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直接问 已帮助34426会计人, 解决了98752 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

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(1)1日,购入一台需要安装的生产用设备,购买价款20万元,取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为2.6万元。   (2)3日,支付安装费用1.6万元,增值税税额为0.144万元,已取得增值税专用发票,款项均以银行存款支付。同日,甲设备安装完毕并交付使用。   (3)15日,收到本月的不含税设备租金0.5万元,增值税税额为0.065万元,款项以银行存款收讫。#初级#

会计宝 许老师

(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065      查看详情

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a与b公司签订了厂房买卖合同,但是a公司只付了很少一部分款给b公司,a公司可以把厂房确认固定资产吗?#其他行业#

会计宝 许老师

分期付款,a公司取得了厂房的所有权可以确认为固定资产      查看详情

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请问销售方当月开具的增值税电子专用发票如何作废重开#初级#

会计宝 tammy老师

开红字发票      查看详情

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个体都报什么税 怎么报 有个人所得税吗#其他行业#

会计宝 甘老师

个体工商户需要缴纳的税种包括:增值税、城市维护建设税、个人所得税、教育费附加、地方教育费等      查看详情

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老师好,我想问下外卖派送服务能免征增值税嘛#其他行业#

会计宝 樾杺

一般纳税人还是小规模      查看详情

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老师这道题怎么算呀#初级#

会计宝 甘老师

实际入库数量=100*75%=75 实际入库金额=100*(1-10%)=90 实际入库单价=90/75=1.2      查看详情

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您好 请问总公司现有没有运营 分公司是独立核算 那么分公司的所得税是否可以分开申报#运输业#

会计宝 甘老师

分公司不具有法人资格,平时可以先申报预缴,年终汇总在总公司申报      查看详情

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公司需要收客户押金5000元,这个客户之前预付款还剩642.65元,现在又转了4358元,这笔会计分录怎么记#商业#

会计宝 杨老师

借:银行存款4358 预收账款642 dai:其他应付款5000      查看详情

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老师,超市购买鱼冰的会计分录怎么做丫#商业#

会计宝 杨老师

购买用途是什么?      查看详情

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[图片]#中级#

会计宝 甘老师

在产品约当产量=20*0.4+40*0.6=32 月末在产品的直接人工成本=23200/(200+32)*32=3200      查看详情

916 分享 收起

老师这个是什么意思?#其他行业#

会计宝 许老师

就是作为提示作用,点击确定就好      查看详情

895 分享 收起

一般劳务报酬所得的个人所得税应该是单位承担还是个人承担?#其他行业#

会计宝 许老师

一般劳务报酬所得个税是由个人自己承担      查看详情

801 分享 收起

金税盘服务费280还可以全额抵扣吗#建筑工程#

会计宝 高老师

可以      查看详情

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老师你好,个体户开超了30万,现在是免税,在申报表应该选第几号#工业制造#

会计宝 许老师

你们月定额30万吗?      查看详情

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供应商为一般纳税人,提供甲供材料3个点的专票给我们,那双方的合同是不是应该选择一般计税方法,我们这边才能够抵扣3个点的税#建筑工程#

会计宝 许老师

你们是收票方,只要你们不是简易计税就可以抵扣,与对方是否简易计税无关      查看详情

849 分享 收起

资产负债表是不是按季度来的#其他行业#

会计宝 许老师

资产负债表有年度、季度和月度      查看详情

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请问小规模纳税人19栏应该填什么#建筑工程#

会计宝 甘老师

这个是自动计算出来的啊      查看详情

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假设公司销售一批货物 但同时需要清洗这批货物 员工找人清洗 垫付了这笔款项 现在员工来报销清洁款项 要怎么做会计分录#工业制造#

会计宝 甘老师

清洗款可以计入销售费用 借:销售费用 dai:银行存款      查看详情

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老师,我想请问一下公司公户有很多转个人账户的款 有些还没有票 这样是不是不行啊#房地产#

会计宝 安叔老师

转个人的款都是什么费用呢      查看详情

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关于文化事业建设费申报#服务业#

会计宝 高老师

根据2019《文化事业建设费新规》规定,文化事业建设费计税依据是广告业务的收入      查看详情

620 分享 收起

这个如何做会计分录#房地产#

会计宝 tammy老师

这个失业保险有分公司的缴纳部分和个人缴纳部分 计提的时候按个人和公司对应比例计提 计提公司部分 借,管理费用失业保险(公司部分) dai,应付职工薪酬失业保险 缴纳 借,应付职工薪酬失业保险 借,其他应收款代扣个人失业保险 dai,银行存款      查看详情

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商业服务业,收入比成本低风险大吗?之前支付的推广费在6月开发票,金额较大产生的成本就比收入高了#服务业#

会计宝 秦枫老师

没有什么风险 这也是很正常的 比如你们前期投入大 或者推广费增加 造成的收入小于成本 是可以理解的      查看详情

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你好,麻烦问一下专票在写报销单报销的时候应该粘哪一联?#其他行业#

会计宝 甘老师

粘贴发票联,抵扣联加一起交给会计      查看详情

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我是一般纳税人,我在购进货物时,对方开的普票113,现在卖给客户,想以成本价卖给对方,但是对方需要我开票,所以我不亏钱,只考虑增值税,不考虑所得税的情况下,我的含税售价是多少?#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ?      查看详情

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上个月暂估的这个月退回来 这个月还要暂估 怎么做账啊#中级#

会计宝 tammy老师

上个月暂估的,现在又退回来,那就冲减暂估      查看详情

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定期定额的个体工商户,核定月经营不超过9万,季度怎么申报#房地产#

会计宝 Leaf

免征增值税      查看详情

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单笔业务可以开多张发票吗?总金额是一致的#服务业#

会计宝 高老师

可以      查看详情

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470.096.67换算成万元,四舍五入多少#出纳#

会计宝 蒋老师

470,096.67?      查看详情

387 分享 收起

请问 有个股东已经把投资款打进公司账户了 但是公司股权还没变更完 这种怎么做账务处理呢#建筑工程#

会计宝 甘老师

可以先记账,尽快办理工商变更 借:银行存款 dai:实收资本      查看详情

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88.390.75换算成万元四舍五入多少#出纳#

会计宝 安叔老师

8.84万元      查看详情

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请问下老师,我们公司是加工行业,老板规定税负率按千分之三来缴纳增值税合理吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

税负率是当地税局根据地区和行业水平计算出来的,建议是按财税文件要求计算缴纳增值税      查看详情

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在用友软件中结转销售成本如何自动生成凭证? ​科目辅助核算如何取消?#其他行业#

会计宝 曹老师CPA

您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。      查看详情

355 分享 收起

35.568.55 换算成万元多少#出纳#

会计宝 安叔老师

3.55万元      查看详情

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我们财务软件是畅捷通 想咨询下我正常做账了为啥我的科目余额表没有本期发生额#建筑工程#

会计宝 樾杺

您好!是不是没有记账,而且查询的时候,没有勾选包含未记账数据。您看下查询条件。还有就是所属期选的对不对      查看详情

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买服装的发票我要归纳在那个报销单里#出纳#

会计宝 秦枫老师

同学你们公司是做什么 ?办公用的 公司内部活动演出服 ? 还是工作服劳保用品?      查看详情

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老师,公司6月支付一笔公共事业费 通讯费,但是发票没来怎么做账务处理?下个月发票来了又要怎么做账务处理呢?#其他行业#

会计宝 杨老师

借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款      查看详情

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个体户的公户钱,法人可以直接用吗?#出纳#

会计宝 甘老师

可以的,个体户缴纳了生产经营所得以后的钱,法人可以自由支配      查看详情

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用作银行贷款的财务报表需要改哪些数据?#商业#

会计宝 秦枫老师

银行对经营指标比较注意 主要就主营业务收入 和利润 一般会要求提供近三年的财务报表,而且这三年的收入是递增的,利润总额也是递增的,所以你在做报表的时候要注意这些。其次,资产负债率金额不能超过50%,就是你的负债总额不能超过资产总额      查看详情

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以前业务未签字,也找不到人了怎么办?#出纳#

会计宝 木言

如果是你们内控要求必须需要签字,为了避免被检查仿写个签字吧,如果不是内控要求没签就没签把,这个没啥办法,只能以后注意了      查看详情

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假如某公司员工因个人原因上公司借款2200元,从工资抵扣(员工工资一月2100元),连续做两个月的抵扣的分录,一步一步的分录🙏🙏🙏#初级#

会计宝 甘老师

1.借款 借:其他应收款-xx dai:银行存款 2.第一个月扣工资 公司计提工资 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 公司发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(发其他人的) 其他应收款-2100(扣xx员工借款) 3.第二个月扣工资 公司计提工资 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 公司发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(发其他人的和 xx的2000元) 其他应收款-100(扣xx员工借款)      查看详情

855 分享 收起

农产品配送商贸有限公司的会计分录大全#其他行业#

会计宝 甘老师

你是全部要吗?和普通商贸公司分录差不多的      查看详情

520 分享 收起

公司买了4栋集装箱,其中两栋租给了合作公司,我们收钱,如果对方要求开票,可以开吗?营业执照没有租赁的#工业制造#

会计宝 许老师

可以临时超范围开具发票,如果长期有这个业务,建议增加营业范围      查看详情

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抵扣专票的发票明细是统计之后就可以打印了,还是确认之后才能打印#出纳#

会计宝 甘老师

应该是统计后就可以打印了的      查看详情

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明细账里面的期初余额和总账的期初余额有什么区别吗#初级#

会计宝 高老师

举个例子:应收帐款一般不只一个客户,总帐应收帐款期初余额是所有客户的期初余额合计,明细帐期初余额只是一个额户的期初余额,是总账中的一部分      查看详情

831 分享 收起

老师 我们要开加盟店 需要具备哪些条件呢#其他行业#

会计宝 高老师

有品牌商标,有自营店,有特色等      查看详情

734 分享 收起

老师 烤肉店算毛利率 损耗不固定这个怎么算呢 毛利率的人工是怎么分摊呢#其他行业#

会计宝 甘老师

毛利率=(收入-成本)/收入      查看详情

206 分享 收起

请问下给员工交的社保 在哪里查询缴费比例#出纳#

会计宝 甘老师

缴费明细单那里有缴费基数和比例      查看详情

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老师,请问一下扣款小计里包含贷垫款电费吗#其他行业#

会计宝 高老师

如果代垫款也是扣款,包含在扣款里,扣款小计里就包含代垫款电费      查看详情

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老师,我们有一家的个税申报时,上下月工资收入差500元,怎么个税差了200多,有个员工工资收入差2500,个税差76,这是怎么回事?#其他行业#

会计宝 高老师

个税计算不是只看一个月的工资的,看累计数据:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额,累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除      查看详情

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临时商业证明是在哪办理的呢 #商业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 是去街道开的      查看详情

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请问酒券怎么开发票啊[捂脸]#其他行业#

会计宝 安叔老师

你们是什么公司呢      查看详情

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请问这个印花税减免税额是怎么算出来的?不是50%吗?怎么好像不是的呢?#其他行业#

会计宝 杨老师

你这个印花税是什么纳税行为产生的?      查看详情

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老师,酒,食品发票可以走帐吗#其他行业#

会计宝 杨老师

可以      查看详情

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工程施工的农民工工资需要全部申报个税吗#其他行业#

会计宝 高老师

要      查看详情

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固定资产折旧一定要有残值吗?#其他行业#

会计宝 秦枫老师

购买的固定资产可以不设置残值 没有强制规定      查看详情

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老师,去年2021年的汇算清缴交了6906.19的所得税,这个分录怎么录#其他行业#

会计宝 高老师

不是企业会计准则吧      查看详情

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老师我的税务科目报错了,咱们修改,现在还没交费#其他行业#

会计宝 樾杺

哪个报错了      查看详情

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请问如何将个人给公司其他应付款和公司给个人的其他应收款放在一个分录里呀#其他行业#

会计宝 杨老师

是同一个人在其他应收和其他应付里面都有余额吗?      查看详情

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老师我想问一下4S店想买财务软件都需要什么模块#房地产#

会计宝 杨老师

总账、报表、应收应付(规模小可以不要),固定资产、进销存      查看详情

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小规模企业收到自开的农产品收购发票如何做账?#农业#

会计宝 高老师

如果直接用于销售 借库存商品 dai银行存款; 如果需要加工 借原材料 dai银行存款。      查看详情

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企业开票,如果企业银行账户没有申请下来,又必须开发票出去,开票时能填写法人银行账户吗?#商业#

会计宝 杨老师

可以不填,销售方账号、地址没有明确的规定。但是建议还是尽快开银行账号      查看详情

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月底开发票,太多会有什么影响#商业#

会计宝 杨老师

真实业务,没有影响      查看详情

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建筑劳务公司买了一些钢筋,金属制品什么的应该怎么做账,可以计入成本吗#服务业#

会计宝 安叔老师

你们这些金属制品的用途是什么呢      查看详情

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为什么进项税额转出要交税,我只是先放进科目还没有进行抵扣#房地产#

会计宝 杨老师

不是进项税额转出要交税,是因为申报的时候本来可以抵扣8万,其中有2万做了进项税转出,那销项税就少抵扣2万,实际上就要多交2万的税金      查看详情

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购物卡发票上写着预付卡 一般怎么做账#其他行业#

会计宝 杨老师

做预付账款-预付款充值,实际消费的时候进费用      查看详情

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销售煤时收到过磅费计入其它业务收入哪个科目?#工业制造#

会计宝 安叔老师

就计入其他业务收入即可      查看详情

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老师,有没有一种对账单是可以通过应付的信息可以快速生成对账单呢#商业#

会计宝 杨老师

你们的财务软件如果不自带这个功能的话,就不行      查看详情

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老师,有没有一种对账单是可以通过应付的信息可以快速生成对账单呢#其他行业#

会计宝 高老师

如果电子版表格的通过筛选可以      查看详情

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坏账需要什么原始凭证当做附件?#其他行业#

会计宝 安叔老师

是什么坏账呢      查看详情

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老师你好 我们是小规模公司,6月份收到对方公司一笔技术服务费,但是要到7月份才给对方开发票,这对于我们有什么影响呢#其他行业#

会计宝 甘老师

你们的影响就是对的收入确认条件了,需要先做收入,下个月再开票。申报的时候可以先填在未开票收入那里      查看详情

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员工已离职2月,离职一次性补偿金可以补申报吗?#其他行业#

会计宝 杨老师

可以      查看详情

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老师这个是什么意思,我看了未上传发票数为0#餐饮酒店#

会计宝 秦枫老师

你的税务UK或者税控盘现在不是联网状态么 怎么会是离线开票状态 离线状态发票无法上传 无法上传就无法在开新的发票      查看详情

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请问这个是什么意思?#出纳#

会计宝 tammy老师

你这是开电子普票的时候,他离线超过一定的时间就会提示这个      查看详情

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老师 你好 我们公司给对方公司在六月份付的货款,但是对方公司7月份才能开给我们,这样可以吗?有什么影响吗#其他行业#

会计宝 秦枫老师

你的意思6月付款 , 发票7月份才开具给你们, 这个没有问题啊 ,不过6月底正好是二季度, 如果你们成本少, 就需要缴纳企业所得税, 如果有这张发票 ,可以增加你们成本, 也就可以少交一些所得税!      查看详情

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老师,请问我发现2020年的还有印花税没有申报,可以补申报吗?然后还是说,不管他#其他行业#

会计宝 秦枫老师

不可以不申报 正规一点回到2020年所属期更正申报 如果有税款 是要缴纳滞纳金如果不想缴纳滞纳金 就在本期申报 视同自查自核 补缴在本期      查看详情

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线上教育公司的管理费用和销售费用怎么区分#其他行业#

会计宝 安叔老师

管理费用是用于公司日常经营的费用,销售费用用于销售业务上所花费的费用      查看详情

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老师 这个怎么做#其他行业#

会计宝 李伟老师

稍等下      查看详情

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转股东本金怎么做会计分录#服务业#

会计宝 安叔老师

是分红么      查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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