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这个应收票据后面应该跟那个企业啊#其他行业#

会计宝 杨老师

你们的前手     查看详情

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个体户缴纳个人经营所得税 会计分录怎么做呢#其他行业#

会计宝 tammy老师

借;应交税费——生产经营所得个人所得税 dai;银行存款     查看详情

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这些模具价值不到两千,应该是不能去固定资产了,但是入低值易耗品又不符合它的定义,直接做费用又不符合实际,这种归到什么科目里呢#工业制造#

会计宝 杨老师

固定资产没有价格的限制,使用期限超过一年的,就可以计入固定资产     查看详情

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代订住宿费的发票可以作为住宿费报账核销吗#服务业#

会计宝 杨老师

可以     查看详情

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有一笔收款,是客户私人打给我们的,因为着急出货,这样的收款怎么做账啊#工业制造#

会计宝 安叔老师

正常做预收或者应收     查看详情

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老师,小规模购入的工程服务怎么做分录啊#建筑工程#

会计宝 高老师

如果工程没完工可以计入在建工程     查看详情

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我想问下,企业在网上办理了个会员,该如何入账呢#其他行业#

会计宝 安叔老师

这个会员用于什么呢     查看详情

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请问一下,小规模纳税人,购买电脑配件自己组装的电脑是直接入固定资产,还是先进在建工程然后再转资?#其他行业#

会计宝 甘老师

一般这个组装较方便,时间比较短。 可直接计入固定资产核算     查看详情

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老师 我们公司预收了货款 票也开了 然后现在出了点问题 货给不出去 要退货款 这种情况要怎么处理呀#其他行业#

会计宝 高老师

发票不跨月可以直接作废,跨月要开红字发票红冲     查看详情

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4-6月这个季销售额未超45万,但开票税额栏是免税,那要如何做分录#服务业#

会计宝 甘老师

借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入     查看详情

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做外账会计的工作内容是什么呢#工业制造#

会计宝 甘老师

外账会计主要负责企业税金的计算、申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检工作,其具体工作内容有: 1、核算存货:包括材料的采购计划,制定损耗定额;库存商品的定价,成本的结转; 2、管理固定资产:平时主要是计提折旧; 3、发放工资:审核发放,按工资比例计算社会保险、职工福利费、教育经费和工会经费; 4、清理往来账款:包括应收款、应付款,负责账款的核对、及时结算; 5、核算成本:做好成本的基础工作,准确计算产品成本,编制成本分析报表; 6、结转利润:做损益类账户的结转,年末做利润的分配; 7、计算税金:合理计算,按时申报交纳; 8、编制报表:定期及时地编报,做好财务分析。     查看详情

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某行政单位,有一个建设项目,全部资金由县财政局拨付到专项账户,该账户的资金往来怎么处理呢?#其他行业#

会计宝 甘老师

收到财政拨付专款时: 借:银行存款-**行, dai:专项应付款, 将专项或特定用途的拨款用于工程项目时, 借:在建工程等科目, dai:银行存款等科目等; 工程项目完成时, 借:专项应付款, dai:资本公积-拨款转入(假设该项目没余款)。     查看详情

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老师,装修公司项目提成计入成本怎么做分录?#其他行业#

会计宝 杨老师

计提的时候 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬     查看详情

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老师,预收账款在借方是负数?负数怎么调回来呢?#商业#

会计宝 杨老师

预收在借方负数,说明开票金额大于回款金额,调到应收账款科目     查看详情

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老师,借方贷方是啥意思了#其他行业#

会计宝 杨老师

借和dai只是会计用中到的一种符号,并不是日常所谓借dai账户简单的划分为左右两方,在借dai记账法下,左边称为借方,右边称为dai方,一方登记增加,另一方登记减少。 资产、成本、费用类账户借方表示增加、dai方表示减少,如果有余额在借方,费用类没有余额,资产和成本类有余额一定在借方。负债、所有者权益、收入类账户dai方表示增加、借方表示减少,要是有余额一定在dai方,收入类没有余额,负债和所有者权益类账户如果有余额在dai方。 其实只要记住 “dai方是钱的来源,借方是钱的使用”就可以了     查看详情

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农民专业合作社收到很多保证金怎么做账#其他行业#

会计宝 杨老师

借:银行存款 dai:其他应付款     查看详情

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我们公司有很多采购原材料的货款都是微信转账,只有收据不能开发票,有的金额有大几千的,怎么做账才能入成本费用呢#工业制造#

会计宝 秦枫老师

微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用     查看详情

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负数发票已入账,但实际未开负数发票,怎么处理#其他行业#

会计宝 许老师

把做的凭证删除或者冲销     查看详情

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行业是学校,6月份学生退学费,未开负数发票,已跨月,怎么做账务处理#其他行业#

会计宝 甘老师

跨月可以开红字发票     查看详情

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老师,请问物业公司的员工工资是进管理费用,还是进主营业务成本?#物业#

会计宝 甘老师

公司管理人员工资计入管理费用, 保洁人员和保安人员的工资计入劳务成本,月末结转到主营业务成本     查看详情

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4月份,计提社保, 这里的其他应付款个人缴纳的。6月份缴纳并没有从工资里扣除 怎么给冲回来呀#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录      查看详情

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季报表里的营业收入要不要加上营业外收入?#其他行业#

会计宝 安叔老师

不包含     查看详情

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请问老师,应收账款贷方有余额,但不开票不合作的了,请问如何调平?#工业制造#

会计宝 樾杺

dai方有余额是之前预付的还是多付的     查看详情

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我是外贸公司的 是购买方 对方开了专票我方已认证 后期发现对方不小心把这份发票作废了 我方该怎么处理#其他行业#

会计宝 安叔老师

你方已经认证一般对方无法作废的。如果对方确实已经作废成功了,需要你们做进项税额转出,然后对方重新开具发票给你们     查看详情

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企业盘盈盘亏仓库怎么处理#工业制造#

会计宝 许老师

(1)①存货盘盈时,借:原材料或库存商品等 dai:待处理财产损溢;②批准处理后,转销材料盘盈的会计分录如下,借:待处理财产损溢 dai:管理费用;(2)存货盘亏时,①借:待处理财产损溢 dai:原材料或库存商品等;②批准处理后,借:管理费用(认为因素,管理不善导致)借:其他应收款(由过失人赔款部分)借:营业外支出(自然灾害等) dai:dai:待处理财产损溢     查看详情

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14 15题#房地产#

会计宝 许老师

(14)借:库存商品300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:银行存款339000;(15)借:应付账款1500000 dai:银行存款1200000 dai:营业外收入300000      查看详情

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都不会#房地产#

会计宝 甘老师

A公司角度 借:长期股权投资-成本260+33.8=293.8 dai:主营业务收入260 应交税费应交增值税销项税额260×0.13=33.8 同时结转成本 借:主营业务成本280 dai:库存商品280     查看详情

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我想问下股权投资,私幕基金账目好做吗?公司主要是投资到一个公司然后成为股东,然后上市什么的#其他行业#

会计宝 许老师

投资一个公司,作为金融资产处理或者长期股权投资处理     查看详情

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同行业的一个公司购买我们家的产品会有问题吗?#工业制造#

会计宝 樾杺

你可以按正常的交易处理     查看详情

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老师月末结转管理费用,这么写对吗#其他行业#

会计宝 许老师

没问题     查看详情

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老师,我想问未收到货款然后又开发票了,要进行作废吗#其他行业#

会计宝 安叔老师

可以先开票的     查看详情

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对公账户转入工会经费100元怎么做会计凭证?#商业#

会计宝 安叔老师

借:银行存款-工会账号 dai:银行存款-基本户      查看详情

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请问公司没有车辆,员工外勤报销加油费,在不是签订车辆租赁协议的情况下,这是外勤使用了自己的车辆,这种是否计入差旅费,按照里程数报销,一公里2元?#工业制造#

会计宝 甘老师

单位没有车,也没有租用车辆,那逻辑上是不会有加油票的,所以不建议报销加油票,报销的加油票很可能会引起税务风险     查看详情

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批发零售企业,刚从代理记账手里收回账本,发现进销存未做,没有进项但是开出去销项的商品也有,并且账上库存远远大于实际库存,想问像这种情况后续要怎么调整才好?我们有些商品确实是没有进项发票的#商业#

会计宝 许老师

账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。     查看详情

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a与b公司签订了厂房买卖合同,但是a公司只付了很少一部分款给b公司,a公司可以把厂房确认固定资产吗?#其他行业#

会计宝 许老师

分期付款,a公司取得了厂房的所有权可以确认为固定资产     查看详情

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老师,本月进项有点多了,可以少抵扣一点吗#其他行业#

会计宝 许老师

可以的,少勾选一部分就好     查看详情

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员工没有在本单位申报工资 但是发放了他的工资 怎么做账务处理呢?#房地产#

会计宝 高老师

报个税的公司不支付工资?     查看详情

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公益项目里政府资助,学校补贴,个人捐赠,和奖金津贴是属于营业外收入还是营业收入?#商业#

会计宝 高老师

奖金津贴属于工资薪酬,计入应付职工薪酬;收到政府补助补贴捐赠计入营业外收入     查看详情

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一个项目的支出明细,核算具体用多少东西#其他行业#

会计宝 安叔老师

咨询什么问题呢     查看详情

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公司需要收客户押金5000元,这个客户之前预付款还剩642.65元,现在又转了4358元,这笔会计分录怎么记#商业#

会计宝 杨老师

借:银行存款4358 预收账款642 dai:其他应付款5000     查看详情

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老师,超市购买鱼冰的会计分录怎么做丫#商业#

会计宝 杨老师

购买用途是什么?     查看详情

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请问,账面这个月最后一次摊销,变成贷0.04,要怎么处理这个数,分录要这怎么写#商业#

会计宝 许老师

最后一笔金额少摊销0.04     查看详情

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老师,公司发工资的时候,因为员工账户问题,退回一笔工资,后续又发了这笔工资,这笔需要做什么账务处理吗? #其他行业#

会计宝 高老师

未发成功及退回的,可以不做账务处理,如果涉及手续费,计入财务费用     查看详情

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金税盘服务费280还可以全额抵扣吗#建筑工程#

会计宝 高老师

可以     查看详情

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请问买了办公的桌子可以做办公费吗?但是价格很高,大概6000元左右#其他行业#

会计宝 高老师

如果是一张桌子,建议计入固定资产或低值易耗品     查看详情

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老师 请问一下 收到总公司打给分公司的往来款 ,分公司又从公账上转入个人账户 分录怎么做呢?#其他行业#

会计宝 高老师

收到时借银行存款 dai其他应付款 转个人借其他应收款 dai银行存款     查看详情

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老师请问我们三月份领取原材料多计了四吨,然后这个月要调整,请问怎么写分录#工业制造#

会计宝 樾杺

你领取原材料的时候分录怎么入的账     查看详情

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发票跨月退回,我开了红字冲红又重新开了一张,分录需要做什么处理吗?#其他行业#

会计宝 许老师

账务上把之前的分录红字冲销,再重新做一个新的      查看详情

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应收帐款周转率的期初应收帐款和收入主要指什么时候的#工业制造#

会计宝 杨老师

本年的话,期初指1月初,收入指本年累计发生额     查看详情

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土地租金摊销计什么科目#其他行业#

会计宝 安叔老师

你们这个土地用于什么的呢     查看详情

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增值税一般纳税人不是可以抵扣的吗 然后还需要计入银行日记账吗#其他行业#

会计宝 杨老师

银行日记账是记载银行相关事项,与一般纳税人无关     查看详情

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假设公司销售一批货物 但同时需要清洗这批货物 员工找人清洗 垫付了这笔款项 现在员工来报销清洁款项 要怎么做会计分录#工业制造#

会计宝 甘老师

清洗款可以计入销售费用 借:销售费用 dai:银行存款     查看详情

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业务出差解决订单问题,主管人员陪同,产生的费用怎么做账#工业制造#

会计宝 杨老师

销售费用-差旅费     查看详情

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老师,我想请问一下公司公户有很多转个人账户的款 有些还没有票 这样是不是不行啊#房地产#

会计宝 安叔老师

转个人的款都是什么费用呢     查看详情

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支付房产税怎么做账?还用计提么?#其他行业#

会计宝 杨老师

借:营业税金及附加 dai:应交税费——应交房产税 借:应交税费——应交房产税 dai:银行存款     查看详情

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就是帮公司垫付的钱,然后公司银行转账报销一般都是填银行日记账的吧,#其他行业#

会计宝 樾杺

如果是一些平时的费用报销可以,但是大金额的支出和业务往来最好直接走公户     查看详情

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这个如何做会计分录#房地产#

会计宝 tammy老师

这个失业保险有分公司的缴纳部分和个人缴纳部分 计提的时候按个人和公司对应比例计提 计提公司部分 借,管理费用失业保险(公司部分) dai,应付职工薪酬失业保险 缴纳 借,应付职工薪酬失业保险 借,其他应收款代扣个人失业保险 dai,银行存款     查看详情

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商业服务业,收入比成本低风险大吗?之前支付的推广费在6月开发票,金额较大产生的成本就比收入高了#服务业#

会计宝 秦枫老师

没有什么风险 这也是很正常的 比如你们前期投入大 或者推广费增加 造成的收入小于成本 是可以理解的     查看详情

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自然人股东以实物出资(设备,材料),股东需要缴纳什么税,需要什么手续?比如以30万的设备出资的话需要交多少税#工业制造#

会计宝 秦枫老师

同学你好:股东以设备出资 ,首先设备在股东自然人名下还是股东公司名下,还是还没买准备买了入股!     查看详情

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这个应该如何做账#房地产#

会计宝 蒋老师

退的税款吧?     查看详情

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供应商为一般纳税人,我有2个公司,一个公司为一般纳税人,一个为小规模纳税人。现在进行采购,在假定供应商对这两个公司的供货价一致的情况下,先由我的一般纳税人公司采购后卖给小规模纳税人,再由小规模纳税人卖给客户划算,还是由小规模纳税人采购后卖给一般纳税人,一般纳税人再卖给客户划算?#其他行业#

会计宝 tammy老师

自己测算一下,如果你上游进货,取得的是进项发票,进项发票充足的情况下,一般纳税人进货再卖给小规模纳税人,小规模再卖给客户,因为小规模纳税人现在销售开具普票免税     查看详情

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定期定额的个体工商户,核定月经营不超过9万,季度怎么申报#房地产#

会计宝 Leaf

免征增值税     查看详情

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买服装的发票我要归纳在哪个报销单里#商业#

会计宝 樾杺

看服装的用途     查看详情

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老师,平常我们的研发费用都会先过研发支出-费用化支出,月末再结转到研发费用,但前几个月的有一笔忘了,直接入的研发费用,这样有影响吗?比如影响加计扣除吗?#其他行业#

会计宝 樾杺

你可以改一下账,最好先记到研发支出,因为要建研发费用辅助账,研发支出-费用化支出下面还有三级科目,你直接记到研发费用,不能区分是属于哪个科目。加计扣除时,其他费用是有限额的     查看详情

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请问 有个股东已经把投资款打进公司账户了 但是公司股权还没变更完 这种怎么做账务处理呢#建筑工程#

会计宝 甘老师

可以先记账,尽快办理工商变更 借:银行存款 dai:实收资本     查看详情

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这笔账是4月份做的 现在票到了是6月份开的 现在咋做#其他行业#

会计宝 安叔老师

1986.33是社保的钱么,对方开具的是什么发票呢     查看详情

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请问一下老师公司购买了一辆车,入了待认证抵扣需要计提折旧吗,还是说抵扣了再计提折旧#运输业#

会计宝 秦枫老师

购买的次月就要开始计提折旧 跟你进项税什么时候抵扣没有关系      查看详情

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想问下,收到留抵退税怎么入账#房地产#

会计宝 许老师

借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出     查看详情

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老师你好,我银行存款期初余额忘记录入,账套已经启用,账已做且已经结账,应该怎么处理呢#其他行业#

会计宝 许老师

你没录入银行存款期初余额试算怎么平衡的呢     查看详情

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老师好,有一台空调17年买的,19年4月份停止折旧还剩下16个月未折旧,现在2022年5月补计提分录应该怎么写#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 办公室使用的还是生成车间使用的? 办公室使用 借:管理费用 -折旧费 dai:累计折旧 车间的计入 制造费用-折旧费     查看详情

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您好,我想问一下加班补助具体的会计分录怎么做呢?#其他行业#

会计宝 樾杺

加班补助是工资薪金的一部分,借相关费用成本 dai应付职工薪酬 发放时 借应付职工薪酬 dai银行存款等     查看详情

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老师,公司6月支付一笔公共事业费 通讯费,但是发票没来怎么做账务处理?下个月发票来了又要怎么做账务处理呢?#其他行业#

会计宝 杨老师

借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款     查看详情

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