李伟老师 中级会计师,税务师,财务经理

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擅长行业

企业账务实操处理

老师简介

从事过车间成本会计、生产加工型企业成本会计、企业财务经理,从会计基础工作到财税核算、管理分析,擅长企业税收筹划。

学员提问

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你好,请问工商年报怎么改联系人,在微信上操作更改,显示法人没有身份证,我们法人是德国级的,只有护照#出纳#

会计宝 李伟老师

如果输入不进去信息的话,看看有没有别的方式登录     查看详情

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你好,我想询问一下个人兼职会计的问题。#出纳#

会计宝 李伟老师

具体是什么问题呢?     查看详情

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利润表年报,上年金额是不是填22年12月报表的本年累计?#出纳#

会计宝 李伟老师

利润表年报,上年金额是不是填22年12月报表的本年累计? 回复:是的     查看详情

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早上好,请问在哪个报表可以看出公司23年度盈利多少?#出纳#

会计宝 李伟老师

利润表     查看详情

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问下汇算清缴的问题#出纳#

会计宝 李伟老师

您好,具体什么问题     查看详情

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买满15年社保了,现在他只想买医保怎么弄呢?#出纳#

会计宝 李伟老师

如果缴纳单位社保的话,一般只能全部缴,不能只单交个医保     查看详情

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老师你好,请问现在4月份,需要报什么税?一般纳税人#出纳#

会计宝 李伟老师

看你们那核定的有什么税     查看详情

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请问老师,员工离职了,个税系统要操作非正常,请问怎么操作,有步骤指引吗#出纳#

会计宝 李伟老师

点击【首页】-【人员信息采集】,进入人员添加界面。     查看详情

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你好,请问股权转让合同金额是:1061319.66元,及117924.26(分别是两个自然人转给公司),自然人的印花税需要教多少呢#出纳#

会计宝 李伟老师

转让非上市公司股权按“产权转移书据”计征,立据人按所载金额万分之五贴花。     查看详情

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怎么预算增值税#出纳#

会计宝 李伟老师

小规模还是一般纳税人     查看详情

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固定资产的残值变价收入,目前变价收入为啥要考虑纳税和抵税的问题#出纳#

会计宝 李伟老师

因为变现收入的话,如果有卖赚了需要交企业所得税呀     查看详情

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填写免抵退税申报,不得免征和抵扣税为什么会出现差额,是增值税报表哪里填错了吗?#工业制造#

会计宝 李伟老师

当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额     查看详情

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现金比率具体算法,包括哪些科目#出纳#

会计宝 李伟老师

现金比率=货币资金/流动负债     查看详情

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请问,公司开出的劳务派遣发票如何做账#其他行业#

会计宝 李伟老师

公司开出劳务派遣的发票并提供了劳务派遣服务,应确认为营业收入,根据款项是否收回确认应收账款或银行存款     查看详情

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老师,我想问一下资产负债表的净资产怎么看!#出纳#

会计宝 李伟老师

净资产看资产负债表的所有者权益合计     查看详情

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出口退税明细怎么查询#工业制造#

会计宝 李伟老师

点击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退(免)税申报”-“出口信息查询申请”-“在线申报”-“明细数据采集”点击“新建”录入数据之后点击“保存”;     查看详情

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3月的应付比例是多少?本月支付10%,下月支付20%,下下月支付70%#出纳#

会计宝 李伟老师

3月份应付1月的70%.2月的20%.3月份的10%     查看详情

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第三季度的应付是多少?#出纳#

会计宝 李伟老师

3月份应付的挂账是3月份未支付90%.2月的70%     查看详情

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老师我想问一下生产企业生产成本归集对象是什么还是核算方法和控制制度都有什么#出纳#

会计宝 李伟老师

归集就是你们的料工费的部分     查看详情

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工业生产型企业高企“管理费用-研发费用-直接投入”里的直接投入是什么意思#出纳#

会计宝 李伟老师

直接投入费用是指企业为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括: ——直接消耗的材料、燃料和动力费用; ——用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费; ——用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的固定资产租赁费。     查看详情

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外贸行业进出口申报税金、退税流程和账务处理怎样的#商业#

会计宝 李伟老师

外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作     查看详情

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汇算时,农产品有免所得税,代码是?#农业#

会计宝 李伟老师

直接在这里面选择     查看详情

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增值税申报表报的收入是477568.86,企业所得税年报主营业务收入是117364.61,税局打电话说增值税和企业所得税年报收入要一致,那些是固定资产出售得到的收入。请问我要怎么搞才能一致#出纳#

会计宝 李伟老师

你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗?     查看详情

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融资租赁直租模式出租人怎么省税#房地产#

会计宝 李伟老师

同学,出租人是根据规定申报缴纳税款的     查看详情

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某人现有6000元,投资回报率10%,经过多少年后使现有的资金翻一倍?#出纳#

会计宝 李伟老师

6000*(1+10%)^n=6000*2=12000 得出(1+10%)^n=12000/6000=2     查看详情

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我是小规模纳税,暂估成本,可以直接进入成本吗#出纳#

会计宝 李伟老师

可以     查看详情

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企业所得税年报这里按哪里填?怎么填的?#出纳#

会计宝 李伟老师

你好,一般是根据账套里的数据填报     查看详情

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老师,社保个人部分账上借方多出余额,怎么平#出纳#

会计宝 李伟老师

你们是不是还没有发放工资呢     查看详情

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请问做账时报销支付以前年度的费用,所得税汇算清缴时怎么处理#服务业#

会计宝 李伟老师

以前年度的是哪一年度的?     查看详情

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想问一下,脱脂牛奶的税率是多少?#出纳#

会计宝 李伟老师

  为明确政策,公平税负,现就巴氏杀菌乳、灭菌乳和调制乳的增值税适用税率问题公告如下:   按照《食品安全国家标准—巴氏杀菌乳》(GB19645—2010)生产的巴氏杀菌乳和按照《食品安全国家标准—灭菌乳》(GB25190—2010)生产的灭菌乳,均属于初级农业产品,可依照《农业产品征收范围注释》中的鲜奶按13%的税率征收增值税;按照《食品安全国家标准—调制乳》(GB25191—2010)生产的调制乳,不属于初级农业产品,应按照17%税率征收增值税。   本公告自公布之日起施行。《国家税务总局关于营养强化奶适用增值税税率问题的批复》(国税函[2005]676号)同时废止。   特此公告。      国家税务总局   二○一一年七月六日 ? ?     查看详情

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猪肉属于自产自销农产品吗#出纳#

会计宝 李伟老师

自产自销农产品是指农业生产者销售的自产农产品     查看详情

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报财报时,帐面数与财报提取数不符,那面应该按哪个数填财报呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

帐面数与财报提取数不符,是什么意思     查看详情

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老师,我们2月份买建材,也付款了,因为合同写专票对方提供普票,3月份叫对方重新开具专票的。那2月份做账。我是不是不能做购买材料然后转项目成本呀#出纳#

会计宝 李伟老师

实际发生了业务可以根据普票正常记账,3月份换成专票了在把原来的普票分录冲红     查看详情

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老师, 我想请教一下无人机设备公司它有私人收款跟对公这一块。我做账要怎么做好呢?#出纳#

会计宝 李伟老师

私人收款有流水的话,根据实际的业务去核算     查看详情

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已知开票金额(含税)为100000、税负0.5%、进销比(成本率)为0.9615,求开票单价。#出纳#

会计宝 李伟老师

税负=应交税费/主营业务收入     查看详情

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计划对应收款项进行重组是什么意思啊#出纳#

会计宝 李伟老师

应该是应收账款逾期收不回,公司打算对此项应收账款进行债务重组     查看详情

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报销时,发票金额和实付金额有差异按发票报还是实付报?#出纳#

会计宝 李伟老师

按发票     查看详情

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政府补助产生的所得税是季度交税还是汇算清缴时缴纳?#出纳#

会计宝 李伟老师

看你的账务怎么处理     查看详情

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企业取得红字发票税前扣除异常风险提示怎么办?#出纳#

会计宝 李伟老师

先核实发票的税前扣除情况,没有问题的话只是税务局的一个风险提醒     查看详情

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您好,我想咨询下,公司自产的库存商品转为固定资产缴纳增值税以商品的售价来计算吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税      查看详情

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建信融通可以委托收款吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

你们有这个功能的话可以收款     查看详情

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老师,今天看到有公众号说禁止个人代理记账,现在查得这么严格?#出纳#

会计宝 李伟老师

查的是严一些,不过私下也有很多人在做     查看详情

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社保请问选择什么套餐?都是什么意思?不懂#出纳#

会计宝 李伟老师

同学好,你的具体问题看不出,麻烦再发一次呢     查看详情

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老师,企业建账要期初数我要资料就要财务报表就可以了么?#出纳#

会计宝 李伟老师

财务报表,科目余额表最末级,或者明细账,总账     查看详情

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现金日记账跟我账上的现金余额不一样怎么调整呢#建筑工程#

会计宝 李伟老师

先检查原因     查看详情

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老师T+上的红蓝回冲单和分录之间有什么逻辑关系?#房地产#

会计宝 李伟老师

你这个材料采购是?     查看详情

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老师,你好,我想问下,公司法人法人想用专利投资实收资本#出纳#

会计宝 李伟老师

可以的     查看详情

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老师 请问进项税额有数 留抵退税有数 为什么库存商品为0?#出纳#

会计宝 李伟老师

留抵税额有数有可能是当年取得的进项比销项多(比如购进固定资产的进项)     查看详情

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老师,我有个朋友公司是做无人机的,说想让我帮她做账#出纳#

会计宝 李伟老师

那可以呀     查看详情

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生产企业工厂外购的一个产品卖给国外客户,那个国外客户与我们工厂被同一家公司百分之百控股,且我们外购的产品与国外客户产品配套,这种情况可以判断为视同自产,然后出口退税吗?#工业制造#

会计宝 李伟老师

持续经营以来从未发生骗取出口退税、虚开增值税专用发票或农产品收购发票、接受虚开增值税专用发票(善意取得虚开增值税专用发票除外)行为但不能同时符合本附件第一条规定的条件的生产企业,出口的外购货物符合下列条件之一的,可视同自产货物申报适用增值税退(免)税政策: (一)同时符合下列条件的外购货物: 1.与本企业生产的货物名称、性能相同。 2.使用本企业注册商标或境外单位或个人提供给本企业使用的商标。 3.出口给进口本企业自产货物的境外单位或个人。     查看详情

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工商年报#出纳#

会计宝 李伟老师

您好,具体哪里不会填     查看详情

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行政单位聘请外单位老师讲课,授课费需要走什么科目#其他行业#

会计宝 李伟老师

行政支出     查看详情

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弥补以前年度亏损后,企业所得税原来是300,现在不用交了,我会计账套上企业所得税300要改成0吗#商业#

会计宝 李伟老师

你是之前计提了么还是之前季度有预缴的     查看详情

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老师,问一下我们有每月付利息?是不是每月得计提才对?#出纳#

会计宝 李伟老师

要看计提的借款情况     查看详情

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工厂出口产品,退税金额是根据什么算出来的?是根据报关单金额算出来的吗?#其他行业#

会计宝 李伟老师

1.当期应纳税额的计算   当期应纳税额=当期销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额)   当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额   当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物适用税率-出口货物退税率) 2.当期免抵退税额的计算   当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额   当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算   (1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则   当期应退税额=当期期末留抵税额   当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额   (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则   当期应退税额=当期免抵退税额   当期免抵税额=0   当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。     查看详情

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老师,如果进项还没来,就先开了销项给客户,税局查到,会怎么处理#出纳#

会计宝 李伟老师

你们有真实业务吗     查看详情

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企业的使用的水表是固定资产吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

金额是多少     查看详情

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微利小规模纳税人只开票没有购销合同印花税也需要申报吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

有在印花税的征税范围内的业务也是需要纳税申报的     查看详情

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收到投资额按次缴纳印花税吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

目前是按照年度     查看详情

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收到上个年度增值税及附加税加计抵减退税怎么处理?#出纳#

会计宝 李伟老师

借:银行存款 dai:其他收益     查看详情

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老师,我们支付工人劳务报酬1800元,本来好扣40元个税,但是全额转款了。后面叫工人转进来40元。我转1800元分录这样写合适吗#出纳#

会计宝 李伟老师

后面还要转回的话 借:费用 dai:银行存款1800 缴纳税款 借:应交税费-个税40dai:银行存款40 收到个税退回款借:银行存款40dai:应交税费-个税40     查看详情

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老师,我好怕这个会计走。。她说我们的好复杂#出纳#

会计宝 李伟老师

这个应该不会,她也在这待的有一段时间了。加上你们老板给的待遇不低     查看详情

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异地工程预缴税款,但是次月开票金额大于预缴怎么办?#出纳#

会计宝 李伟老师

都是在异地开具的是吗?     查看详情

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老师,厂家开票给我们是吨,我们开给客户是米,有单位换算的方式吗?税局会认同吗#出纳#

会计宝 李伟老师

你们销售的是什么货物?     查看详情

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公司购买个人二手车,公司需要缴纳什么税费吗?#房地产#

会计宝 李伟老师

公司购买车辆的话一般不缴纳税款的     查看详情

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请教老师一个问题,如果报完账现金倒挂的话,该怎么做#出纳#

会计宝 李伟老师

要找原因,是否有未记帐的现金収入,还是有记帐错误     查看详情

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我公司采购预付费卡(超市卡)开回来了不征税发票,下图1 然后我们通过网络把这个卡给二次销售出去,请问我们公司的财务税务问题应该怎么做?或者有没有专业的公司可以对接#房地产#

会计宝 李伟老师

转售预付卡未发生实际的销售货物的行为,实操中很多企业是直接把多出来的款做营业外收入的     查看详情

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