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请问老师,4个月前的收入忘了记应交税费-销项税额,现在刚发现应该如何调整。 之前的分录是借:银行存款 贷:其他业务收入 我可以在9月份把之前的错误的凭证里的其他业务收入冲销一部分到应交税费-销项税额吗。 例如:贷:其他业务收入 -80 贷:应交税费-销项税额 80#其他行业#
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老师好 请问公司比如2022年8月是小规模纳税人 收到一张专票 我按照正常入帐 借 主营业务成本 贷 应付账款 但是在2023年2月升级成为了一般纳税人 错误勾选抵扣了这张专票 那么我在3月已经在申报表里做了进项税转出 那么账面怎么处理#服务业#
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老师好,我公司是生产新能源汽车电池的,现在购买一辆使用我公司生产的新能源电池的电动汽车作为展品,汽车到公司后会进行切割处理,方便更加直观的供客户参观,因此,汽车并没有使用价值,并且电动汽车后续也不会出售,仅供参观、展示使用。想咨询一下老师,对于这辆购入的新能源汽车,应该如何进行财务处理。#高新企业#
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固定资产及存货报废的会计分录?#商业#
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企业清算注销涉及什么分录?#商业#
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购进木材生成钢枕木会计分录#工业制造#
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这个业务分录怎么写啊#其他行业#
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它是个体户,小规模,没有对公账户,销售发票,购买方是个人姓名,怎么做会计分录啊,分录是 借:应收账款_个人贷:主营业务收入 应交税费_应交增值税 是这样做吗?还是怎么做呢?#个体工商户#
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前年我们公司要别的公司帮我们研发套系统,前期总共六十多万,我们支付了10万,后来一直拖着,她们公司毁约了,这十万我们做成了研发支出资本化支出,打官司也没有赔付到钱,现在这10万要怎么处理?#其他行业#
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老师,您好。有个员工已离职,但是他不想中断社保,让单位帮忙代缴2个月社保,社保钱他全额承担。8月社保合计应该是1505.63元,但是她按照7月社保的标准只转了1461.6元,少转44.03元。现在她在交9月社保钱的时候,一起把差额加上补过来了,这个账务如何做呢?我是按照这个红色框框这样,直接把差额(红字表示)加在数据里面吗?#工业制造#
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老师您好,出去跑业务,员工报销车辆维修费(对方开的票赋码是,现代服务*汽车维修费),这个人是销售部门的,但车子是公司的商务车。我这个账务是不是,借:管理费用—车辆使用费 贷:银行存款呢?#工业制造#
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老师,我问下我这边企业外账给代账公司做,但是他们开的发票是咨询费,他们讲他们没有许可证,只能开这个,然后意思是我这边主要付咨询费就好,那些记账费用算他们无偿提供,老师这样是可以吗#商业#
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老师,请问下公司去年开业,超市,注册资本一千万,当时直接计入库存现金了,今年才知道那个注册资本是固定资产投资, 我说我现在把他改成固定资产可以不,调账是调以前年度损益吗,还是直接改账,借固定资产,贷实收资本?如果调以前年度损益的话该怎么做分录呀?#服务业#
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有个员工前年的报销单做了费用但是没有付给他,(都包含在提成拿走了)今年借款冲减分录借:其他应付 贷:其他应收,今年在公司借了40000,在母公司借了15000,现在应该怎么做分录#工业制造#
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我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,开好后要怎么做账,开出去的抬头普票和我公账收到的款名字对不上,要怎么做分录,开出去的发票做当月的销售收入,只能挂在账上一直不去掉吗#服务业#
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你咨询一下,税务局查账调增了工资22万。税金是4700元,调增的凭证是借主营业务成本工资22万。贷其他应付款22万。因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?还有我公司应收账款收到承兑汇票100万。然后转给了另一家公司。给这家公司从个人账户付了1万多的手续费。这家公司把100万转到我们公司账户上了。这个凭证怎么做?能不能给写一下会计分录#建筑工程#
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