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老师,我们支付工人劳务报酬1800元,本来好扣40元个税,但是全额转款了。后面叫工人转进来40元。我转1800元分录这样写合适吗#出纳#
后面还要转回的话 借:费用 dai:银行存款1800 缴纳税款 借:应交税费-个税40dai:银行存款40 收到个税退回款借:银行存款40dai:应交税费-个税40 查看详情
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老师您好,2023年1季度预缴企业所得税803元,现在做2023年的汇算清缴,这个所得税不想退,需要调增多少金额呢,民办非企业,小型微利#其他行业#
你是要补交税费啊,不是退税 查看详情
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我公司采购预付费卡(超市卡)开回来了不征税发票,下图1 然后我们通过网络把这个卡给二次销售出去,请问我们公司的财务税务问题应该怎么做?或者有没有专业的公司可以对接#房地产#
转售预付卡未发生实际的销售货物的行为,实操中很多企业是直接把多出来的款做营业外收入的 查看详情
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审计做了调整,我账上怎么调整2024年资产负债表年初余额#房地产#
你给的表格里已经有分录了,你可以按照这个分录进行调整,如果你做分录时,系统没有相关科目,就需要问审计人员,这个分录该具体录在什么科目上。 查看详情
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老师,请教一下,公司安排残疾人工作,但该人已经超过60岁了,买不了社保,这样申报残保金的时候算不算人数,另外公司有退伍军人有残疾证,但他的社保不需要买,这个怎么办呢#其他行业#
用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。季节性用工应当折算为年平均用工人数。以劳务派遣用工的,计入派遣单位在职职工人数。 查看详情
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企业所得税年报在哪里可以导出来去门前更正呢?前年2022年的#出纳#
请您在主页点击:【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报表(财务报表)查询及打印】—【网上申报表(财务报表)查询及打印】—申报信息/财报信息(若需要打印财务报表请务必要选择财报信息)—选择申报日期起止点击“查询”(所属期起止可以不选)—查到后点击“查看/下载”即可 查看详情
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您好,我和美国一家公司签的INDEPENDENT CONTRACTOR AGREEMENT,是按照工资薪金还是劳务报酬交税呀?#出纳#
你的这个只是独立的合同,不存在任职受雇的关系 查看详情
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购买原材料的运输费,分摊到原材料没有完全到货做暂估入账,但是运输费由员工垫付, 借 原材料 贷 应付账款~暂估 运输费做 借 应付账款~暂估 贷 银行存款 这样对吗?#出纳#
运输费也是暂估的是吗、 查看详情
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The cost of giving up a cash discount under the terms of sale 1/10 net 60 ( assume a 360- day year ) is _ A )7.3 percent B )6.1 percent C )14.7 percent D )12.2 percent#商业#
1%/(1-1%)*360/(60-10)=0.0727272727273 为7.3%选择A 查看详情
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个税补缴金额小于400元是不用补缴了吗?#出纳#
(一)汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与汇算应纳税额一致的; (四)符合汇算退税条件但不申请退税的。 查看详情
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权益工具是金融资产吗? 书上说金融工具分为金融资产,金融负债,权益工具这三种,按这句话来说,权益工具应该和金融资产平级的,但是我又看到金融资产的一个小类叫权益工具,我晕了……#出纳#
同学你好,以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具是以交易为目的,他是交易性金融资产的一种 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具是被指定的,他属于其他权益工具投资 查看详情
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种子轮、天使轮、ABCD轮融资是什么呢#其他行业#
A轮融资: 公司产品有了成熟模样,开始正常运作一段时间并有完整详细的商业及盈利模式,在行业内拥有一定地位和口碑。公司可能依旧处于亏损状态,资金来源一般是专业的风险投资机构(VC)。 投资量级一般在1000万RMB到1亿RMB。 查看详情
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电子税务局登记信息查到的国标行业,这个行业税负是多少啊? 属于什么大类啊#房地产#
建筑材料制造业--水泥 2.00% 建筑材料制造业 3.00% 建筑安装业 1.50% 家具制造业 1.50% 查看详情
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你好,老师,我所在单位的法人,有向职工及职工亲属,部分社会人士融资借款。但是这借款,支付利息业务由其他财务人员单独记账。现在法人想把单独记账的借款,调到我所在单位。财务调账需要法人签字吗?财务调账附件怎么处理?#出纳#
就是说你们之前是法人个人的借款,后期支付的利息是也是个人记账的,没有在公司的账上体现是吧》 查看详情
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我是国企的员工,现在要申报个人所得税的内容。 我2023年,兼职过别的工作,是个牛肉干厂,是劳务报酬,我就干了一天,挣了130元,但,收入与扣除详情里的费用,是800元,这是什么意思?是说,我要被扣税800元吗?就是,我挣了130元,需要交税800元吗?#出纳#
同学你好,800的费用是计算的时候的扣除费用 查看详情
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老师,我们公司把沥青分包出去,这种付款一般需要哪些附件呀#出纳#
这个是根据你们内部的付款制度的,一般是有负责人或者业务员走付款审批流程,除了发票和合同,如果工程比较长,可以附完工进度的情况 查看详情
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老师,今天我来上班了。终于有个经验丰富的会计来交接了,她说交接一个星期就差不多了。现在问题就是关于之前有差异的数据要怎么跟他说,会不会把她吓跑了!看起来经验老丰富了,从大企业出来的#出纳#
你可以先不和他说,把数据什么的先给他看 查看详情
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工商年报中企业从业人员是涵盖法人吗?#出纳#
“从业人数”:按年报年度期末时点计算,即年报年度12月31日当日在本单位中工作,并取得工资或其他形式劳动报酬的人员数。包括:在岗职工、劳务派遣人员及其他从业人员 查看详情
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重分类是什么啥意思,什么情况下需要操作这个?#出纳#
重分类(又称重分类调整但并非账项调整)是指会计报表的重分类:它调表不调账,即不调整明细账和总账,只调整报表列式项目余额。 查看详情
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请教一下,我既有在公司申报综合所得(当年工资累计在2万元左右),名下还有一个个体户应纳税收入是3万2左右,要补交1700分税额,减半是850,,请问个体工商户怎么申报可以少交税或者免税,#出纳#
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看详情
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12月份报表出口应退税额231475.16元,免抵退税额合计是393934.12元,免抵税额是72358.96元,12月增值税报表留抵231475.16元,1月份没有显示收入零申报,税务局按1月份增值税报表留抵425764.37元退出口退税金额303834.12元,2月份收到出口退税金额303384.12元,2月份怎么做账务处理补提出口退税#工业制造#
你们之前的分录是怎么处理的? 查看详情
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我公司是出租方,承租方有两个营业执照,一个是公司,经营场所不是我公司地址。一个是个体工商户,经营场所是公司地址。两个营业执照经营者为一人。租赁合同我们是和个人签订,对方公司无盖章。现在要求给非我公司经营场所的公司开票,我拒绝了,同意给个体工商户开。可以吗?需不需要在合同上要求对方盖个体户的章#其他行业#
正常情况下应当是付款人、承租人、合同相对方一致 查看详情
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单位买绿植可以抵扣进项税吗?#出纳#
如果是直接用于美化生产、经营场所,所取得的进项税额则可以抵扣;如果是用于公司的福利部门,例如员工宿舍、食堂等福利部门,在这种情况下,则属于用于集体福利或个人消费的情况,那么,所取得的进项税额则不可以抵扣。 查看详情
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老师好,如果A公司和B公司是关联兄弟公司,A公司代表A和B公司跟一家咨询公司签订一份税务咨询合同,要求咨询公司为两家公司共同提供税务咨询服务,服务总金额为10万元。合同规定款项由A,B公司各承担一半,咨询公司在与A公司签订完合同,并提供咨询服务后,将合同,增值税发票和其他相关凭证交与B公司。这种情况下B公司的账务应该怎么处理呀?#服务业#
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看详情
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受托代销货物分录应该怎么写呢#出纳#
1、采用买断方式代销商品分录 ①、收到商品 借:受托代销商品(协议价) dai:代销商品款 ②、实际销售代销商品 借:应收账款 dai:主营业务收入(受托方的售价) 应交税费-应交增值税–销 ③、结转成本时 借:主营业务成本(协议价) dai:受托代销商品 借:代销商品款(协议价) dai:应付账款 ④、按协议价款项付给委托方 借:应付账款(协议价) 应交税费-应交增值税–进 dai:银行存款 查看详情
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我这个不是要减资吗?减资的话,我自己瞎报的那个年报上有一个负债,负债28000的,当时是那个注册资本是200万。当时不这样写的话,人家不让开公司。现在想减资的话,自己瞎写那个那个28000的那个负债,你有这个负债还没法减资,这个问题咋咋解决?#出纳#
如果不允许有负债的话,需要把这个负债处理掉 查看详情
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你好,我想请问一下商业银行的资产负债表里面流动负债指的是哪些项目#出纳#
流动负债主要包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应付股利、应交税金、其他暂收应付款项、预提费用和一年内到期的长期借款等。 查看详情
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