提问
首页/问答/问答详情

如何分析公司是一般纳税人好还是小规模纳税人好

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2025/10/13 9:06:49

如何分析公司是一般纳税人好还是小规模纳税人好

一般纳税人和小规模各有利弊

要怎么计算利弊呢

认定标准 小规模纳税人：年应征增值税销售额≤500万元，会计核算不健全或未按规定报送税务资料。 一般纳税人：年应税销售额＞500万元，或虽未超标准但会计核算健全、能提供准确税务资料的企业。销售额超500万元需强制登记为一般纳税人。

从供应商和成本结构角度分析（这是最关键的因素） 如果你的公司成本中，可取得进项税发票（增值税专票）的比例很高： 分析： 例如，你是贸易公司，进货时能轻松拿到13%的进项发票；或者是制造业，有大量的原材料和设备采购。这种情况下，你的“进项税额”很高。 结论： 成为一般纳税人更有利。因为你可以用大量的进项税来抵扣销项税，实际税负可能远低于小规模纳税人。实际税负 = (销项税 - 进项税) / 销售额。 如果你的公司是轻资产、高附加值的行业，进项票很少： 分析： 例如，咨询、技术服务、软件开发、设计等现代服务业。你的主要成本是人员工资、房租等，这些无法取得增值税专票进行抵扣。 结论： 成为小规模纳税人可能更有利。因为你的进项税很少，如果成为一般纳税人，你需要全额计算销项税，税负会很高。而小规模纳税人直接按销售额的3%（或1%）交税，税负简单且明确较低。

从供应商和成本结构角度分析（这是最关键的因素） 如果你的公司成本中，可取得进项税发票（增值税专票）的比例很高： 分析： 例如，你是贸易公司，进货时能轻松拿到13%的进项发票；或者是制造业，有大量的原材料和设备采购。这种情况下，你的“进项税额”很高。 结论： 成为一般纳税人更有利。因为你可以用大量的进项税来抵扣销项税，实际税负可能远低于小规模纳税人。实际税负 = (销项税 - 进项税) / 销售额。 如果你的公司是轻资产、高附加值的行业，进项票很少： 分析： 例如，咨询、技术服务、软件开发、设计等现代服务业。你的主要成本是人员工资、房租等，这些无法取得增值税专票进行抵扣。 结论： 成为小规模纳税人可能更有利。因为你的进项税很少，如果成为一般纳税人，你需要全额计算销项税，税负会很高。而小规模纳税人直接按销售额的3%（或1%）交税，税负简单且明确较低。

如果是一般纳税人购进蔬菜，水果腌制后销售的税率是多少

水果罐头是13%

经晾晒、冷藏、冷冻、包装、脱水等工序加工的蔬菜、腌菜、咸菜、酱菜和盐渍蔬菜等，属于农产品的征税范围。税率是9%

各种蔬菜罐头、水果罐头、肉类罐头等，均不属于农产品。税率是13%

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2025-10-13 09:06🍒陈心如意💞

如何分析公司是一般纳税人好还是小规模纳税人好
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-13 09:07

一般纳税人和小规模各有利弊
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2025-10-13 09:11🍒陈心如意💞

要怎么计算利弊呢
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-13 09:15

认定标准 小规模纳税人：年应征增值税销售额≤500万元，会计核算不健全或未按规定报送税务资料。 一般纳税人：年应税销售额＞500万元，或虽未超标准但会计核算健全、能提供准确税务资料的企业。销售额超500万元需强制登记为一般纳税人。
会计宝

andy老师2025-10-13 09:17

从供应商和成本结构角度分析（这是最关键的因素） 如果你的公司成本中，可取得进项税发票（增值税专票）的比例很高： 分析： 例如，你是贸易公司，进货时能轻松拿到13%的进项发票；或者是制造业，有大量的原材料和设备采购。这种情况下，你的“进项税额”很高。 结论： 成为一般纳税人更有利。因为你可以用大量的进项税来抵扣销项税，实际税负可能远低于小规模纳税人。实际税负 = (销项税 - 进项税) / 销售额。 如果你的公司是轻资产、高附加值的行业，进项票很少： 分析： 例如，咨询、技术服务、软件开发、设计等现代服务业。你的主要成本是人员工资、房租等，这些无法取得增值税专票进行抵扣。 结论： 成为小规模纳税人可能更有利。因为你的进项税很少，如果成为一般纳税人，你需要全额计算销项税，税负会很高。而小规模纳税人直接按销售额的3%（或1%）交税，税负简单且明确较低。
会计宝

andy老师2025-10-13 09:17

从供应商和成本结构角度分析（这是最关键的因素） 如果你的公司成本中，可取得进项税发票（增值税专票）的比例很高： 分析： 例如，你是贸易公司，进货时能轻松拿到13%的进项发票；或者是制造业，有大量的原材料和设备采购。这种情况下，你的“进项税额”很高。 结论： 成为一般纳税人更有利。因为你可以用大量的进项税来抵扣销项税，实际税负可能远低于小规模纳税人。实际税负 = (销项税 - 进项税) / 销售额。 如果你的公司是轻资产、高附加值的行业，进项票很少： 分析： 例如，咨询、技术服务、软件开发、设计等现代服务业。你的主要成本是人员工资、房租等，这些无法取得增值税专票进行抵扣。 结论： 成为小规模纳税人可能更有利。因为你的进项税很少，如果成为一般纳税人，你需要全额计算销项税，税负会很高。而小规模纳税人直接按销售额的3%（或1%）交税，税负简单且明确较低。

2025-10-13 09:49🍒陈心如意💞

如果是一般纳税人购进蔬菜，水果腌制后销售的税率是多少
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-13 09:53

水果罐头是13%
会计宝

andy老师2025-10-13 09:58

经晾晒、冷藏、冷冻、包装、脱水等工序加工的蔬菜、腌菜、咸菜、酱菜和盐渍蔬菜等，属于农产品的征税范围。税率是9%
会计宝

andy老师2025-10-13 09:58

各种蔬菜罐头、水果罐头、肉类罐头等，均不属于农产品。税率是13%
andy老师

andy老师2025-10-13 09:59

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (11条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
377名专家老师，3分钟快速回复，已有117997会计人， 提问了195624 个问题
李伟老师
信用得分
36355
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5857
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
33159
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5861
/
打赏 121次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
71728
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 11288
/
打赏 210次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
377名专家老师，3分钟快速回复，已有117997会计人， 提问了195624 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
377名专家老师，3分钟快速回复，已有117997会计人， 提问了195624 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈