有调增的账面多计提的工资，既然工资多计提了，那这部分需要冲销掉     查看全部回复

更正管理费用     查看全部回复

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印花税计提 借税金及附加 dai应交税费-应交印花税 支付的时候 借应交税费-应交印花税 dai银行存款。支付印花税的同时计提印花税这两笔都要写上。支付印花税写支付的分录，但是前提之前已经计提过了，如果没有计提就需要补计提。     查看全部回复

个人所得税公司承担的话计入营业外支出     查看全部回复

房产在总公司账上，现在分公司收取租金的话属于转租了     查看全部回复

其他应付款-年终绩效余额在借方正数，属于资产，可能是预支的绩效也可能是多支付了     查看全部回复

1. 收到客户资金时 借：银行存款 50万元 dai：代理买卖证券款 - 客户A 50万元 （记录客户委托资金的到账，该科目用于核算代理客户买卖证券的资金） 2. 将资金转给券商公司购买债券时 借：代理买卖证券款 - 客户A 50万元 dai：银行存款 50万元 （资金转出，减少代理客户资金） 3. 券商公司返还盈利后收到100万元时 借：银行存款 100万元 dai：代理买卖证券款 - 客户A 100万元 （记录投资收益到账，增加代理客户资金） 4. 扣除手续费2万元时 借：代理买卖证券款 - 客户A 2万元 dai：手续费收入 2万元 （确认手续费收入，减少代理客户资金） 5. 将98万元转回客户A时 借：代理买卖证券款 - 客户A 98万元 dai：银行存款 98万元 （资金转出，完成客户资金结算）     查看全部回复

需要选到这个科目的最后一级，就是有明细科目     查看全部回复

修建停车场、医院，转固的时候计入停车场和医院     查看全部回复

上个月多发工资了，多发的可以要求员工退回，或者冲抵之后的工资     查看全部回复

收到     查看全部回复

您好，具体什么问题     查看全部回复

前面一张是销售的款项收到了，冲减之前的应收账款     查看全部回复

堆场，是属于与取得收入直接相关的，建议计入“主营业务成本”     查看全部回复

是的，可能之前做过费用了，你查下其他应付-基地报账 这个明细     查看全部回复

自用空调入开发成本？     查看全部回复

期间损益结转的科目指损益类科目，比如管理费用/主营业务收入/主营业务成本等     查看全部回复

- 收到补助时： 借：银行存款 dai：递延收益 ? - 按受益期分摊计入当期损益： 借：递延收益 dai：其他收益（与日常经营相关）/营业外收入（与日常经营无关）     查看全部回复

借：其他应收款-合伙人个税? dai：银行存款? ，合伙企业收回替合伙人缴纳的个税：借：银行存款? dai：其他应收款-合伙人个税?     查看全部回复