andy老师 税务师,财务经理

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出纳 商业 工业制造 建筑工程 服务业

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公司23年的开票,客户不见了发票,现在需要部分冲红,需要客户提供原件吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

客户发票不见了,你可以提供复印件加盖公章给客户,作为对方入账抵扣的凭据     查看详情

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消防员的慰问品怎么做账#房地产#

会计宝 andy老师

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企业想注销,一直都是零申报,应付有数,怎么处理#房地产#

会计宝 andy老师

收到,需要先分析应付账款的余额是怎么形成的     查看详情

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工程项目用车的停车费和加油费记账在哪个科目#建筑工程#

会计宝 andy老师

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同控企业合并恢复留存收益的时候,若资本公积余额<需恢复金额,盈余公积和未分配利润应该怎么算呀?#其他行业#

会计宝 andy老师

计算需按比例分摊资本公积余额。具体计算方法如下: 计算公式: 实际恢复的盈余公积 = 资本公积余额 × (盈余公积占比) = 资本公积余额 × (盈余公积 / (盈余公积 + 未分配利润)) 实际恢复的未分配利润 = 资本公积余额 × (未分配利润占比) = 资本公积余额 × (未分配利润 / (盈余公积 + 未分配利润))     查看详情

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像这种它们两个的金额都是负的,表示什么意思?#工业制造#

会计宝 andy老师

这个可能是调整分录,应收账款调到其他应收款。可能是红冲原来的分录,之前应该有一笔借 应收账款84986.16 dai 其他应收款 84986.16      查看详情

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它这个会计分录反映的是什么经济事项#工业制造#

会计宝 andy老师

这个是科目调整,账务科目可能入错了,应该是借款的入到了货物欠款     查看详情

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软件企业当期所有购入设备或者材料费的发票计入研发费用的,专票进项税必须全部都算到即征即退的进项税里面吗#其他行业#

会计宝 andy老师

增值税一般纳税人在销售软件产品的同时销售其他货物或者应税劳务的,对于无法划分的进项税额,应按照实际成本或销售收入比例确定软件产品应分摊的进项税额;对专用于软件产品开发生产设备及工具的进项税额,不得进行分摊。     查看详情

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老师,帮我看看这个无人机电子桩系统这个税率是多少。?#其他行业#

会计宝 andy老师

公司是小规模还是一般纳税人     查看详情

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你好,我们公司之前对公采购了一批鞋子,其中包括了领导给自己家人采购了几双,现在想把给自己家人采购的这几双的钱个人打到公司账上,该怎么做账呢.#其他行业#

会计宝 andy老师

对公采购时,假如入账全部计入公司库存了,现在收到领导转的代购款,借 银行存款 dai 库存商品     查看详情

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在汇算清缴前开进来的专票,我这个发票应该放在计入费用的当期是吗?#房地产#

会计宝 andy老师

需要开费用发生的所属期,不一定计入发票开具的当期费用,比如预付房租,开的房租发票,需要在租期内摊销费用。     查看详情

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生产企业出口退免抵税,附加税也可以免吗#出纳#

会计宝 andy老师

附加税是增值税的基础上计征的,增值税不交了,那对应的附加税也不会计征     查看详情

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请问一下,有一个主体没有流水,7月只有一笔网银手续费,月底结转损益分录,是生成不了吗#其他行业#

会计宝 andy老师

7月只有一笔网银手续费,财务费用-手续费可以结转损益啊     查看详情

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你好,我U8里填完销售发票后默认会显示出库,但我不需要自动出库,怎么改设置#其他行业#

会计宝 andy老师

进入系统设置 登录用友U8系统后,依次点击【基础设置】→【基础档案】→【存货】→【存货档案】→【控制】。 取消“出库跟踪入库”勾选 在存货档案的【控制】页签中,找到“出库跟踪入库”选项,取消勾选该选项。此操作将关闭自动出库跟踪功能,避免系统默认生成出库单。 保存设置 完成修改后,点击【保存】按钮,使设置生效。     查看详情

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报销费用为什么要用其他应收款往来#工业制造#

会计宝 andy老师

是没有支付款项吗     查看详情

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请问加班是按调休的,就是在工资表里没有显示加班费的,那研发人员在登记工时时需要登记加班工时吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

公司的制度是怎么规定的,有规定加班有加班工资吗     查看详情

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老师你好!8.14号提问我还是不是很明白#其他行业#

会计宝 andy老师

提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。物业销售水费可以差额计税     查看详情

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不太懂这个分录为什么要这样做#出纳#

会计宝 andy老师

您好,是税控设备抵减增值税吧     查看详情

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公户转私户,备注什么比较好,业务比较频繁(用来生产经营的、没办法开票和收据)#工业制造#

会计宝 andy老师

公户转私户用途是什么,为什么要转款给私户     查看详情

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公司银行账户全部被冻结,个税工资已正常申报缴费,领导先垫付工资,可以通过微信转账吗,用银行卡会不会被封#出纳#

会计宝 andy老师

领导先垫付工资,可以通过微信转账吗,用银行卡会不会被封,可以的,可以领导先垫付工资,可以微信转账也可以领导私人卡转账,留存相关的证明     查看详情

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跨年开具红字发票及蓝字发票分录#商业#

会计宝 andy老师

公司采用的什么会计准则,公司是开具方还是购买方     查看详情

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你好,老师! 以前年度资产要报废处置,原始发票找不到了,改怎么办?#餐饮酒店#

会计宝 andy老师

你好同学,如果有发票的话,可以联系原销售方获取记账联盖章。如果是近些年的可以在网上查到后复印。     查看详情

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老师在吗 #其他行业#

会计宝 andy老师

在的     查看详情

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个税计算少了 已经发工资啦 怎么办#房地产#

会计宝 andy老师

个税少扣了可以从下次的工资中补扣     查看详情

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是所得税负不超增值税负吗#商业#

会计宝 andy老师

是所得税负不超增值税负吗,没有这个说法,所得税负与增值税负的高低没有绝对的限制,两者受多种因素影响     查看详情

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不知情的情况虚开发票会怎么样#服务业#

会计宝 andy老师

即使主观上不知情,若客观证据(如资金流、合同、物流等)显示存在虚开发票行为,仍可能被认定为虚开发票。     查看详情

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12月收到下个季度主营业务租金水电费专票还没付款 等1月才付款 分录怎么做#其他行业#

会计宝 andy老师

意思是先收到发票还没付款,是按季度付款,金额如果不大的话,可以计入主营业务成本 应交税费应交增值税进项 dai 应付账款。如果金额较大的话,现在费用还没发生,款项也没支付,可以先不用入账,如果需要抵扣进项税额的话,借 应交税费应交增值税进项 dai 应付账款     查看详情

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有银行回单但没发票,要开一张发票吗#物业#

会计宝 andy老师

主要是什么业务呢     查看详情

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均价怎么算#出纳#

会计宝 andy老师

您好,什么的均价     查看详情

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缴纳工会经费怎么写分录啊#其他行业#

会计宝 andy老师

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对外出租库房,多层仓库函坡道转固时怎么分摊#服务业#

会计宝 andy老师

出租库房应该有面积吧,可以根据面积占比来分摊     查看详情

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老师,就是6月正常退费给学员,但是当月申报的时候直接正常申报,没有把收入跟增值税减了,计划7月补冲减,这个我要怎么做账?主要这几个学员学费都是对公打款退回的。又不想去更正纳税申报不#其他行业#

会计宝 andy老师

之前有给学员开票吗,可以7月补冲减,dai 主营业务收入 负数 应交税费应交增值税销项 负数 dai 银行存款     查看详情

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山西省今年的社保基数是多少#建筑工程#

会计宝 andy老师

稍等,查一下     查看详情

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城市外围设施配套费交的契税和滞纳金分别计入什么科目?#其他行业#

会计宝 andy老师

滞纳金计入营业外支出     查看详情

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比如商城现在有9.9购50元代金券的活动,有一家店铺参与了,他承担25元,那我们活动结束给他返款时一张券应该返多少?#出纳#

会计宝 andy老师

50元的卷,商户承担了25元,那另外的25元商城承担吗     查看详情

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关于技术服务费开票税率问题#其他行业#

会计宝 andy老师

如果是软件购买的话,不可以按“技术开发”6%税率开     查看详情

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物业公司维修小区大门开什么名称的发票#物业#

会计宝 andy老师

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退伍军人最新税收优惠政策是从哪年开始的#其他行业#

会计宝 andy老师

退伍军人最新税收优惠政策是从2023年开始的。 《财政部 税务总局 退役军人事务部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的公告》(财政部 税务总局 退役军人事务部公告2023年第14号)规定,自2023年1月1日至2027年12月31日,自主就业退役士兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。     查看详情

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请问事业单位的一般劳务报酬所得怎么入账#其他行业#

会计宝 andy老师

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开票50万,建筑公司,一般纳税人,需要多少成本票,材料票需要多少,人工费需要多少。如果劳务公司给我开3%的,我需要多少的成本票#建筑工程#

会计宝 andy老师

建筑公司一般纳税人开票50万,所需成本票等金额需根据具体情况确定,以下是参考数据: - 成本票总额:一般来说,最终提供的成本票金额大约是工程款不含税金额的92%左右。50万工程款的不含税金额为50÷(1 + 9%)≈45.87万,所需成本票金额约为45.87×92%≈42.20万。 ? - 材料票金额:材料成本一般占总成本的20%-30%,则材料票金额约为42.20×20% = 8.44万到42.20×30% = 12.66万之间。 ? - 人工费票金额:人工成本通常占总成本的40%-60%,所以人工费票金额约为42.20×40% = 16.88万到42.20×60% = 25.32万之间。     查看详情

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开票50万,公司需要多少成本票,材料票需要多少,人工费需要多少#建筑工程#

会计宝 andy老师

公司是小规模还是一般纳税人     查看详情

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请问这张发票要怎么记账#工业制造#

会计宝 andy老师

计提时: 借:税金及附加 2697.86 dai:应交税费——地方水利建设基金 2697.86 缴纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 2697.86 dai:银行存款 2697.86     查看详情

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全日制大学生7月发部分实习工资和正式员工工资的话,个税怎么计算#其他行业#

会计宝 andy老师

是虚假勤工俭学实习吗     查看详情

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请问8月1号做7月工资表时,个税按照7月份收入计算个税填写到7月工资表中是吗?#房地产#

会计宝 andy老师

个税时看所属期发放的工资是多少     查看详情

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B公司承包了A公司的项目,B公司给A公司开票,A公司给B公司付款是以代付农民工工资的形式付款 这样的情况下 B公司怎么清理与A公司的往来 代发工资是否需要申报个税 不申报个税的话会怎么样#其他行业#

会计宝 andy老师

A公司给B公司付款是以代付农民工工资的形式付款 这样的情况下 B公司怎么清理与A公司的往来,借 应付职工薪酬 dai 应收账款     查看详情

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请问这个怎么做账 #其他行业#

会计宝 andy老师

这个是公司的人民币账户,对吗,有外币账户吗     查看详情

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请问下,公司业务招待费入账,是按发生额的60%或销售收入的千分之五直接扣除入账呢还是到纳税调整的时候去调整出来?#其他行业#

会计宝 andy老师

到纳税调整的时候去调整出来,发生时按照实际发生额入账     查看详情

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调减其他应付款的贷方余额至财务费用怎么做账#其他行业#

会计宝 andy老师

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老师,请一个人给我公司维修车间烟囱,和厂区道路维修,他上税务代开发票的项目名称是*生活服务*其他生活服务*维修服务,可以吗#其他行业#

会计宝 andy老师

维修服务属于修理修配劳务,开生活服务不可以,开票内容和税收编码不符     查看详情

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我们是出口退税企业,是7月份开的一张票应该是0税率开成13个点要多交600多增值税,有什么办法不交这笔钱,该抵扣的发票都抵扣了#商业#

会计宝 andy老师

是7月份开的一张票应该是0税率开成13个点要多交600多增值税,有什么办法不交这笔钱,现在已经8月了,所属期7月的发票必须及时申报纳税,如果抵扣过进项税后还需要交增值税的话,只能交税了。     查看详情

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通过TERM收费渠道支付的自助回单服务费计入什么科目?#其他行业#

会计宝 andy老师

自助回单服务费计入财务费用     查看详情

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卖出去的商品暂时没有进项发票用什么抵扣#工业制造#

会计宝 andy老师

卖出的商品没有取得进项票,可以先预估入账,销售时正常的结转销售成本     查看详情

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公司是金属贸易行业,外账是代账会计在做,代账会计做账不附银行回单,不做银行账,只做发票和手续费,这是不是不正常,不对吧?#其他行业#

会计宝 andy老师

是的,是不对的,公司的银行账也是需要及时入账的,不然生成的财务报表数据是不准确的     查看详情

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请问,小规模纳税人开的普票,确认收入分录需要价税分离吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

小规模纳税人开的普票,确认收入分录需要价税分离吗?确认收入时要价税分离的     查看详情

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同一个公司主体名称,有两个不同银行的账户A和B,A的钱转B账户可以吗?不需要开票吧#出纳#

会计宝 andy老师

有两个不同银行的账户A和B,A的钱转B账户可以吗?可以的     查看详情

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北京市今年社保公积金基数出来了吗#其他行业#

会计宝 andy老师

稍等,查一下     查看详情

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你好,开300万专票,税率是9%,要交哪些税费#其他行业#

会计宝 andy老师

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收到劳务发票怎么做账,安装的费用#其他行业#

会计宝 andy老师

是安装什么,安装固定资产吗     查看详情

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退票费能抵扣么#商业#

会计宝 andy老师

有发票吗,专票还是普票     查看详情

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购买矿泉水放在办公室用来招待客人用入什么科目#出纳#

会计宝 andy老师

来招待客人的计入业务招待费     查看详情

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货车已经折旧完,现在报废的会计分录#房地产#

会计宝 andy老师

借 累计折旧 固定资产清理 dai 固定资产     查看详情

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发票这样开可以吗#出纳#

会计宝 andy老师

可以的,这样开具是对的     查看详情

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个人无偿借款给企业;无关联方关系的企业向另一个企业借款,都涉及什么税#其他行业#

会计宝 andy老师

个人无偿借款给企业,个人与企业间是什么关系     查看详情

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公司使用新收入准则,销售设备100万,有质保金3万,按验收日一年后收取,现开票97万,如何做分录,要求使用合同资产等科目#其他行业#

会计宝 andy老师

验收时 借:银行存款 97万 合同资产——质保金 3万 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 质保期满后 借:应收账款 3万 dai:合同资产——质保金 3万 收到质保金时 借:银行存款 3万 dai:应收账款 3万     查看详情

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没有参与发工资,只参与分红的股东,可以交社保吗#其他行业#

会计宝 andy老师

如果股东与公司间存在劳动合同关系,比如在公司任职,可以交社保的     查看详情

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老师,我想咨询下顾问费,怎么做比较合理 有什么好的方法呢#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,您是提供服务一方还是接受服务一方     查看详情

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请问勾选认证是不是每月15号之前可以勾选吗? 就是这月7月,申报期8月15日之前是不是8月1-15日可以勾选?#出纳#

会计宝 andy老师

申报期8月15日之前是不是8月1-15日可以勾选?可以勾选的,在申报之前可以勾选的     查看详情

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企业购买了一个厂房,需要交契税吗?交的话,用什么名目交?怎么计算#商业#

会计宝 andy老师

企业购买厂房需要交契税     查看详情

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