李伟老师 中级会计师,税务师,财务经理

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擅长行业

企业账务实操处理

老师简介

从事过车间成本会计、生产加工型企业成本会计、企业财务经理,从会计基础工作到财税核算、管理分析,擅长企业税收筹划。

学员提问

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老师,今天领取了两个企业的税务UKEY,然后混乱了,怎么区分它然后注册账号开票啊#其他行业#

会计宝 李伟老师

这个建议你去大厅让办税人员帮你查一下     查看详情

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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,A收到的租金一般不打给B直接用于正常运营费用,A开发票给B,做费用时,直接消租金,这样行吗?#其他行业#

会计宝 李伟老师

就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的     查看详情

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老师,您好,想请教您个问题,就是个人代开运费发票,这个涉及到的税是怎么交的?#其他行业#

会计宝 李伟老师

个人去税务局代开发票涉及到增值税。附加税、印花税、个人所得税     查看详情

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跨地区建筑服务预缴率低于3%疑点是什么啊#房地产#

会计宝 李伟老师

简易计税项目预缴3%增值税,一般计税项目预缴2%     查看详情

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IPO公司当年对客户的应收款应收款和对方的预付款对不上,几千万的金额差了几百万,是什么问题#商业#

会计宝 李伟老师

对客户的应收款不是应该对应着对方的应付款么     查看详情

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红字发票不是不需要认证吗 怎么理解这句话呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

是哪一问不理解?     查看详情

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分公司属地购车,上属地牌照,请问购车发票开总部抬头还是分公司抬头?#其他行业#

会计宝 李伟老师

要看这辆车是属于分公司还是总公司的     查看详情

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老师想问个问题,供应商税局代开了一张发票,这张票盖加盖了公章,税局要要求作废,但对方不愿意再重开,这个有什么解决方法#其他行业#

会计宝 李伟老师

这个没有别的办法,发票只能加盖发票专用章,不得加盖公章     查看详情

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信息技术服务*服务费 可以加计抵减吗?#注会CPA#

会计宝 李伟老师

如果你是符合加计抵减条件的,可以加计抵减     查看详情

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母公司和子公司签订期权协议,但是实际以子公司现金结算,这种怎么进行会计处理#注会CPA#

会计宝 李伟老师

服务是为谁服务的,为母公司还是子公司     查看详情

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固定资产折旧时显示最后一期应计提折旧额大于剩余折旧额#建筑工程#

会计宝 李伟老师

按照剩余的折旧额来记账     查看详情

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怎么从12月的实发工资推算应发工资?怎么将社保和公积金企业和个人的费用分开?如何推算出个税和会计利润?#注会CPA#

会计宝 李伟老师

你的第2张表有应发工资,你合计下 同理公积金和社保已经分开单位和个人部分了     查看详情

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老师您好,本月准备对长应付款进行清理,金额30万,请问老师按新会计准则应该怎样做会计分录,本月含营业外收入依旧亏损,还涉及所得税吗?#其他行业#

会计宝 李伟老师

如果确定不支付,确认营业外收入,如果依旧亏损,不涉及企业所得税     查看详情

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老师你好,我有几个问题,麻烦帮忙解答一下,谢谢! 1. 出口加工区内的企业,也需要做出口退税申报吗? 2. 出口加工区内的企业,适用的水电费,应该是收取增值税专用发票吧。 3. 出口加工区内的两个企业,如何交易?开具什么样的发票? 4. 出口加工区内的企业,如果出口货物到国外,开具什么样的发票?#工业制造#

会计宝 李伟老师

1对区内企业在区内加工、生产的货物和应税劳务,免征增值税、消费税。对区内企业出口到境外的货物,不予办理退税。2、收取专票 3、这个老师这边不是很确定,你可以打电话到你的主管税务机关确认下 4、出口到国外开形式发票就行     查看详情

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税务局打电话说增值税大于所得税,两税对比不一致,请问这种情况怎么办?#其他行业#

会计宝 李伟老师

你们增值税是所有开票的收入吗?     查看详情

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老师您好,建设公司,您看下我们的经营范围可以混凝土的发票吗?#建筑工程#

会计宝 李伟老师

可以,混凝土属于建筑材料     查看详情

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我们是租车公司,滴滴给我们下任务,贴多少,给奖励,这奖励的部分按多少税点做收入呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

你们是一般纳税人还是小规模纳税人     查看详情

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老师,您好。我是政府部门会计。请问如果是2021年垫支,当时做的费用支出: 借 业余活动费用 贷 银行存款 2022年从零余额归垫到银行存款账户的时候应该怎么做分录? 借用什么科目? 谢谢#其他行业#

会计宝 李伟老师

如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度     查看详情

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老师,请问填好信息之后怎么盖章?怎么以PDF的形式导入电脑桌面上来呀?还有密码区那里怎么没密码呢?#其他行业#

会计宝 李伟老师

填好之后,直接开具,你们有电子签章的话会自动形成签章     查看详情

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6月留增值税有16万,出口退税退了6万,留抵退税今天收到退税款10万,请问关于增值税留抵退税的10万账务怎么处理?#工业制造#

会计宝 李伟老师

借银行存款dai应交税费应交增值税进项税额转出     查看详情

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员工培训的费用,公司给报销了,开的专票的税额可以抵扣吗#高新企业#

会计宝 李伟老师

什么培训费     查看详情

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发票作废点哪里#其他行业#

会计宝 李伟老师

双击点开需要作废的发票     查看详情

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老师,我做的内账,整个游乐场用的水电,没有细分是销售还是管理,要计入主营业务成本吗?#其他行业#

会计宝 李伟老师

可以,成本里面可以加二级明细区分下     查看详情

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建筑业科目设置和其他行业科目设置有什么不一样的地方?#建筑工程#

会计宝 李伟老师

建筑业成本支出现在工程施工-合同成本科目中归集,而开具发票也不立刻确认收入,计入工程结算科目。     查看详情

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老师帮忙看下工资怎么计算的#初级#

会计宝 李伟老师

稍等下,老师看一下你的信息     查看详情

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电子发票一定要保存电子版吗?没有电子版只有纸质版可以吗?#房地产#

会计宝 李伟老师

需要保存电子版      查看详情

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记账问题#服务业#

会计宝 李伟老师

同学,具体是什么问题?      查看详情

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你好,我司为外贸公司。最近税务局关于清零留抵一直给打电话,我们目前有15万左右的留抵,是买车和运费等的进项,这个怎么处理?感谢#其他行业#

会计宝 李伟老师

同学,增值税留底退税不是必须退,你们专管员打电话应该是他们有业绩指标     查看详情

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一般纳税人6%,销项70万,有足够的进项票,需要交多少税#其他行业#

会计宝 李伟老师

应交增值税=销项-进项     查看详情

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其他应付款怎么样做帐,可以冲掉一些,又不太能看出#其他行业#

会计宝 李伟老师

您具体的什么业务呢     查看详情

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请问老师发票冲红后误把原纸质发票又放进去重打印了,这样会有什么影响吗?等于一张纸质发票上有两个发票号码,后续要怎么处理。谢谢#其他行业#

会计宝 李伟老师

原来的那张发票做账时如果内容看不清楚,找一张A4纸打印出来和发票一起附在凭证后记账。负数发票按照开具的票号重新打印记账     查看详情

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出纳小白 入门问题#建筑工程#

会计宝 李伟老师

出纳一般负责公司钱款、票据管理     查看详情

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老师,房地产交房后开车位增值税普通发票,由于失误,九万二的发票打成了九十二万,六月份开的,七月份才发现。请问七月红冲了,然后会导致多交很多增值税和企业所得税吗 ,要怎么办啊 ?#其他行业#

会计宝 李伟老师

增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项     查看详情

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老师,我想问下印花税政策去哪里查看#其他行业#

会计宝 李伟老师

国家税务网站官网     查看详情

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在线教下在网上怎么零申报#其他行业#

会计宝 李伟老师

同学,你要申报什么税     查看详情

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老师 这个怎么做#其他行业#

会计宝 李伟老师

稍等下     查看详情

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老师这些数据对应报表哪里呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

这个你在核对下,通常是一样的,如果不一样是实际为准     查看详情

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老师,我要这个怎么填。是按照这个数据来吗#其他行业#

会计宝 李伟老师

通常情况下社保每一个项目计算的基数是一样的     查看详情

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一家公司从建造到大致完工,但是今年房产证还没拿到,然后今年五月报去年房产税的时候,因为去年实际使用是从2021年7月开始使用的,并且只使用了一部分房产,在建造的时候建造房开具了一千两百万的建筑服务发票,实际支付的钱是两千万,在确定房产税计税依据的时候大致是怎么确定的?另外因为没有房产证,这个计税依据也只是预估的,以后等拿到房产税了还会设计补缴吗?#工业制造#

会计宝 李伟老师

对依照房产原值计税的房产,不论是否记载在会计账簿固定资产科目中,均应按照房屋原价计算缴纳房产税。房屋原价应根据国家有关会计制度规定进行核算。对纳税人未按国家会计制度规定核算并记载的,应按规定予以调整或重新评估     查看详情

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企业固定资产和流动资金要有一定比例吗#商业#

会计宝 李伟老师

固定资产和流动资产同属于资产类,没有什么可比性,从资金营运能力来看,固定资产比率越低企业营运能力越强,固定资产(比如厂房、机器、设备等等)占用资金越多说明生产能力相对会更强一些     查看详情

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老师我这个怎么填呢!21年成立的,然后今年第一次年报,我这个认缴和实缴在哪里看#其他行业#

会计宝 李伟老师

认缴通常为注册资本,实缴就是公司实际收到的股东的投资款     查看详情

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这个药怎么填写,根据什么填呢老师#出纳#

会计宝 李伟老师

这些都是有就填,没有就不填     查看详情

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用一道原创题来解释一下,政府会计和企业会计在业务处理中的区别#初级#

会计宝 李伟老师

假如针对一笔缴纳水电费的业务,企业会计的处理支付款时借:预付账款dai银行存款 收到发票 借管理费用 dai预付账款 政府会计的处理 1、预算会计借:行政支出 dai财政拨款预算收入 财务会计 借:业务活动费用 dai财政拨款收入      查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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