李伟老师 中级会计师,税务师,财务经理

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擅长行业

企业账务实操处理

老师简介

从事过车间成本会计、生产加工型企业成本会计、企业财务经理,从会计基础工作到财税核算、管理分析,擅长企业税收筹划。

学员提问

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老师,那银行理财、基金要不要交增值税呢🌷🌷#出纳#

会计宝 李伟老师

保本型理财产品: 根据《财政部 国家税务总局关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税〔2016〕140号),保本型理财产品的持有期间取得的收益,如果合同中明确承诺到期本金可全部收回,则按“dai款服务”缴纳增值税。 非保本型理财产品: 对于非保本型理财产品,其持有期间取得的非保本收益,不按照“dai款服务”缴纳增值税。这类收益被视为投资收益,因此在税务处理上不需要缴纳增值税。     查看详情

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还想到一个问题,一个月假如买5个产品,3个亏了,2个赚了;整体亏了,那到底交不交税啊;#出纳#

会计宝 李伟老师

企业所得税的话是根据最后的应纳税所得额计算     查看详情

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这个期权盈利只用交所得税吧?不用交增值税吧#出纳#

会计宝 李伟老师

期权的话一般是缴纳所得税     查看详情

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我一直以为先挂往来,只能应收应付#出纳#

会计宝 李伟老师

通常是这几个     查看详情

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第二个问题是:公司账户余额不足,#出纳#

会计宝 李伟老师

如果是真实的业务,向老板借款是可以的     查看详情

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您好、能帮忙看一下这个是怎么回事吗🌷🌷#出纳#

会计宝 李伟老师

你发的图片看不清楚内容     查看详情

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咋回事吖老师#出纳#

会计宝 李伟老师

系统的问题吧     查看详情

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再请问一下这个什么原因🌷🌷#出纳#

会计宝 李伟老师

看扣除     查看详情

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您好,这个可以直接点确定吧#出纳#

会计宝 李伟老师

是的     查看详情

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老师,企业放假从1月22放到2月6日这个工资要怎么算?#出纳#

会计宝 李伟老师

主要看你们考勤制度     查看详情

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老师。感觉初创公司做会计有点头痛#出纳#

会计宝 李伟老师

初创公司事情多,很多财务制度需要完善     查看详情

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老师,如果企业组织架构里有设立研发部门,是不是要做研发费用?#出纳#

会计宝 李伟老师

有的话是需要的     查看详情

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老师,想问一下费用报销单除了附发票,是不是还得附上付款截图?#出纳#

会计宝 李伟老师

支付的话一般是需要附的     查看详情

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一般纳税人,理财收益,增值税税率是6%吧?#出纳#

会计宝 李伟老师

是的     查看详情

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老师,兼职这个也是有讲究的是吗?长期兼职是按工资薪金所得计算还是按劳务报酬所得计算呀?#出纳#

会计宝 李伟老师

兼职一般是按照劳务报酬来处理的     查看详情

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老师,请教一下,可以帮我看一下这个分录对吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

对     查看详情

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请老师帮忙看一下账,小白加班已经完全加昏过去了#房地产#

会计宝 李伟老师

你好,咱们具体是遇到什么问题了     查看详情

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老师#出纳#

会计宝 李伟老师

没有核定不申报     查看详情

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老师,我们把宿舍提供给学员使用,收到的专票可以抵扣吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

什么样的专票     查看详情

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老师,关于昨天那个问题好像会计分录是这样吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

你的进项税和不含税的费用金额一样吗?     查看详情

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老师,同事报销单据里有发票上月已抵扣,这个月才拿来报销,要怎么做账好?#出纳#

会计宝 李伟老师

当时以抵扣怎么记账的     查看详情

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个税申报问题#出纳#

会计宝 李伟老师

具体是什么问题呢     查看详情

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老师#出纳#

会计宝 李伟老师

你们核定的是什么     查看详情

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老师,想问一下用于工作的手机开个人发票是不是也可以用?毕竟是因公发生的#出纳#

会计宝 李伟老师

是的,可以记账,但是不得税前扣除     查看详情

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老师在吗#出纳#

会计宝 李伟老师

不用哈     查看详情

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老师,你好,我是一家扶贫开发公司#出纳#

会计宝 李伟老师

做库存商品,定期的和运维公司对库存     查看详情

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老师在吗#出纳#

会计宝 李伟老师

你不是开的都是普票     查看详情

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老师,税务登记证是营业执照吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

目前是三证合一的     查看详情

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老师,我想跟您咨询一下关于申报印花税问题#出纳#

会计宝 李伟老师

有合同吗?     查看详情

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老师在吗#出纳#

会计宝 李伟老师

什么问题     查看详情

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老师:麻烦咨询一个资本公积的问题吧#出纳#

会计宝 李伟老师

这个是你们的业务的话,可以正常的计入成本费用     查看详情

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请问税控的技术服务费全额抵扣填写在附表二的哪里呢?#出纳#

会计宝 李伟老师

不在附表二里面填写     查看详情

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请问赠品的视同销售,要做账吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

需要     查看详情

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老师,主营业务收入跟主营业务成本可以设置二级科目吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

可以设置,一般按照不同产品种类设置     查看详情

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2024年的发票,最晚什么时候报销完#出纳#

会计宝 李伟老师

结账之前一定要结清     查看详情

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请问12月的账一般企业都几号结账#出纳#

会计宝 李伟老师

一般是在1.15号报税之前     查看详情

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平台收了客户的钱,扣除佣金后,给了供应商。这种情况下,供应商可以直接给客户开全额发票么#出纳#

会计宝 李伟老师

供应商开全额发票。平台扣除的佣金,也需要开具发票给供应商,作为费用入账     查看详情

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老师#出纳#

会计宝 李伟老师

金额是多少     查看详情

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老师#出纳#

会计宝 李伟老师

可以     查看详情

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老师,一般抵扣的发票要当月做账对吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

也不是     查看详情

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老师,这样显示是不是就是不用交残保金?#出纳#

会计宝 李伟老师

你直接查之前申报过的报表     查看详情

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我公司和几家单位签订联合实施协议,研发工信部项目,拨款到牵头单位,牵头单位再拨给我们,我们开票技术服务给牵头单位,入账是主营业务收入,现在审计说这不应该是主营业务收入,不属于主营业务,请问哪里有问题,应该怎么做#高新企业#

会计宝 李伟老师

关键此技术服务是不是公司日常主要经营活动产生,还是只是因本次联合研发项目偶然发生;若该技术服务属于自身业务范畴,应为主营业务收入.若确为偶发性业务,应考虑调整为其他业务收入。      查看详情

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我们公司协助政府举办活动,发给那些获奖人奖金如何做账,并且按偶然所得扣个税吗#其他行业#

会计宝 李伟老师

就是你们公司等于支付的奖金,对吗?     查看详情

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你好#出纳#

会计宝 李伟老师

你好,你有什么问题呢?     查看详情

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老师,我们开发票出去但是是个人支付货款这是真实业务也是可以正常做账的对吧?做账直接附个人付款截图吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

是的,真实的交易个人代付款也是可以入账的     查看详情

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老师#出纳#

会计宝 李伟老师

专票可以是1也可以是3     查看详情

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老师,我想问一下企业2020.11月份成立,一直都没有实缴呢。实缴时间是五年吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

是2024年新成立的企业根据新的公司法规定实缴期限为5年     查看详情

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老师,年报这个对外投资在哪里查看?电子税务局吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

看账     查看详情

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老师好,第一个表是我根据开票系统导出的数据、跟回款情况一一对应核对的往来,账里也结合核对#出纳#

会计宝 李伟老师

是的,看你的这个余额是七十多万     查看详情

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老师#出纳#

会计宝 李伟老师

这两个数一般是和你的年度的企业所得税的汇算一样的     查看详情

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老师,我怎么能判断我开的无人机培训服务费这个所属项目名称对不对?#出纳#

会计宝 李伟老师

和实际业务相符,税率没问题一般就没问题     查看详情

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老师,核公司名指的是注册公司看名字可否能用?#出纳#

会计宝 李伟老师

是的     查看详情

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老师,这怎么提示不对呢#出纳#

会计宝 李伟老师

你的软件设置是不是只能增加到99个     查看详情

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请问资产负债表中(总负资产/总资产小于50%),是什么意思?#出纳#

会计宝 李伟老师

总负资产/总资产小于50%?     查看详情

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还有件事老师,账以前代理记账做的,像我说的,每月结转也没有依据,我怎么倒推都推不出来,不知道怎么沟通的#出纳#

会计宝 李伟老师

这个代理记账不清楚你们的业务,没有你们出入库的数据肯定是不准确的     查看详情

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老师在吗#出纳#

会计宝 李伟老师

直接计入维修费     查看详情

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融资租赁固定资产,租金发票和利息发票每个月支付月供后开进来,这两个分录哪个更合适?有错误吗#建筑工程#

会计宝 李伟老师

支付首付款以及取得固定资产 借:固定资产(不含可抵扣的进项税金额+合理必要支出) 其他应收款-进项税 dai:银行存款(首付款)长期应付款(后期需要支付的款项含进项税和利息)     查看详情

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老师在吗#出纳#

会计宝 李伟老师

在呢     查看详情

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老师,请教一下请假扣款是税前扣除还是税后扣除?#出纳#

会计宝 李伟老师

请假扣款是先扣除请假的工资之后在申报个税的收入     查看详情

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老师在吗#出纳#

会计宝 李伟老师

后面还重开吗?     查看详情

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老师好,上周问过您这个,调账的,调完表示这几个应收款项,都已收到了的意思么#出纳#

会计宝 李伟老师

他应该是之前借应收账款的那些公司,可能是开具发票确认了收入     查看详情

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老师,我想问一下实习生报个税,又分全日制跟已毕业这样去申报吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

已毕业的不是实习生了吧     查看详情

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党费专户怎么做账?支付学习资料费#其他行业#

会计宝 李伟老师

你们是事业单位还是?     查看详情

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请问赠品销售如何处理?在申报表里怎么填?#出纳#

会计宝 李伟老师

你是什么类型的赠送     查看详情

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小规模公司应交税费-应交增值税的三级科目应该设置什么呢,因为之后可能要转一般人 所以必须设置个三级科目! 最好是能直接区分专票普票的,不想季末还得重新计算需不需要交税!#房地产#

会计宝 李伟老师

- 如果后续转一般纳税人设置“应交税费-应交增值税-销项税额”:将开具专票和普票对应的增值税额都计入此科目,同时设置应交税费-应交增值税-进项税额,将取得的可抵扣的增值税专用发票对应的进项税额计入该科目。简单来说期末销项税额减去进项税额就是当月要缴纳增值税,不用重新计算     查看详情

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