前有财务数据么     查看详情

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上年未摊销的固定资产,这个月要是开始摊销怎么做凭证#其他行业#

会计宝 小妮老师

是忘记折旧还是还未达到可使用状态?     查看详情

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老师,电子发票用a4纸打印,盖发票章,可以吗?#其他行业#

会计宝 patience

是自己入账留用么,可以的,如果是给对方,需要把电子发票文档发给对方     查看详情

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老师我们很多都是白条入账,招待客户、领导有时候没有发票都是白条入账,这个有问题吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

太多了就有问题了,建议你们能开具发票的尽量开具发票     查看详情

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公司租个人房子给员工住,2月租金1500,钥匙押金50,退房清洁费先交200,每月租金780,月付租金,老板垫付的钱,房东代开半年普票,发票是今年10月至明年3月的,老板微信转的税费73,如何做分录#商业#

会计宝 小小

第一个月做:借:管理费用/制造费用/生产成本-职工福利费 780+50+200+73(73元不能税前扣除) dai:银行存款1103     查看详情

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小规模纳税人6月开票收款,开了票忘记入账了,这个月怎么调整#服务业#

会计宝 甘老师

在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入     查看详情

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老师,上个月暂估入库配件少了,这个月会发票才发现,会影响这个月的库存吗#其他行业#

会计宝 颜老师

您是说备品备件吗,暂估入库少了?     查看详情

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新公司刚成立很多发票没有,如二手的空调装修款等,可以记在别的科目吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

没有发票正常入账,在汇算时调增就行了     查看详情

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统计上年度印花税跟所得税是看借方还是贷方#商业#

会计宝 清岚

如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方     查看详情

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应付账款负数,应调到哪个课目#商业#

会计宝 小妮老师

这样的科目其实你看明细最好判断     查看详情

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外贸企业,外购的商品用于直接出口,请问发票的税额怎么账务处理?#工业制造#

会计宝 patience

未实行“免、抵、退”办法的一般纳税人出口货物按规定退税的,按规定计算的应收出口退税额,做如下分录:   借:其他应收款——应收出口退税款     dai:应交税费——应交增值税(出口退税)   收到出口退税时:   借:银行存款     dai:其他应收款——应收出口退税款 实行“免、抵、退”办法的一般纳税人出口货物,在货物出口销售后结转产品销售成本时,按规定计算的退税额低于购进时取得的增值税专用发票上的增值税额的差额,做如下分录:   借:主营业务成本     dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出)   按规定计算的当期出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额:   借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)     dai:应交税费——应交增值税(出口退税)   在规定期限内,内销产品的应纳税额不足以抵减出口货物的进项税额,不足部分按有关税法规定给予退税的,应在实际收到退税款时:   借:银行存款     dai:应交税费——应交增值税(出口退税)     查看详情

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酒店里的灭火器的充粉费用,做账怎么走#餐饮酒店#

会计宝 patience

管理费用-办公费     查看详情

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不构成固定入账价值怎么处理#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

不符合股东资产入账条件在购入时可以直接计入成本或费用     查看详情

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像装修的材料费用和人工费应该放在管理费用的哪个科目下面哎#其他行业#

会计宝 颜老师

您是什么装修? 厂房还是办公室?     查看详情

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年底还有发票没收到,可以暂估入账吧?#其他行业#

会计宝 andy老师

可以     查看详情

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 老师:我们现在在电了税务局系统开的简称:全电发票,报税咋个弄哦#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

你们开具的销售发票,正常计入收入,按照月(季)申报增值税的时候申报就好     查看详情

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老师您好 我想问一下其他应收款代扣个人社保和应付职工薪酬社保(单位部分)月末有余额吗#其他行业#

会计宝 清岚

如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的     查看详情

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用银行存款预付下一年保险费#其他行业#

会计宝 小小

预付款,可以借:预付账款-**公司 dai:银行存款     查看详情

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老师 全电发票项目名称怎么选呀 我打劳务费它带不出税率#其他行业#

会计宝 许老师

选建筑服务     查看详情

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建筑企业在结转成本的时候会计分录是什么?后面的附件应该怎么做?#建筑工程#

会计宝 patience

结转成本借 主营业务成本 dai 工程施工 ,后面可以附工程进度表 和成本费用明细表      查看详情

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请问一下上年度的多暂估的借方管理费用、贷方应付账款,今年该怎么调涨呢?#商业#

会计宝 清岚

今年汇算清缴的时候纳税调整了吗?     查看详情

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老师,我想问一下法人企业收到了投资分红需要缴纳什么税呢?#其他行业#

会计宝 小妮老师

企业分红时税后分红,法人企业收到投资分红不需要纳税     查看详情

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人民医院向农行贷款100万,现在转给我们公司了,就变成我们公司的长期借款了是吗?#建筑工程#

会计宝 patience

以人民医院的名义向农行dai款,对于医院来说,这笔款是借款。医院把钱转给你们公司,是医院把钱借给你们公司了么?     查看详情

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公司安装东西没有发票,可以用其他票代替吗,报销单是安装东西发票是其他的,遇到这种情况怎么处理#服务业#

会计宝 patience

严格来说,购买产品必须向出售方索取正规增值税发票,不得用其他发票替代,否则属于违法甚至犯罪行为。但是实际工作中,可以这样做,但是有风险。     查看详情

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小企业会计准则,调整去年其他应收账款,和其他应付 需要调整年度损益吗?#其他行业#

会计宝 patience

不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。     查看详情

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调整分录和抵消分录有什么区别吗?#服务业#

会计宝 小妮老师

调整分录,也就是将个别报表的分录调整为合并报表认可的口径,比如个别报表计提了100万的存货跌价准备,但是合并角度需要计提的是120万,那么就需要做调整分录,将个别报表的100万调整为合并报表认可的120万. 抵消分录,就是将个别报表中的分录抵消掉,这个处理合并报表不认可,所以需要抵消.比如个别报表计提100万减值,但是合并报表认为不需要计提,因此就需要抵消掉. 严格来说,抵消和调整就是上面的意思,但是其实实际处理的时候,我们统称为调整抵消分录即可,不必严格的区分这两个说法,本质都是将个别报表的计量调整为合并角度的计量口径.     查看详情

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建筑公司租用其它公司的材料,支付租金分录如何做,谢谢#建筑工程#

会计宝 颜老师

原料为什么还是租用?     查看详情

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老师,单位预付的下年度报刊订阅费计入什么科目#其他行业#

会计宝 andy老师

金额比较小的根据重要性原则,通常计入管理费用科目,无需按期分摊     查看详情

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进项发票异常,报表上做了进项税额转出。分录是这样写吗 借:进项税额转出 贷:进项税额#房地产#

会计宝 王苗苗老师

借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出     查看详情

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一家买服装的个体户,没有开票,收入用微信收款,请问做收入时需要什么附件呢?它做账的时候需要做成本,如果要做成本又需要什么附件呢?谢谢#个体工商户#

会计宝 patience

可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。     查看详情

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老师,我想咨询一下就是别人用我们公司的资质挂靠项目,这个税款是我们自己垫付的,现在他把钱转过来了,我们应该怎么处理呢?也不知道这个应该怎么挂账#建筑工程#

会计宝 patience

用你们公司挂靠项目,你们公司签订合同开发票,税款你们公司正常缴纳,收到别人转过来的税款钱时 ,借 银行存款 dai 其他应付款     查看详情

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怎么区分主营业务成本和费用啊,有个餐饮费,我们是做教师培训的。这个餐费是给老师的,然后我们会计做的主营业务成本,然后我觉得管理费用,业务招待费也行呀#商业#

会计宝 patience

成本就是与生产产品或提供服务等直接相关的成本,比如销售货物所发生的购进货物成本。费用就是期间费用等,与取得收入没有必然关系,比如办公费,差旅费等。     查看详情

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