李伟老师 中级会计师,税务师,财务经理

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擅长行业

企业账务实操处理

老师简介

从事过车间成本会计、生产加工型企业成本会计、企业财务经理,从会计基础工作到财税核算、管理分析,擅长企业税收筹划。

学员提问

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企业的使用的水表是固定资产吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

金额是多少     查看详情

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微利小规模纳税人只开票没有购销合同印花税也需要申报吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

有在印花税的征税范围内的业务也是需要纳税申报的     查看详情

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收到投资额按次缴纳印花税吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

目前是按照年度     查看详情

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收到上个年度增值税及附加税加计抵减退税怎么处理?#出纳#

会计宝 李伟老师

借:银行存款 dai:其他收益     查看详情

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老师,我们支付工人劳务报酬1800元,本来好扣40元个税,但是全额转款了。后面叫工人转进来40元。我转1800元分录这样写合适吗#出纳#

会计宝 李伟老师

后面还要转回的话 借:费用 dai:银行存款1800 缴纳税款 借:应交税费-个税40dai:银行存款40 收到个税退回款借:银行存款40dai:应交税费-个税40     查看详情

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老师,我好怕这个会计走。。她说我们的好复杂#出纳#

会计宝 李伟老师

这个应该不会,她也在这待的有一段时间了。加上你们老板给的待遇不低     查看详情

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异地工程预缴税款,但是次月开票金额大于预缴怎么办?#出纳#

会计宝 李伟老师

都是在异地开具的是吗?     查看详情

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老师,厂家开票给我们是吨,我们开给客户是米,有单位换算的方式吗?税局会认同吗#出纳#

会计宝 李伟老师

你们销售的是什么货物?     查看详情

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公司购买个人二手车,公司需要缴纳什么税费吗?#房地产#

会计宝 李伟老师

公司购买车辆的话一般不缴纳税款的     查看详情

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请教老师一个问题,如果报完账现金倒挂的话,该怎么做#出纳#

会计宝 李伟老师

要找原因,是否有未记帐的现金収入,还是有记帐错误     查看详情

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我公司采购预付费卡(超市卡)开回来了不征税发票,下图1 然后我们通过网络把这个卡给二次销售出去,请问我们公司的财务税务问题应该怎么做?或者有没有专业的公司可以对接#房地产#

会计宝 李伟老师

转售预付卡未发生实际的销售货物的行为,实操中很多企业是直接把多出来的款做营业外收入的     查看详情

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审计做了调整,我账上怎么调整2024年资产负债表年初余额#房地产#

会计宝 李伟老师

你给的表格里已经有分录了,你可以按照这个分录进行调整,如果你做分录时,系统没有相关科目,就需要问审计人员,这个分录该具体录在什么科目上。     查看详情

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1.企业购买可转换公司债券,是否应划分为以摊余成本计量的金融资产?#高新企业#

会计宝 李伟老师

你们购买通常为交易性金融资产     查看详情

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员工借支差旅费,出差回来后还款,如何入账?#出纳#

会计宝 李伟老师

借:管理费用等 dai:其他应收款     查看详情

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多栏式明细账问题#出纳#

会计宝 李伟老师

具体的问题是什么呢?     查看详情

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老师,请教一下,公司安排残疾人工作,但该人已经超过60岁了,买不了社保,这样申报残保金的时候算不算人数,另外公司有退伍军人有残疾证,但他的社保不需要买,这个怎么办呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。季节性用工应当折算为年平均用工人数。以劳务派遣用工的,计入派遣单位在职职工人数。     查看详情

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资金下划怎么做帐#商业#

会计宝 李伟老师

下划,划到哪里去了     查看详情

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需要跨年更正的会计凭证怎么做分录,不涉及损益#农业#

会计宝 李伟老师

不涉及损益直接调整     查看详情

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企业所得税年报这样填对不对?#出纳#

会计宝 李伟老师

当年度亏损额应该有问题吧     查看详情

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老板个人的车公司使用,日常油费等在公司报,签订租赁合同,费用无是可以的吗#出纳#

会计宝 李伟老师

没有租车费用是吗?     查看详情

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电费和另一家公司共同承担,对方开电费分割单过来,如何入账?#出纳#

会计宝 李伟老师

根据分割单的金额入账呀     查看详情

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企业所得税年报在哪里可以导出来去门前更正呢?前年2022年的#出纳#

会计宝 李伟老师

请您在主页点击:【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报表(财务报表)查询及打印】—【网上申报表(财务报表)查询及打印】—申报信息/财报信息(若需要打印财务报表请务必要选择财报信息)—选择申报日期起止点击“查询”(所属期起止可以不选)—查到后点击“查看/下载”即可     查看详情

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印花税申报重复了申报了两次可以作废一个吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

交过税款了吗?     查看详情

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会计分录不会写#出纳#

会计宝 李伟老师

什么业务呢?     查看详情

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您好,我和美国一家公司签的INDEPENDENT CONTRACTOR AGREEMENT,是按照工资薪金还是劳务报酬交税呀?#出纳#

会计宝 李伟老师

你的这个只是独立的合同,不存在任职受雇的关系     查看详情

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请问老师汇算清缴的流程是怎么样的啊,我没报过。不知道如何下手#出纳#

会计宝 李伟老师

你指的是个人汇算清缴吗     查看详情

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股权转让是股东权利内部转让方便还是降资手续少#出纳#

会计宝 李伟老师

都差不多     查看详情

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上月购买固定资产没有入账,这个月可以直接入吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

可以     查看详情

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个税补缴金额小于400元是不用补缴了吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

(一)汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与汇算应纳税额一致的; (四)符合汇算退税条件但不申请退税的。     查看详情

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个人所得税合租房没有我的名字可以办理吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

办理什么?     查看详情

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权益工具是金融资产吗? 书上说金融工具分为金融资产,金融负债,权益工具这三种,按这句话来说,权益工具应该和金融资产平级的,但是我又看到金融资产的一个小类叫权益工具,我晕了……#出纳#

会计宝 李伟老师

同学你好,以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具是以交易为目的,他是交易性金融资产的一种 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具是被指定的,他属于其他权益工具投资     查看详情

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利润表营业收入变动了,资产负债表对应怎么改?#出纳#

会计宝 李伟老师

根据变动之后的净利润修改资产负债表的期末未分配利润     查看详情

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母公司租房,子公司使用并承担房租,可以把分割单开给子公司,开发票给子公司吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

可以要求直接把发票开给子公司     查看详情

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文化事业建设税是没有核定就不用交吗#出纳#

会计宝 李伟老师

稍等     查看详情

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老师,种子轮可以跳过天使轮进入A轮吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

可以直接跳过     查看详情

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种子轮、天使轮、ABCD轮融资是什么呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

A轮融资: 公司产品有了成熟模样,开始正常运作一段时间并有完整详细的商业及盈利模式,在行业内拥有一定地位和口碑。公司可能依旧处于亏损状态,资金来源一般是专业的风险投资机构(VC)。 投资量级一般在1000万RMB到1亿RMB。     查看详情

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现金流量表应该是出纳做还是会计做?#出纳#

会计宝 李伟老师

一般是会计编制     查看详情

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交接交得脑壳疼#出纳#

会计宝 李伟老师

是遇到啥问题啦     查看详情

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电子税务局登记信息查到的国标行业,这个行业税负是多少啊? 属于什么大类啊#房地产#

会计宝 李伟老师

建筑材料制造业--水泥 2.00% 建筑材料制造业 3.00% 建筑安装业 1.50% 家具制造业 1.50%     查看详情

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老师好,请问我们公司要租车,这个流程要怎么走呀#其他行业#

会计宝 李伟老师

租个人的车吗?     查看详情

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银行流水根据发生做吧。不涉及到权责发生制#房地产#

会计宝 李伟老师

是的     查看详情

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房租补贴怎么申请#出纳#

会计宝 李伟老师

房租补贴     查看详情

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购买纸巾等生活用品,计入福利费计提摘要写什么?#出纳#

会计宝 李伟老师

报销员工生活福利支出     查看详情

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老师 劳务公司用哪些来做成本#出纳#

会计宝 李伟老师

你们是劳务公司是吗?     查看详情

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不享受研发费用加计扣除还要写原因,这个怎么写?#出纳#

会计宝 李伟老师

你们为什么没有享受加计扣除     查看详情

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委托第三方代购的机票取得的发票可以抵扣进项吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

取得是什么发票?     查看详情

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老师,我们公司把沥青分包出去,这种付款一般需要哪些附件呀#出纳#

会计宝 李伟老师

这个是根据你们内部的付款制度的,一般是有负责人或者业务员走付款审批流程,除了发票和合同,如果工程比较长,可以附完工进度的情况     查看详情

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一般纳税人销售额为负数,之前多交的税费可以退税吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

为什么是负数     查看详情

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工商年报中企业从业人员是涵盖法人吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

“从业人数”:按年报年度期末时点计算,即年报年度12月31日当日在本单位中工作,并取得工资或其他形式劳动报酬的人员数。包括:在岗职工、劳务派遣人员及其他从业人员     查看详情

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会计宝这上边可以咨询汇算清缴相关问题吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

可以单个问题咨询     查看详情

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重分类是什么啥意思,什么情况下需要操作这个?#出纳#

会计宝 李伟老师

重分类(又称重分类调整但并非账项调整)是指会计报表的重分类:它调表不调账,即不调整明细账和总账,只调整报表列式项目余额。     查看详情

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生产成本和产品成本是一样的吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

不一样     查看详情

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全电发票经办人信息可以不填吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

你说的经办人是哪里的经办人?     查看详情

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什么情况下工资是记 借主营业务成本贷管理费用工资/社保公积金 #出纳#

会计宝 李伟老师

正常的计提没有这样写的     查看详情

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本月发生的销售可以先不确认收入,下个月再做账吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

符合不符合收入的确认条件呢?     查看详情

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公司备用金打到法人卡上然后拿发票冲抵备用金可以吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

发票是真实的业务吗?     查看详情

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餐饮行业购买杀虫剂费用属于什么费用?#出纳#

会计宝 李伟老师

如果是用于消杀的话,一般是计入管理费用     查看详情

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汇算清缴的利润总额与四季度的利润总额不一致一般是什么导致的?#出纳#

会计宝 李伟老师

一般都是一致的     查看详情

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单位买绿植可以抵扣进项税吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

如果是直接用于美化生产、经营场所,所取得的进项税额则可以抵扣;如果是用于公司的福利部门,例如员工宿舍、食堂等福利部门,在这种情况下,则属于用于集体福利或个人消费的情况,那么,所取得的进项税额则不可以抵扣。     查看详情

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房租是每季度交给房东,房东一次性开4个季度的发票,这个帐怎么做?#出纳#

会计宝 李伟老师

每次交的时候借:预付账款 dai:银行存款     查看详情

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没银行开户可以做税务登记吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

可以     查看详情

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小规模开专票会计分录需要价税分离是吗,另外也需要计提附加税吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

需要价税分离     查看详情

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员工去国外出差费用怎么报销?#出纳#

会计宝 李伟老师

根据公司的内部报销制度走报销程序     查看详情

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请问,怎么计算开票几个点才不会亏呢#出纳#

会计宝 李伟老师

开票的税率是根据实际的业务选定的     查看详情

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受托代销货物分录应该怎么写呢#出纳#

会计宝 李伟老师

1、采用买断方式代销商品分录 ①、收到商品 借:受托代销商品(协议价) dai:代销商品款 ②、实际销售代销商品 借:应收账款 dai:主营业务收入(受托方的售价) 应交税费-应交增值税–销 ③、结转成本时 借:主营业务成本(协议价) dai:受托代销商品 借:代销商品款(协议价) dai:应付账款 ④、按协议价款项付给委托方 借:应付账款(协议价) 应交税费-应交增值税–进 dai:银行存款     查看详情

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稿酬个税跟累计收入有关系吗?#出纳#

会计宝 李伟老师

什么累计收入     查看详情

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京东保价之前开的发票财务已经做账了,现在产生了退费又重新开了发票,现在怎么办?#出纳#

会计宝 李伟老师

退费要给到公司吗还是怎么处理     查看详情

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预收账款调整放入合同负债,那税放进哪里?#出纳#

会计宝 李伟老师

什么税?     查看详情

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你好,我想请问一下商业银行的资产负债表里面流动负债指的是哪些项目#出纳#

会计宝 李伟老师

流动负债主要包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应付股利、应交税金、其他暂收应付款项、预提费用和一年内到期的长期借款等。     查看详情

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公寓的盈亏平衡分析怎么做#出纳#

会计宝 李伟老师

统计出来固定成本和变动成本     查看详情

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老师,去年已经做账。借。工程施工 材料 进项税 贷,应付账款 今年进项转出怎么做不平#出纳#

会计宝 李伟老师

借:工程施工负数 dai:应付账款负数 进项税额转出(正数)     查看详情

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