货币资金包括哪三种

货币资金包括哪三种

货币资金包括:

1、现金.现金是指企业的库存现金,包括人民币现金和外币现金.同时企业必须设置"现金日记账"按照现金有业务发生的先后顺序逐笔序时登记.

2、银行存款.银行存款的结算方式有银行汇票、银行本票、商业汇票、支票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付、信用证.为了加强对银行存款的管理,企业必须设置"银行存款日记账"每日终了应结出余额."银行存款日记账"应定期与"银行对账单"核对,月份终了,"银行存款日记账"的余额必须与"银行存款"总账科目的余额核对相符.

3、其他货币资金.其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款、在途货币资金.

货币资金计算公式是什么?

货币资金的计算公式:货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金

货币资金是指企业拥有的,以货币形式存在的资产,包括现金、银行存款和其他货币资金.其中货币资金的性质为货币资金可以立即投入流通,用以购买商品或劳务或用以偿还债务的交换媒介物.在流动资产中,货币资金的流动性最强,并且是唯一能够直接转化为其他任何资产形态的流动性资产,也是唯一能代表企业现实购买力水平的资产.为了确保生产经营活动的正常进行,企业必须拥有一定数量的货币资金,以便购买材料、交纳税金、发放工资、支付利息及股利或进行投资等,所以企业所拥有的货币资金量是分析判断企业偿债能力与支付能力的重要指标.

货币资金包括哪三种以及货币资金计算公式是什么，在以上文章资料中分别简述介绍。我们通过上述内容了解到货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金，是企业资金运动的起点和终点，是企业生产经营的先决条件，货币资金的计算公式:货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金。希望对大家有所帮助。