年利润≤100万的，减按12.5%，按20%税率征收     查看详情

是     查看详情

费用化的研发支出也可以加计扣除     查看详情

是一般纳税人么，增值税除了有发票可以抵扣增值税，没有其他的办法少交税     查看详情

对的，正常入账，汇算清缴的时候调出来     查看详情

企业有开办费，平时季度预缴申报的时候，根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的营业收入，营业成本，利润总额栏次，汇算清缴的时候需要对开办费全额调增应纳税所得额处理。     查看详情

定期定额是多少     查看详情

符合条件的居民企业之间分红免企业所得税     查看详情

你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告     查看详情

你们公司年营收100万是可以申请小规模纳税人     查看详情

可以     查看详情

是的     查看详情

有的，法人是一个组织、团体自然人就是一个人。 具体区别： 法人作为民事法律关系的主体，是与自然人相对称的，两者相比较有不同的特点： 第一，法人是社会组织在法律上的人格化，是法律意义上的"人"，而不是实实在在的生命体，其依法产生、消亡。自然人是基于自然规律出生、生存的人，具有一国国籍的自然人称为该国的公民。自然人的生老病死依自然规律进行，具有自然属性，而法人不具有这一属性。 第二，虽然法人、自然人都是民事主体，但法人是集合的民事主体，即法人是一些自然人的集合体。对比之下，自然人则是以个人本身作为民事主体的。      查看详情

企业所得税税负率=企业所得税/收入 企业所得税=（累计收入-累计成本费用-以前年度未弥补亏损）*税率     查看详情

应该是让你次年工资进行汇算吧     查看详情

直接做固定资产清理计入资产处置损益 缴纳所得税     查看详情

20790只是销项税么还是含税总金额     查看详情

所得税率为15%     查看详情

应纳税所得税100万元以下的部分税负为2.5%，大于100万小于300万的部分税负为5%     查看详情

企业通过公益性社会组织或者县级（含县级）以上人民政府及其组成部门和直属机构，用于慈善活动、公益事业的捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；超过年度利润总额12%的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。     查看详情

季度所得税么，你选择小微企业后数据自动算出来的，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际税负2.5%     查看详情

第1行“一、工资薪金支出”：包含个人社保的。单位的部分是第8行“五、各类基本社会保障性缴款”     查看详情

可以在年度所得税报表中的弥补亏损附表中可以看到     查看详情

企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。     查看详情

企业所得税是对我国境内的企业和其他取得收入的组织的生产经营所得和其他所得征收的一种所得税。是根据应纳税所得额和企业所得税税率计算的。应纳税所得额=收入总额－不征税收入－免税收入－各项扣除－以前年度亏损     查看详情

加计扣除不区分是否高企     查看详情

是支出了，没有收到发票只有收据么     查看详情

第一个表是必须要申报的，固定资产的那个牵涉就申报不牵涉0申报     查看详情

今年优惠后企业所得税税率的5%     查看详情

100万以下部分2.5%，100万-300万部分5%     查看详情

你想要看什么、     查看详情

利润20万，未超过100万，企业所得税=20*12.5%*20%=0.5     查看详情

工资薪金支出账载金额你就填你们计提数     查看详情

你说的是企业所得税汇算清缴么，是汇算的去年的企业所得税     查看详情

是按应纳税所得额交的，应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-允许弥补的以前年度亏损     查看详情

是小规模纳税人吗     查看详情

是的     查看详情

进项税可以抵扣     查看详情

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业     查看详情

不可以     查看详情

如果买东西符合小额零星支出的，不需要发票     查看详情

只凭这个税前扣除依据不充分，应取得非税收入收据     查看详情

是研发费用占销售收入的5%-10%吗？     查看详情

可以用单位自制的单据入账，但是相关费用不能在所得税税前扣除，所得税汇算清缴的时候要调整     查看详情

正常付，在汇算清缴的调增      查看详情

应纳税所得额是利润总额      查看详情

两个都要算，选小的那一个限额     查看详情

不可以，物业是企业单位需要开具发票     查看详情

你们的收入成本高不高？     查看详情

研发支出包括资本化支出和费用化支出     查看详情

小微企业应纳税所得额100万元以内，优惠后企业所得税2.5%，100-300万优惠后企业所得税5%，超过300，全额按25%征税     查看详情

25%     查看详情

小微企业应纳税所得额100万元以内，优惠后税率2.5%，100-300万优惠后税率5%     查看详情

这个没有影响的     查看详情

企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的，减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项，可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除： （一）债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销，或者被依法注销、吊销营业执照，其清算财产不足清偿的；     查看详情

企业利润表全年累计销售收入正确，但四季报收入与最终利润表不一致。 这种情况正常办理年度汇算清缴即可。 因为在填报四季报时，企业财务报表可能还没有最终定稿，所以这种差异属正常现象，金三系统一般不会有风险提醒。     查看详情

在计算应纳税所得额时，下列支出不得扣除；4.罚金、罚款和被没收财物的损失。 因此，企业支付的行政性罚款不允许在企业所得税前扣除。     查看详情

业务招待费主要是招待客户的费用开支；员工的福利费主要包括职工医药费，职工的生活困难补助，集体福利等     查看详情

符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益     查看详情

稍等，我看下     查看详情

资产处置情况？     查看详情

记到费用，所得税调整     查看详情

税收金额就是允许税前扣除的金额     查看详情

不属于公司费用不能税前扣除     查看详情

财政部 税务总局公告2022年第13号公告年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率计算应纳税额。实际税负降至5%     查看详情

请问你们是小微企业吗，还是一般企业     查看详情

这个是填的是本年累计金额，看的是1-6月份的数据     查看详情

你发的截图计算没错     查看详情

所得税是季度季度预缴，9月尽量多做一些费用成本     查看详情

企业所得税是季度预缴，年终汇算清缴，预缴的时候，应交企业所得税=（本年累计利润-以前年度亏损）*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税，同时需要考虑税收优惠政策     查看详情

可以，但不是合规票据，不能税前扣除，汇算时调出     查看详情

没有什么问题     查看详情

同学汇算清缴是招待费60%和营业收入千分之五取小值     查看详情

购进的货物、劳务没有发票？     查看详情

职工培训费属于职工教育经费，再不超过全年工资总额8%的情况下，可以在所得税税前扣除     查看详情

建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税，你可以少结转成本或者多结转收入；或者把利润率调高一点     查看详情

通常情况下是一致的     查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，自2019年1月1日至2021年12月31日，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2022年1月1日至2024年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

你们收入开票开普票还是专票     查看详情

1、房屋、建筑物，为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年; 5、电子设备，为3年     查看详情

如果考取了职业资格证书，凭证书编号在个人所得税年度汇算清缴时作为专项扣除抵扣     查看详情

需要     查看详情

小微企业享受增值税，的判定标准是年销售收入没有超过500万，企业所得税小型微利企业判定标准年应纳税所得额，不超过300万，资产总额不超过5000万，从业人数不超过300人     查看详情

如果在汇算清缴的时候还未取得发票，需要进行纳税调整     查看详情

同学你们修改的是所得税汇算清缴表吗     查看详情

你这个就是按政策直接计算的公式，没有其他的公式，要不就是应纳税所得额 直接乘以5%（就是20%*25%的结果）     查看详情

你好，同学     查看详情

税法上一般企业正常可以弥补5年     查看详情

是申报企业所得税年报时，纳税调整么，比如收到政府补助，可能收到的时候计入了递延收益然后摊销，但是税法上要求当年收到政府补助全额纳税，这就形成账面跟税法上的差异，需要纳税调增。     查看详情

可以看下是否能适用：居民企业之间投资分回的利润免企业所得税 即另外一个公司成为你们的股东，你们分回去的分红免税     查看详情

你好，同学 调减就是做所得税汇算的时候，成本费用不能入账的部分需要调整减掉     查看详情

你是说申报的时候，还是账上     查看详情

开票人管理人一样，可以用     查看详情

零星支出原则上是指每次     查看详情

当月要计提的企业所得税？企业所得税是月报么     查看详情

新《企业所得税法》(主席令第二十三号)第二十七条第（二）项规定，从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税。 　　《企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）第八十七条规定，企业所得税法第二十七条第（二）项所称国家重点扶持的公共基础设施项目，是指《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目。企业从事前款规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。 　　《财政部 国家税务总局 国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》（财税[2008]116号）附件《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008年版）》中包含风力发电新建项目，范围、条件及技术标准为由政府投资主管部门核准的风力发电新建项目。 　　《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发[2009]80号）第六条规定，企业同时从事不在《目录》范围的生产经营项目取得的所得，应与享受优惠的公共基础设施项目经营所得分开核算，并合理分摊企业的期间共同费用；没有单独核算的，不得享受上述企业所得税优惠。期间共同费用的合理分摊比例可以按照投资额、销售收入、资产额、人员工资等参数确定。上述比例一经确定，不得随意变更。凡特殊情况需要改变的，需报主管税务机关核准。 　 　 根据上述规定，风力发电企业销售自产的利用风力生产的电力产品，符合条件的风力发电新建项目可以享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策。需要注意的是，如果你公司成立的风力发电企业同时从事不在企业所得税优惠目录范围的生产经营项目取得的所得应与风力发电新建项目的所得分开核算并合理分摊期间共同费同。     查看详情

固定资产，税务上可以一次性抵扣，实务中，是要每月计提折旧     查看详情

高新技术企业固定资产加速折旧政策 一、对生物药品制造业，专用设备制造业，铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业，计算机、通信和其他电子设备制造业，仪器仪表制造业，信息传输、软件和信息技术服务业等行业企业（以下简称六大行业），2014年1月1日后购进的固定资产（包括自行建造），允许按不低于企业所得税法规定折旧年限的60%缩短折旧年限，或选择采取双倍余额递减法或年数总和法进行加速折旧。 六大行业按照国家统计局《国民经济行业分类与代码（GB/4754-2011）》确定。今后国家有关部门更新国民经济行业分类与代码，从其规定。     查看详情

主表上，这三项按利润表上填     查看详情

投资现在的物流公司，那么物流公司分回的分红可以免企业所得税     查看详情