33     查看详情

亲，这个正常提示，每家都会有，申报就可以了     查看详情

补申报就可以了     查看详情

如果你们公司没有这个项目，就可以不用管     查看详情

等一会儿哈     查看详情

1、主表上的数据一致没有啥问题，就不用调整了，就是看你的收入大于成本可能会预警风险，如果是真实的业务，没啥问题     查看详情

材料一般60%     查看详情

账载金额就是账面上记账的金额，税收金额就是截止到汇算清缴之前实际发放的金额     查看详情

不符合条件的公益性损赠、预先列支但尚未实际支付的费用、没有取得合法凭证的支出     查看详情

你证件种类选错了或者号码填错了     查看详情

是     查看详情

包括社保在内的     查看详情

理论上是一致的     查看详情

业务宣传费     查看详情

资产总额那里填季度平均值[即（季度初+季度末）/2），注意单位万元     查看详情

根据本年公司实际收入、成本、费用来填写就好     查看详情

是的     查看详情

业务招待费调整不需要做帐     查看详情

没事的     查看详情

资产原值就是账面固定资产的入账价值，如果进项税抵扣的话是不含税金额，如果不抵扣进项税的话，原值就是购买价格     查看详情

非独立核算的分公司，企业所得税的缴纳，一般来说总分公司的企业所得税分别就地缴纳。 相关规定：第三条汇总纳税企业实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法     查看详情

先把每个季度平均数算出来，再算四个季度的平均数     查看详情

有的就需要填写     查看详情

是补贴类的吗？     查看详情

开票了就按开票日期算     查看详情

是发现前面或者再之前还有调整的吗？     查看详情

是的     查看详情

需要汇总申报     查看详情

您好，2021年填写，2020年不需要     查看详情

这个看你单位执行的是什么会计制度，在电子税务局—我的信息—纳税人信息—登记信息也可以查看。     查看详情

要根据情企业情况选     查看详情

不一定完全正确     查看详情

小型微利企业所得税优惠政策     查看详情

1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行     查看详情

福利费的账载金额取应付职工dai方合计数（按不同用途计入成本、销售费用和管理费用）     查看详情

国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，自2017年1月1日起，对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。     查看详情

您好，企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的，可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的，主管税务机关按规定及时办理退税，或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。     查看详情

借：管理费用—租赁费 dai：银行存款 dai：应交税费—代扣个税     查看详情

会的     查看详情

对于企业购买、充值预付卡,应在业务实际发生时税前扣除。按照购买或充值、发放和使用等不同情形进行以下税务处理： 一是在购买或充值环节，预付卡应作为企业的资产进行管理，购买或充值时发生的相关支出不得税前扣除； 二是在发放环节，凭相关内外部凭证，证明预付卡所有权已发生转移的，根据使用用途进行归类，按照税法规定进行税前扣除（如：发放给职工的可作为工资、福利费，用于交际应酬的作为业务招待费进行税前扣除）； 三是本企业内部使用的预付卡，在相关支出实际发生时，凭相关凭证在税前扣除。     查看详情

因为你有预缴，把数字都填了再看     查看详情

系统自动弥补的     查看详情

2     查看详情

图片看不清楚     查看详情

是的，企业所得税年报截止到5.31号     查看详情

做是可以做，如果有差异，后期去更正申报     查看详情

当年实际发生的福利费，在当年工资总额14%范围内可以税前扣除     查看详情

请截图看一下吧     查看详情

第一季的应纳税所得额是多少？     查看详情

A000000 A100000 A105000 A105050 A105080 A106000     查看详情

是的     查看详情

相关合同经省级科技主管部门认定，技术开发方可以免征增值税；一个纳税年度内，技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。 你们可以享受委外研发金额80%加计扣除政策     查看详情

填A105050表     查看详情

A105000第33行     查看详情

建议 1.2021年汇算做纳税调增（即按实际开票收入申报收入） 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借：应收账款 dai：以前年度损益调整（主营业务收入）     查看详情

你好，能具体介绍下问题吗     查看详情

如果没调整，一样     查看详情

刚成立只要符合小型微利企业优惠政策就可以     查看详情

没什么大问题，如果税局查到了，解释下就好     查看详情

帐目上累计折旧或累计摊销期末余额     查看详情

如果不打算一次性进行折旧的话,账载金额跟税收金额填写一样     查看详情

董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、通讯费、劳动保险费等     查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

按照2020年实际支出数据，包含科目记错调整的     查看详情

在的      查看详情

金额大不大     查看详情

职工教育经费是据实填报的就没问题     查看详情

除了小微企业，还有其他税收优惠吗？     查看详情

能截图一下嘛     查看详情

可以，企业所得税汇算清缴审计报告上面都有数据。     查看详情

去大厅办理更正     查看详情

可以呀     查看详情

据实申报要退税？     查看详情

如果你做了以前年度损益调整的话，就不影响22年的利润表，汇算清缴时不需要调整      查看详情

所得税费用     查看详情

全部按不含增值税税金额填到收入里     查看详情

账上可以先放着等票来，汇算清缴要填，但要在纳税调整的表里调增     查看详情

您好，根据企业利润表净利润来判断是否亏损，当年期末是负数即为亏损。     查看详情

可以的     查看详情

第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。     查看详情

先弥补亏损后计算所得税     查看详情

正常利润要提取法定盈余公积     查看详情

需要     查看详情

没有发工资吗？     查看详情

不一致     查看详情

这是填写的汇算清缴吗     查看详情

稍微等一下哈，手里事情马上弄完，给您解答     查看详情

不符合税收扣除条件的才需要调整     查看详情

您好，单位没有工资薪酬支出？     查看详情

对的     查看详情

其他     查看详情

是实际用于研发的材料吗，还是人为增加研发费用！     查看详情

和总公司股东信息填写一致     查看详情

是的，系统自动要计算的     查看详情

如果是小型微利企业的话，必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表，其他表看公司如有数据就填，没有就不用填     查看详情

支付出去不用调增     查看详情

小微企业的话 2.5个点     查看详情

红字冲销就行了     查看详情

1、A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表（简表） 注：汇总数系统会自动生成，这里就不再单独体现。 采用备抵法核算坏账，在发生坏账损失时是冲减了坏账准备并没有影响当期损益，所以资产损失的账载金额是填0。 根据《企业所得税法》第八条规定，企业实际发生坏账损失，准予在计算应纳税所得额时扣除。另外根据国家税务总局公告2018年第15号规定，企业向税务机关申报扣除资产损失，仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》，不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 2、A105000纳税调整项目明细表（简表） 依据《企业所得税法》及其实施条例规定，未经核定的准备金支出，是指不符合国务院财政、税务主管部门规定的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出。在在计算应纳税所得额时，计提的坏账准备金不得扣除。 注：汇总数系统会自动生成，这里就不再单独体现。 填完上述A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表后，相关数据系统会自动带入到A105000 纳税调整项目明细表“三、资产类调整项目”中，进而参与A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）的计算。     查看详情

借方     查看详情