会计问题专题频道-第239页-会计宝

# 社保,做账 #

补缴的社保如何做账

# 保险,退款,收到红字发票,账务处理,做账 #

老师，你好，我们有一辆奥迪车在今年三月份买了一份保险，在4月底的时候奥迪车转让卖掉了，5月去保险公司办理退保，保险公司五月份的时候给我们退款了，但是我们没有收到红字发票，这笔账务处理要怎么做账呀

# 供应商,发票,做账 #

供应商多开了几百发票怎么做账

# 工资,计提,发放,人事,工资表,会计处理 #

老师，10月工资计提数额正确，发放工资时人事部工资表出现错误，多扣了某员工8元钱，准备在12月工资补发，如何正确会计处理

# 入账,认证,费用,发票,冲红,进项税,做账,处理 #

请问已入账未认证的费用发票被对方冲红了，对方还没开来新的发票前，进项税怎么做账务处理（使用待认证进项税）

# 增值税专用发票,冲红,进项税,认证,费用 #

请问今天发现增值税专用发票被冲红了，进项税还未认证、换票已经来不及，不冲费用的话，要怎么冲进项税

# 咨询,个税,开具,缴纳,季度,报表,时间 #

老师好，咨询一个税款相关的问题，开具纳税证明，如果是2025年1月缴纳24年第三季度税款（修改报表），那纳税证明开具时间选择2024.1-12，第三季度的税款会包含在内吗？

# 付款,费用,独立核算,材料,核算,盘点,原材料,入账 #

你好，我老板去年买了一条生产线放在新厂，那条生产线是旧厂付款的，新厂的所有费用都是旧厂付款的，现在老板想将新厂那条生产线独立核算，以后的材料人工等等都跟旧厂分开核算，我今天去新厂盘点了原材料，请问我应该怎样入账？新厂是不是要新建一盘账？

# 以前年度损益调整 #

以前年度损益调整

# 个人,借款,跨年 #

账上有同事个人借款，在2023年，但是票开在2024年跨年了没问题吧，票用来抵账的

# 季度,利润,亏损,缴纳,所得税 #

老师，这个季度利润超了好5万，可我们前几个季度也亏损好6万.那我们还要缴纳所得税吗？

# 采购,收入,结转成本,发票,付款,结账,成本,分录 #

我方采购了一个机器，然后再卖出去，已经确认了收入，需要结转成本。但是采购的发票并没有开出，那我在付款以及结账成本的时候，怎么做分录

# 其他应收,调整,应收账款,分录,明细账,结转损益,结转 #

将本年的其他应收款调整到应收账款分录是借：应收账款贷：其他应收款，那明细账上其他应收款那笔还是在的，结转损益的时候我是怎么结转那？

# 小规模纳税人,一般纳税人 #

我现在是小规模纳税人，我今年的账上是负14.8万，明年我升级为一般纳税人了，那这个-14.8万账单可以继续做下去吗

# 投资款,实收资本,缴纳印花税,收据,公章,对公账户 #

A公司收到B公司投资款5W，没有进实收资本，也没缴纳印花税。现在B公司要退投资款，A公司可以取现，给到B公司吗？B公司写收据盖公章就行了吗。不走对公账户。

# 投资款,实收资本,缴纳印花税,收据,公章,对公账户 #

A公司收到B公司投资款5W，没有进实收资本，也没缴纳印花税。现在B公司要退投资款，A公司可以取现，给到B公司吗？B公司写收据盖公章就行了吗。不走对公账户。

# 投资款,实收资本,缴纳印花税,收据,公章,对公账户 #

A公司收到B公司投资款5W，没有进实收资本，也没缴纳印花税。现在B公司要退投资款，A公司可以取现，给到B公司吗？B公司写收据盖公章就行了吗。不走对公账户。

# 供应商,结算,销项,进项票,开票,财务,发票 #

我欠了我供应商一笔款今天才有钱结算给供应商，我的账只有销项票，进项票我今天才打款给他，但是他说开票的财务下班了，那我能下个月再补这个发票吗

# 开票,经营租赁,服务,协议,税费,增值税,房产税,企业所得税,支付 #

老师：我们把一个厂子租给别的公司了，现在我给对方开票，项目为“经营租赁1其他情形不动产经营租赁服务”，但是协议中没有提税费的问题，请问增值税、房产税、企业所得税，这些税都是我们承担吗？还是对方公司支付也行？

# 总公司,分公司,签订,合同,开票,做账,税务登记,开,银行 #

总公司在同省不同市开立分公司，分公司签订合同，总公司收款开票做账可以吗？分公司相当于办事处，不税务登记，不开银行

# 其他应付款,法人,发票,报销,银行,转账,做账 #

想问一下，我们年末的时候有一笔其他应付款法人的钱，这里面有600块是之前公司欠法人的，还有100多是法人拿发票来报销的，但是我银行转账的时候都标注成了还法人款，我能做账的时候给分开么，报销是报销的，之后还法人款是还法人款的么

# 供应商,成本,快递费,一般纳税人,运费,开,专票 #

我的供应商跟我是一件代发的合作的模式，他报给我的价格是货物成本+顺丰快递费，然后他跟我都是一般纳税人，他给我是成本加运费开13个点的专票，顺丰只给他给专票6个点，那他顺丰那部分没有开13个点给他，对我供应商来说是不太划算的对吗？

# 支付,费用,发票,账务处理 #

今年支付的费用，对方明年才开出发票，怎么进行账务处理。

我在一家刚开没多久的化妆品、护肤品生产小企业当出纳，发现一个的问题就是我现在正常工作量做完后空闲时间比较多，我应该利用这些时间为之后做点啥呢？

# 行政单位,固定资产,报废,分录 #

行政单位的固定资产报废怎么做分录

# 交税 #

我的账上现在做出来是负10万的，我是不是不用交税了

# 资产负债表 #

为啥出现这种情况？资产负债表就出来了半截，是啥原因了重启也不可以

# 资产负债表 #

这种是什么情况？资产负债表就出来了半截，重启也是这

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