andy老师 税务师,财务经理

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出纳 商业 工业制造 建筑工程 服务业

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接到税局2021年的收到虚开发票不能入账的通知,涉及的是业务招待费,由于在汇算清缴已调增,请问怎么调整呢?#其他行业#

会计宝 andy老师

取得虚开发票不能税前扣除的,将这部分业务招待费全部做纳税调增,填在纳税调整明细表的填在第30行“(十七)其他”。剩余的取得合规票据的业务招待费,按照税法上的规定计算扣除     查看详情

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去年公司有盈利,建议分红吗?还是留在账户上#房地产#

会计宝 andy老师

公司盈利了是否分红要考虑多方面因素     查看详情

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交税#商业#

会计宝 andy老师

你好,具体什么问题     查看详情

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24年末已经申报了一次性扣除的固定资产,25年季度的固定资产加速表怎么填写#其他行业#

会计宝 andy老师

对于已经享受一次性扣除的固定资产,从按税法规定折旧金额小于按会计处理折旧金额的年度起,该项固定资产不再填写加速折旧表     查看详情

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民工公司挂靠的要申报个人所得税吗?#建筑工程#

会计宝 andy老师

是个人挂靠公司吗     查看详情

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老师 您好 这个表需要填吗?#高新企业#

会计宝 andy老师

公司有技术成果投资入股的情形吗,有享受递延纳税的优惠政策吗     查看详情

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请问下耗材采购过来的价格 就是它的成本吗#房地产#

会计宝 andy老师

耗材采购过来的价格 就是它的成本     查看详情

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政策调整,系统上调了养老基数,补缴的社保个人部分怎么做账,员工已经离职了#房地产#

会计宝 andy老师

员工已离职,款能追回来吗     查看详情

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计提#商业#

会计宝 andy老师

增值税是季度申报还是月度申报     查看详情

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老师:还是印花税中申报场地租赁费的问题#其他行业#

会计宝 andy老师

是的,印花税只要是看合同的     查看详情

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经济补偿金计算公式#房地产#

会计宝 andy老师

个税的计算公式吗     查看详情

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老师:咨询下工会经费,如果单位不成立工会就一直要申报?一直要缴纳工会筹备金吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

咨询下工会经费,如果单位不成立工会就一直要申报?工会经费是要申报的     查看详情

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分录#商业#

会计宝 andy老师

如果2月取得发票的话,款项还没支付,借 相关成本费用 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款。3月1号打款时,借 应付账款 dai 银行存款     查看详情

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2015河南建筑行业一般纳税人外经证预交税款按多少预交#建筑工程#

会计宝 andy老师

2015年河南建筑行业一般纳税人外经证预交税款按2%的比例预交     查看详情

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发票和银行流水#商业#

会计宝 andy老师

如果是在同一个月内的话,可以写在一起     查看详情

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您好老师,第一张是2023年的年弥补亏损表,第二张是2024的。2024怎么感觉不对啊,系统自动出来的#房地产#

会计宝 andy老师

企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。     查看详情

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报季度印花税,但是公司没有税种认定,可不可以按次申报金额填季度的金额#其他行业#

会计宝 andy老师

在实操过程中,可以的     查看详情

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税务问题可以咨询嘛#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,具体什么税务问题     查看详情

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老师好 国有企业是否可以发放伙食补助。有什么文件依据吗。#服务业#

会计宝 andy老师

国有企业可以发放伙食补助。这种做法是企业自主经营权的体现,由企业根据自己的运营情况和财务状况来决定。伙食补助通常会以两种方式发放:一是直接随工资发放,并计入薪金所得,需要缴纳个人所得税;二是可以作为公司福利费用,通过工会支付     查看详情

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怎么填制凭证#出纳#

会计宝 andy老师

     查看详情

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老师你好,24年年底漏了调增费用,今年怎么做账呢?补调增吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

意思是24年的费用少入了     查看详情

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你好,我想请问一下购买材料也需要缴纳印花税吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

买卖合同是双方都需要征印花税     查看详情

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老师:麻烦咨询个固定资产折旧的问题吧#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,具体折旧的什么问题     查看详情

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这个月专票做成普票了下个月如何更正凭证#房地产#

会计宝 andy老师

如果可以的话,可以在当月做更正     查看详情

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手动资产负债表中长期应收款放在电子税务局资产负债表中的哪列#房地产#

会计宝 andy老师

有长期资产吗     查看详情

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从来没填过资产负债表 #个体工商户#

会计宝 andy老师

你好,具体什么问题     查看详情

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不跨区域的建筑服务发票,怎么开?#建筑工程#

会计宝 andy老师

开数电票     查看详情

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两张银行回单反映的是同一笔业务支出,需要两张都入账嘛?其中一个回单是出纳去银行转账是给的客户回单,还有一张是出纳月末去银行打印对账单是给的客户专用回单#出纳#

会计宝 andy老师

两张银行回单反映的是同一笔业务支出,需要两张都入账嘛?入一笔账就可以了,原始凭据都附在后面     查看详情

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小规模开具了二手车机动发票我们是销售方增值税报表要填写吗#其他行业#

会计宝 andy老师

公司销售二手车要申报增值税的     查看详情

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老师 印花税应税凭证数量怎么填?#其他行业#

会计宝 andy老师

逐份填写: 如果你正在填写每一份独立的应税凭证,如买卖合同、借款合同等,应填写“1”。 合并汇总填写: 如果你需要合并多份应税凭证,例如将几份内容相似的合同合并在一起,只需填写合并后的数量。     查看详情

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老师 我想更正个人所得税怎么操作?#其他行业#

会计宝 andy老师

是的,需要先倒着做更正处理,然后再正着重新申报一遍     查看详情

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委托加工物资的账务处理?怎么处理?#农业#

会计宝 andy老师

你好,你是委托方还是受托方     查看详情

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老师 请问我24年暂估的服务费发票没来,汇算清缴的话我怎么填表?#其他行业#

会计宝 andy老师

有真实的服务费支出吗     查看详情

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机构改革单位撤销 固定资产划转到别的单位 这样子怎么记账#出纳#

会计宝 andy老师

是事业单位吗     查看详情

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老师:昨天咨询你的沙场200万租赁费还有个小问题,你在帮解答下吧#其他行业#

会计宝 andy老师

一共已经收到了100万,收到的正常做账,借 银行存款     查看详情

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老师:昨天有一个遗留小问题,电费这块#其他行业#

会计宝 andy老师

给电业局交电费的时候再记     查看详情

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老师:还是屋顶和闲置空地租赁问题,我给你发协议#其他行业#

会计宝 andy老师

借 银行存款 50000 dai 其他业务收入 31746.03 应交税费应交增值税2,380.95预收账款15,873.02     查看详情

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月末结汇的时候账上美元成零了,调整了损益之后本位币也为零,为什么明细账上的综合本位币还有余额#其他行业#

会计宝 andy老师

汇兑损益的计算可能存在误差(例如汇率使用不一致),导致本位币余额未完全调整为零。     查看详情

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老师报税有这个提示是代表我上期有留底嘛#房地产#

会计宝 andy老师

老师报税有这个提示是代表我上期有留底嘛,是的     查看详情

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工行网银上函证授权查询的时候正常只有账号,现在选择的时候是账号+请输入别名#出纳#

会计宝 andy老师

工行可能更新了网银功能,要求更严格的账户识别方式     查看详情

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融资租赁承租方分录怎么做?#其他行业#

会计宝 andy老师

借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 应交税费-应交增值税(进项税额)(如果首笔租金取得的是增值税专用发票且可抵扣) dai:租赁负债-租赁付款额 银行存款等(实际支付金额)      查看详情

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老师:上次问您的装载机从甲公司租下,又出租给乙公司的分录,我做好了,您再给把把关吧#其他行业#

会计宝 andy老师

公司经营范围里没有装载机租赁业务,对吧     查看详情

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老师:税务登记证是什么东西?审计局让提供,但我印象中纳税义务是办理营业执照后自动开通的呀,好像就没有这个东西么#其他行业#

会计宝 andy老师

税务登记证是指从事生产、经营的纳税人向生产、经营地或者纳税义务发生地的主管税务机关申报办理税务登记时,所颁发的登记凭证。现在三证合一了,就是营业执照     查看详情

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个体户烟酒行,做账需要什么资料备查,可以不用对公拿货吗。但我们有公户,怎么做才安全#其他行业#

会计宝 andy老师

你好同学 收支均通过公户,是最安全的     查看详情

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上月单据做重复了,导致火车票进项税多抵扣了一笔,这个月怎么调整?记账分录怎么做?#高新企业#

会计宝 andy老师

把多入账的分录原分录红冲就可以了     查看详情

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法人个人所得税:话费补贴可以税前扣除吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

是个体户或个人独资企业吗     查看详情

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个体户查账征收,申报经营所得税,还需要申报个人所得税吗,收入是不含税增值税吗,费用是平时进货不开票的吗,具体如何申报#其他行业#

会计宝 andy老师

还需要申报个人所得税吗,看个体户有没有发放员工工资     查看详情

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认证费用一进一出,入哪个科目?#其他行业#

会计宝 andy老师

是先支出去,然后再转回来吗     查看详情

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出口收派服务费要怎么做账,小企业会计准则#其他行业#

会计宝 andy老师

为出口货物提供收派服务免征增值税政策     查看详情

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就一个营业执照个体工商户,还用做税务局的企业所得税汇算清缴吗,年度申报只需做市场监管局的申报吗#其他行业#

会计宝 andy老师

你好,个体户一般不用交企业所得税,不用做企业所得税汇算清缴     查看详情

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锅炉维修费36000元怎么做账?可以计入固定资产原值增加吗#工业制造#

会计宝 andy老师

原来锅炉价值是多少     查看详情

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请问,跨区域经营的企业怎么缴纳个税#其他行业#

会计宝 andy老师

您好     查看详情

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请问收到个税手续费1.79元,需要无票申报吗?公司是小规模的#其他行业#

会计宝 andy老师

需要无票申报增值税的     查看详情

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中国公司向外国人支付居间费,该怎么操作?外国人需要在国内交税吗?#房地产#

会计宝 andy老师

居间服务是在国内还是国外     查看详情

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老师:在咨询一个房屋租赁费的问题,分录写好了,你看下对不对#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,第一个分录是在24年入账吗     查看详情

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企业租个人房子代开的房屋租赁发票及税费怎么做分录#其他行业#

会计宝 andy老师

企业租赁房屋是作为办公用的吗     查看详情

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银行贷款提供资料,预付账款转增长股头好,还是收到退款再转增长投#其他行业#

会计宝 andy老师

收到退款再转增长投比较好,如果是打投资款,回单上备注投资款比较好     查看详情

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老师:麻烦咨询一个代收代缴电费的问题吧#其他行业#

会计宝 andy老师

只是代收代缴,没有赚差价吧     查看详情

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哪里查看企业是一般纳税人还是小规模纳税人?#其他行业#

会计宝 andy老师

收到     查看详情

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我公司进口商品,缴纳了进口关税和增值税后,卖给了A公司,A公司将它出口,办理出口退税,可以吗#商业#

会计宝 andy老师

A公司将它出口,办理出口退税,可以吗,可以通过报关单,根据出口退税率办理的     查看详情

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个体户季度开普票不含税金额刚好是30万,会缴纳增值税吗#运输业#

会计宝 andy老师

个体户是小规模还是一般纳税人     查看详情

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工商已变更好经营地址,税务怎么做变更#房地产#

会计宝 andy老师

地址跨区了吗     查看详情

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小规模纳税人2024年汇算清缴后,怎么做账#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,汇算清缴后是有需要做调整或退税补税吗     查看详情

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请问高新企业有哪些费用不能加计扣除?#高新企业#

会计宝 andy老师

您好,高新技术企业在享受研发费用加计扣除政策时,有一些特定费用是不可以加计扣除的。以下是不能加计扣除的费用类型:研发活动直接形成的产品或作为组成部分形成的产品对外销售;      查看详情

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请问除了要做研发支出辅助账,还需要做什么辅助账吗?#高新企业#

会计宝 andy老师

您好,研发项目的研发费用加计扣除根据具体的项目做研发支出辅助账     查看详情

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请问研发费用里的折旧费,租赁费,水电费,租赁费,都是按项目人员工时分摊吗?#高新企业#

会计宝 andy老师

你好,折旧费的分摊可以参照人员人工的分摊模式,如果是单独项目的专用设备,每个月折旧可以单独对应到相应的项目中。如果是兼用或者多项目使用的设备,可以采用比例或者工时分摊。     查看详情

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安全费用应提取数如何算#个体工商户#

会计宝 andy老师

什么行业     查看详情

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24年的收入红冲了,如果计入以前年度损益调整科目应该怎么做分录#工业制造#

会计宝 andy老师

借 应收账款 负数 dai 以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税销项 负数,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整     查看详情

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