第一批员工 当月工资下月开,保险和公积金当月交当月的。第二批员工 当月工资下月开,保险和公积金下月交上月的。 结果1.所有人归类到第一批员工,那么新来的员工当月不开工资,保险没办法扣。2.所有人归类到第二批员工,出现计提和实发对不上的情况。怎么处理好?

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2026/9/8 10:15:04

第一批员工 当月工资下月开,保险和公积金当月交当月的。第二批员工 当月工资下月开,保险和公积金下月交上月的。 结果1.所有人归类到第一批员工,那么新来的员工当月不开工资,保险没办法扣。2.所有人归类到第二批员工,出现计提和实发对不上的情况。怎么处理好?

结果1.一般社保是在月底申报缴纳的,扣社保和公积金这个看公司规定,我们公司是提前一个月扣社保公积金

结果2.同一个地方的社保公积金缴纳规则应该是一样的吧,有的地区是当月的社保当月缴纳有的是当月的社保次月缴纳

新员工入职如果留下来了,那公司部分肯定是要正常计提的,个人部分可以从下个月工资里扣除

新员工入职如果留下来了,那公司部分肯定是要正常计提的,个人部分可以从下个月工资里扣除——老师,按这种情况处理,能帮我举个例子吗,具体金额的例子方便我做账

好的

比如这个员工是9月初入职,这个员工也过了试岗期坚持下来了,那社保公积金是需要缴纳的,假如当地是当月的当月缴纳。9月新入职没有收入,公司部分是正常计提缴纳的比如983元,借 管理费用-社保/公积金 983 dai 应付职工薪酬-社保公积金983,借 应付职工薪酬-社保公积金 983 其他应收款-个人部分400 dai 银行存款。

次月发放工资时,借 应付职工薪酬-工资 400 dai 其他应收款-个人部分 400

老师 图片能看到吗,9月工资表这样做吗

就是9月份社保公司部分和个人都需要计提包括公积金,然后个人部分下月扣。那么9月工资表对吗

一般月初工资表就能制作出来,该有的数据都出来了

9月的账一般是在10月初结账的,月初可以把工资数据统计出来的,工资表做出来后,9月的工资正常计提

我理一下 老师

老师 麻烦帮我看一下 我理解的对吗

社保和公积金是当月的次月申报缴纳?个税在发放工资时就需要扣除了

就是个税10月份申报的时候就扣了。以上除了个税还有错误吗

计提的分录,工资和社保公积金分开

计提的分录,工资和社保公积金分开—— 我分了,老师,不对吗

统一入到职工薪酬也对

老师,我忽然想起还有一个问题,比如我们9月份社保涨了50,我们8月份工资表社保是1500,也就是计提1500,实际银行支出1550,怎么处理?

啥意思,8月工资9月社保?

如果我说的那种情况是不是补提50就行,就是8月计提的时候不知道9月份涨社保,提少了,直接补提50. 公司社保这块比较乱,现在比较好的处理方法就是:9月不开工资,但工资表照做,账正常计提,等10月发放,就像我图上写的那样。

还是不对呀 老师 9月发8月工资扣8月社保,社保银行扣1500,但9月份银行支出1550呀

社保银行扣1500,但9月份银行支出1550呀,啥意思?是因为社保基数调整了吗

如果是因为基数调整了多缴的部分可以补入账,公司部分补计提个人部分下次发工资时补扣

谢谢老师 太麻烦老师了 非常感谢

不客气哦

老师我想了一下,个税还是不对。应该是这样的,比如员工8月31日离职,9月发他8月的工资,而个税需要10月才能扣除。如果他离职,9月份需要提前用公式计算出他的个税,在9月发工资的时候同时扣2个月的个税,就是7月和8月的。对不对?

9月份需要提前用公式计算出他的个税,在9月发工资的时候同时扣2个月的个税,就是7月和8月的。对不对?对的

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2026-09-08 10:15匿名提问

第一批员工 当月工资下月开,保险和公积金当月交当月的。第二批员工 当月工资下月开,保险和公积金下月交上月的。 结果1.所有人归类到第一批员工,那么新来的员工当月不开工资,保险没办法扣。2.所有人归类到第二批员工,出现计提和实发对不上的情况。怎么处理好?
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王苗苗老师2026-09-08 10:23

结果1.一般社保是在月底申报缴纳的,扣社保和公积金这个看公司规定,我们公司是提前一个月扣社保公积金
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王苗苗老师2026-09-08 10:24

结果2.同一个地方的社保公积金缴纳规则应该是一样的吧,有的地区是当月的社保当月缴纳有的是当月的社保次月缴纳
会计宝

王苗苗老师2026-09-08 10:26

新员工入职如果留下来了,那公司部分肯定是要正常计提的,个人部分可以从下个月工资里扣除

2026-09-08 10:31匿名提问

新员工入职如果留下来了,那公司部分肯定是要正常计提的,个人部分可以从下个月工资里扣除——老师,按这种情况处理,能帮我举个例子吗,具体金额的例子方便我做账
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王苗苗老师2026-09-08 10:43

好的
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王苗苗老师2026-09-08 10:50

比如这个员工是9月初入职,这个员工也过了试岗期坚持下来了,那社保公积金是需要缴纳的,假如当地是当月的当月缴纳。9月新入职没有收入,公司部分是正常计提缴纳的比如983元,借 管理费用-社保/公积金 983 dai 应付职工薪酬-社保公积金983,借 应付职工薪酬-社保公积金 983 其他应收款-个人部分400 dai 银行存款。
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王苗苗老师2026-09-08 10:51

次月发放工资时,借 应付职工薪酬-工资 400 dai 其他应收款-个人部分 400

2026-09-08 11:47匿名提问

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2026-09-08 11:05匿名提问

老师 图片能看到吗,9月工资表这样做吗
会计宝

2026-09-08 11:06匿名提问

就是9月份社保公司部分和个人都需要计提包括公积金,然后个人部分下月扣。那么9月工资表对吗
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王苗苗老师2026-09-08 11:23

一般月初工资表就能制作出来,该有的数据都出来了
会计宝

王苗苗老师2026-09-08 11:24

9月的账一般是在10月初结账的,月初可以把工资数据统计出来的,工资表做出来后,9月的工资正常计提

2026-09-08 13:10匿名提问

我理一下 老师
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2026-09-08 14:39匿名提问

会计宝
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2026-09-08 14:02匿名提问

老师 麻烦帮我看一下 我理解的对吗
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王苗苗老师2026-09-08 14:07

社保和公积金是当月的次月申报缴纳?个税在发放工资时就需要扣除了

2026-09-08 14:13匿名提问

就是个税10月份申报的时候就扣了。以上除了个税还有错误吗
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王苗苗老师2026-09-08 14:18

计提的分录,工资和社保公积金分开

2026-09-08 14:25匿名提问

计提的分录,工资和社保公积金分开—— 我分了,老师,不对吗
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王苗苗老师2026-09-08 14:28

统一入到职工薪酬也对

2026-09-08 14:33匿名提问

老师,我忽然想起还有一个问题,比如我们9月份社保涨了50,我们8月份工资表社保是1500,也就是计提1500,实际银行支出1550,怎么处理?
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王苗苗老师2026-09-08 14:35

啥意思,8月工资9月社保?

2026-09-08 14:39匿名提问

如果我说的那种情况是不是补提50就行,就是8月计提的时候不知道9月份涨社保,提少了,直接补提50. 公司社保这块比较乱,现在比较好的处理方法就是:9月不开工资,但工资表照做,账正常计提,等10月发放,就像我图上写的那样。
会计宝

2026-09-08 14:42匿名提问

还是不对呀 老师 9月发8月工资扣8月社保,社保银行扣1500,但9月份银行支出1550呀
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王苗苗老师2026-09-08 14:43

社保银行扣1500,但9月份银行支出1550呀,啥意思?是因为社保基数调整了吗

2026-09-08 14:45匿名提问

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王苗苗老师2026-09-08 14:50

如果是因为基数调整了多缴的部分可以补入账,公司部分补计提个人部分下次发工资时补扣

2026-09-08 14:54匿名提问

谢谢老师 太麻烦老师了 非常感谢
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王苗苗老师2026-09-08 14:56

不客气哦

2026-09-08 16:02匿名提问

老师我想了一下,个税还是不对。应该是这样的,比如员工8月31日离职,9月发他8月的工资,而个税需要10月才能扣除。如果他离职,9月份需要提前用公式计算出他的个税,在9月发工资的时候同时扣2个月的个税,就是7月和8月的。对不对?
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王苗苗老师2026-09-08 16:06

9月份需要提前用公式计算出他的个税,在9月发工资的时候同时扣2个月的个税,就是7月和8月的。对不对?对的

2026-09-08 16:06匿名提问

OK
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王苗苗老师

王苗苗老师2026-09-08 16:07

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