调减，不是调增     查看详情

同学你好，员工正常的支出开的个人发票公司也可以走报销，报销看的是公司的制度，但是因为没有取得正规发票，需要所得税汇算清缴时纳税调增     查看详情

这个是哪一年的利润     查看详情

100万以下2.5%的优惠政策只到22年底     查看详情

冲减的是当期的收入，不影响22年利润     查看详情

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。     查看详情

问题不大，汇算清缴的时候填对就可以了     查看详情

同学你好，这个借款利息，如果没有发票，也没有扣个税，是不能税前扣除的。 正常作账，企业所得税汇算清缴前纳税调增。     查看详情

不属于小型微利企业的话     查看详情

同学你好，根据财政部2022年13号公告，年应纳税所得额在100-300万之间的，减按25%计算应纳税所得额，同时按照20%税率缴纳所得税，也就是0.05，此公告截止时间是2024.12.31号     查看详情

可以的     查看详情

同学你好 可以的。但是要去税务局。或者到汇算时一并处理。     查看详情

1、打开当地电子税务局，输入用户名和密码，然后单击登录。 2、登进入系统后，单击我要办理税务，然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后，单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后，页面会弹出所有的申报表，找到需要更正的企业所得税申报表，然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮，进入报表填写框，填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后，点击申报。更正成功后，页面将弹出提示，提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健，可以返回到税费申报及缴纳的界面，点击申报作废。 7、输入报告的日期，然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告，单击“以后作废”，首先作废该报告，然后提交正确的所得税申报表。     查看详情

弥补亏损不用做会计凭证     查看详情

你好，可以调减     查看详情

优惠大部分是2020年疫情后出的     查看详情

可以更正申报     查看详情

你好，是用本年累计数     查看详情

总、分公司备案后，通常是按照总分机构汇兑计算，再分配的     查看详情

可以作废更正     查看详情

你是哪个不会填写呢     查看详情

你是全部填零的吗？     查看详情

季末就是12月底的数据     查看详情

第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免     查看详情

你看一下公司税种认定是按次还是按年     查看详情

与对应期间的科目余额表核对下     查看详情

非独立核算的话，是由总机构汇总分机构申报     查看详情

你可以查看以前年度的企业所得税申报表     查看详情

你好； 是的。 正常是一致的； 都是 次月15号之前     查看详情

需要先把账做出来，出全年的报表，计算利润总额，才能申报企业所得税     查看详情

正常计提折旧的，不用填这个表     查看详情

　　《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局2012年第15号公告）第6条规定，企业经专项申报和说明后，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。     查看详情

可以更正申报     查看详情

季度的企业所得税是只用填这个     查看详情

发票支出是指公司入账的成本或者费用未取得发票     查看详情

递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报，属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。     查看详情

季度勾选弥补     查看详情

季度的申报缴款截止时间是1月16日，部分地区延长到1月31日     查看详情

会计上仍然是按税法规定的年限去计提折旧，所以，向载金额根据年限计提每年的折旧金额和累计金额，如果你上面的数据是根据年限去提取的数字就没错，然后税收金额你想一次性税前扣除的，那税收金额跟税收累计金额就等于原值了     查看详情

同学你好，会形成负数，并触发退税。 免税销售额需要填写附表一，通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表，最检查主表生成是否正确。     查看详情

汇算清缴遵循调表不调账原则     查看详情

是的     查看详情

折旧摊销表，税法规定可以加速折旧，你就按多少去填写就好了，但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销     查看详情

因为做了利润分配的调整     查看详情

2023年5月31日前汇算后可以申请退税     查看详情

是的，累加起来即可     查看详情

你要在表头勾选小微企业     查看详情

无法处理，2021年结束后，汇算清缴后，取得的发票已经无法入账，建议对方重新开具当年发票     查看详情

需要的     查看详情

可以，有填写就可以     查看详情

2022年是可以的     查看详情

税务上2022年可以一次性抵扣完300万，以后3年的折旧需要税法上调增应纳税所得额     查看详情

是的 是需要对应的     查看详情

是的，按照利润表     查看详情

审计的话肯定要叫调整     查看详情

不需要     查看详情

少的金额是什么原因，     查看详情

同学，你的图片不太清晰     查看详情

暂时不用处理，汇算清缴时纳税调增     查看详情

是小型微利企业么？     查看详情

什么数据是随便报的，收入、成本。利润总额都是随便填写的吗？     查看详情

建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致     查看详情

如果是买来送给客户的属于招待费用，分录为借：管理费用—招待费用 dai：银行存款；企业所得税上招待费汇算清缴时按限额扣除。招待费税前扣除标准如下：一般按照发生额的60%来扣除，但扣除的金额最高不得超过当年销售收入的5%     查看详情

包含     查看详情

确实是真实的公司经营支出，就按实际入账，比如说买的办公用品，计入管理费用-办公费     查看详情

不用     查看详情

可以     查看详情

平时发生福利费相关支出的时候计入福利费，在税法上，福利费如果不超过工资总额的14%可以税前扣除，超过的部分不能税前扣除。     查看详情

利润总额145407.8，不考虑其他调整情况下， 全年应交企业所得税=145407.9×0.025=3635.20 已计提所得税费用3248.45，还需要计提3635.2-3248.45=386.75元     查看详情

公司是才成立的么     查看详情

商业批发一般在0.9左右，零售在2.5左右，均为参考值     查看详情

参考2%的所得税税负率。您要想使用真实的税负率，一定要咨询专管员的，只有专管员告诉的税负率才是有价值的。     查看详情

是的，汇算清缴前拿到发票都可以扣除     查看详情

利润表的本年累计     查看详情

是的，都需要      查看详情

看本年利润期末是在dai方还是在借方     查看详情

不需要，企业所得税是按照企业利润额计算的     查看详情

同学你好，再出售时用售价减去账面价值缴纳企业所得税。      查看详情

你们公司是做什么业务的？     查看详情

以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的，今年有利润的话，今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分     查看详情

同学你好，1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴，按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率，这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目，所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的，这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较，然后多退少补     查看详情

零税率怎么做年报，什么0税率，年报是指填财务报表么，如果有账套的话，就按账套里的财务报表上的数据填报。     查看详情

如果是小型微利企业的话，企业所得税不超过100万23年汇算22年的适用     查看详情

应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。     查看详情

用的是本来累计     查看详情

需要处理的     查看详情

12680*（25%-2.5%）     查看详情

应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得      查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分，自2022年1月1日至2024年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。小微企业利润总额170万，企业所得税=100*12.5%*20%+70*25%*20%=6万     查看详情

这是国家税务总局的文件，您看下，分为100万以上和一下     查看详情

是的     查看详情

捐钱不需要交税，捐赠给国家指定的公益性团体可以抵扣所得税，企业捐赠的抵扣企业所得税，但是要在法定的总额比例进行。个人捐赠的抵扣个人所得税。捐赠给其他组织或者是个人的应该缴纳所得税。     查看详情

2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200，2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万     查看详情

子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的     查看详情

可以，属于是在汇算清缴前取得发票     查看详情

是的，应纳税所的额*2.5%     查看详情

1、让对方补开发票；2、无票部分汇算调增     查看详情

准予结转以后纳税年度扣除的项目有：职工教育经费、广告费和业务宣传费、保险企业的手续费及佣金支出和符合条件的公益性捐赠支出（3年内）     查看详情

小规模符合小型微利企业标准么     查看详情