账务处理相关问答-第1页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

365名专家老师，3分钟快速回复，已有109295会计人，提问了188439 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

一般纳税人公司跨区域预缴了所得税但是一直都是亏损会计分录怎么做 #房地产#

答疑老师：夏老师

借应交税金一应交所得税 dai银行存款查看全部回复

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老师好，我有两个问题。公司账面上的挂账的预收账款，我可以直接转为营业外收入吗？还有一个问题就是，当月入库的原材料，发票未到，我进行赞估处理，次月发票到了，结果原材料金额比我赞估的多了几十元，但我都已经记入原材料生产领料进入库存商品了，这个多出的几十元，我要怎么处理啊？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

你好，预收账款具体是什么钱呢？清楚吗？查看全部回复

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小企业会计准则公司分红怎么做账 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

你好，这个是你们收到分红还是给别人分红呀查看全部回复

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请老师帮忙看一下账，小白加班已经完全加昏过去了 #房地产#

答疑老师：李伟老师

你好，咱们具体是遇到什么问题了查看全部回复

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我有个问题想请教一下各位老师，以前会计做的账没有做进项税额转出，直接借：原材料贷：应付账款没有入账进项税额我现在勾选抵扣没入账的进项税怎么调以前的会计分录啊 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

借应交税费应交增值税进项税额借原材料负数查看全部回复

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公司和一家公司一共开了三张票，第一张被全额冲红，第二张如图所示，第三张是正常的，前两张都未入账，请问我现在只需要按第三张发票来做账吗 #房地产#

答疑老师：tammy老师

是的，开出的发票当月红冲，后又开一张正数发票，就按最终开出的发票入账就可以查看全部回复

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给员工购买工作服用什么科目 #商业#

答疑老师：tammy老师

是每个员工都有的吗查看全部回复

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计提了资产减值损失，财务报表利润表上有资产减值损失，但是电子税务局申报的时候没有资产减值损失这一栏，请问怎么申报？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

先填到营业外支出栏次查看全部回复

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制造费用属于在产品吗 #其他行业#

答疑老师：李可可

制造费用属于成本类科目查看全部回复

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在建工程科目里面的值含不含税?#餐饮酒店#

答疑老师：李可可

看是小规模还是一般纳税人，取得专票还是普票查看全部回复

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建筑工程异地项目当月开票后，次月预缴税金，增值税怎么做会计分录 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

开票当月 - 确认收入时： - 借：应收账款等 - dai：主营业务收入 - 应交税费 - 应交增值税（销项税额）次月预缴税金 - 借：应交税费 - 预交增值税 - dai：银行存款月末 - 企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目。 - 借：应交税费 - 未交增值税 - dai：应交税费 - 预交增值税查看全部回复

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（建筑公司）公司一次性发给了我3个月的工资 30万，年前要把这三个月工资一起发给员工但是之前公司没有给我工资表导致我也没申报它们的工资现在的意思就是可以先支付出去工资再申报吗（因为如果3个月工资一起申报到一个月这样就需要缴纳个税，它们又不想交个税。现在呢又是1月我可以修改12月个税把其中一个月工资申报进去，但是还有两个月就只有等到1月份和2月份才能申报，但是公司年前又要把工资发出去30万，请问怎么做才是正确的！）#建筑工程#

答疑老师：李凤

就是说这个工资是10月到12月的查看全部回复

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公司建账时期初余额只填了借其他应收款500万，贷实收资本500万，都是随便填的没有依据，现在要改期初余额时提示金额不能全部为0，2014年1月建账，7月开始有业务和做账，现在期初余额要怎么填 #其他行业#

答疑老师：李凤

是要把之前的期初数删除了重新填写么查看全部回复

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应付账款挂账，款项已经由法人付款，未用公账付款无银行回单，怎么做分录冲平，需要什么原始凭证附件？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

借应付账款 dai其他应付款法人查看全部回复

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老师，对公账户收到股东打进来的一万元，备注了借款，分录是借银行存款，贷其他应付款是吗 #商业#

答疑老师：颜老师

借款时间是多久查看全部回复

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企业未结转掉的设备维护费放入财务报表哪个科目？这个维护费平时是做成本的 #服务业#

答疑老师：安叔老师

账上计入什么科目呢查看全部回复

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应付账款负数是什么意思 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

表示预付查看全部回复

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我们是装饰公司想给客户赠送家电，现在有国补，但是必须以个人名义去买家电才能享受，如果客户自己去买家电的话拿来我们公司报销我们怎么进行账务处理呢？#服务业#

答疑老师：李可可

客户的名义去买那发票是客户的抬头吗查看全部回复

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老师，系统在自动结转成本时，会产生一个分录，借库存商品0.4，贷暂估应付款0.4 因为进货和销售商品时有太多的小数点（是指数量）所以才产生这个分录，那现在这个暂估应付款0.4，要用什么科目拿去平呢 #商业#

答疑老师：安叔老师

这个微小差额可以计入主营业务成本或者相关费用里查看全部回复

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你好，想问下教育培训机构推出买课送打印机（1200元）活动，若不想要打印机可以减免1200元学费，请问该怎么做账？#服务业#

答疑老师：李可可

若不想要打印机可以减免1200元学费，按减免后的确认收入查看全部回复

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