会计问题专题频道-第273页-会计宝

老师，我这个所得税金额和利润表的关系是不是不对呀，我根据利润总额4282792.57，乘以0.25以后，算出来是1070698.14 然后倒推我12月份应该计提的企业所得税，但是我没明白的是，1070698.14这个金额应该是我明细账上一整年的发生额，还是应该是截止到12月底的余额呀，感觉哪里有点问题

# 所得税,利润表,利润总额,计提,企业所得税,明细账,发生额,截止,余额 #

老师，我这个所得税金额和利润表的关系是不是不对呀，我根据利润总额4282792.57，乘以0.25以后，算出来是1070698.14 然后倒推我12月份应该计提的企业所得税，但是我没明白的是，1070698.14这个金额应该是我明细账上一整年的发生额，还是应该是截止到12月底的余额呀，感觉哪里有点问题

# 合伙企业,上市公司,会计处理,增值税 #

老师我们是一家私募基金公司，有家合伙企业，持有香港上市公司股票，在做股票减持，想问下会计处理如何做？是否涉及到增值税

# 资产负债表,资产 #

好想亖一亖；导出的资产负债表不平；资产少20万

# 社保基数,个人,社保,政策 #

我想问下社保基数现在调了比如一个人7月份在A公司买社保 8月份转到B公司去买社保然后9月份又转回A公司买社保现在政策出了要补2024年7-12月补缴社保这个人在A公司补缴了7月跟9月的社保 8月份在B公司买的咋办补缴因为8月份在A公司看不到这个人的社保信息

# 小规模,申报表,免税,销售额,含税 #

我问一下小规模申报表免税销售额含税吗？

# 白条,入库,科目 #

请问老师，购入猪白条，分割入库，单价差异部分应该放在哪个科目

# 工程,预缴,企业所得税,退税,分录 #

公司在去年7-9月份，接了两个异地工程，公司预缴了2%企业所得税。如果走退税分录怎么写，不退分录怎么写。

# 出口,退税 #

生产型偶发性出口外销，免退税流程有吗

# 应收账款,其他应收,税务 #

大额应收账款转为其他应收款会引起税务预警吗

# 银行,提取,现金,银行存款,付款,凭证 #

请问从银行提取现金，为什么只填银行存款付款凭证？明明现金也增加了，但为什么不同时填现金收款凭证？

房地产企业，售楼部的Led屏幕，作为固定资产，它折旧计入开发间接成本折旧里可以吗

# 工资,发放,申报,做账,计提 #

你好，请问我们11月工资是12月发放，1月份申报的，那我12月工资做账的时候需要计提在12月账吗

# 团建费,预付,发票 #

老师你好请问下就是付出的一笔团建费用做的预付旅行社公司那边开不出来发票这个要怎么办

# 含税,不含税,进项,销项税,进项税,采购,增值税 #

请教老师，如：进价：11300元(含税),含13%的增值税，那么不含税进价为10000元，进项税额：1300元。不含税售价：15000元，含税售价：15000+15000*0.13=16950元销项税额是16950-15000=1950元.应纳税额：销项税额一进项税额=1950-1300=650元而现实中却是，如果按照以上含税售价的算法给报价给采购商，采购商肯定不会同意。现实中的含税价=不含税价格* (1+8%)=15000X1.08=16200 元。或者含税价的算法是：不含税价格/(1-8%)= 16300元，但同样开出了13%的增值税票。哪个算法正确呢？

# 工资,个税,更正 #

员工的工资算错了，导致工资少发，个税扣款也有问题，现在想更正过来。

人民政府100%控股a公司，a的全资子公司b.改成人民政府100%b公司，a变成b的全资子公司。a下面还有其他子公司。a和b公司个别报表和并报表帐务如何处理

# 销售货物,合同,销售,工商,小规模纳税人,一般纳税人,专用发票,货款,采购,业务,分录 #

2021年12月】A公司向B公司销售货物一批，合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为工商企业小规模纳税人，B公司为商业企业一般纳税人，专用发票已开给B公司，货款未付。请写出B公司的采购业务的分录。金额保留到元位。

# 销售货物,合同,销售,工商,小规模纳税人,一般纳税人,专用发票,货款,采购,业务,分录 #

2021年12月】A公司向B公司销售货物一批，合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为工商企业小规模纳税人，B公司为商业企业一般纳税人，专用发票已开给B公司，货款未付。请写出B公司的采购业务的分录。金额保留到元位。

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【2021年12月】A公司向B公司销售货物一批，合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为工商企业小规模纳税人，B公司为商业企业一般纳税人，专用发票已开给B公司，货款未付。请写出A公司的销售业务的分录。金额保留到元位。

# 小微企业,发票,收钱,应收账款 #

小微企业，我们3月份收的款，7月份开发票但是我查这张发票以为没收钱又把它记入了应收账款怎么办呀

# 公户,付款,账务,怎么处理 #

分包商公户付款，票开给总包账务怎么处理

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