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老师,请问下就是对方公司最先开的发票是第一张这个税目,后面开的第二张这个税目,但是合同相关内容一致,但是却开出发票税目名称不一致,解释为第二张为全电发票,只能选择这个税目,这样是可以的吗?#注会CPA#
你下面的那个不能选择和上面的一样的税目吗,还是这个是跟客户解释的。最好是写成一样的 查看详情
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请问我公司原来是以市冠名的,现在要变更为以省冠名,注册资金要增加到500万,需要变为一般纳税人吗?我们原来的小规模纳税人。#房地产#
这个不需要,变更为一般纳税人的话,你一个纳税年度开发票金额在500万以上。 查看详情
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老师,汇算清缴,是小微企业,年度申报表的营业收入和成本根据12月份利润表的本年累计数填写是吗#其他行业#
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看详情
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为什么增值税申报表销项税减进项税再减去每个月分次预缴的合计不等于增值税每个月的合计呢?#其他行业#
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看详情
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因当年有免税收入 发票入账时科目是用借应收帐款 贷主营业务收入,年度汇算清缴的时候 税务说免税收入这部分不属于单位的收入 申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税 但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了,汇算清缴后账里还需要调吗?#房地产#
稍等 查看详情
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22.1月签订为期两年的租赁合同作为办公楼使用,22年一月装修完毕,23年一月支付装修费用,1月怎么做分录 装修费计入哪个科目,怎么摊销#建筑工程#
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看详情
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您好,我之前是小规模纳税人,生成一般纳税人后把之前小规模纳税人的普普换成增值税专用发票做进项抵扣,这样可以吗?怎样做账务处理#建筑工程#
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看详情
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老师,请问下企业所得税年度纳税申报表中,这个资产总额怎么算的,1-4月都没数据,从5月才有#商业#
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看详情
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我们2022年对21年缴纳的企业所得税,进行了补计提,问题是:补计提后,未分配利润期末的那里不平,年末未分配利润和净利润差的刚好是补计提的企业所得税,这个怎么调整。#其他行业#
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看详情
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我在供应商那买的35000成本的商品一共100个,有往期这35000成本的商品既有往期退的也有当期没卖出去的,我准备退给供货商但供应商说只退我40%我同意了,然后他给我14000我把100个商品全部都还给他了,这个属于退货损失还是算折价出售啊#初级#
你这属于折价退货 查看详情
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计提工资是按照应发工资还是实发工资?借:管理费用1808 贷:应付职工薪酬-工资1808 实发工资:借:应付职工薪酬-工资1808 贷:银行存款1500 其他应付款308 (不明白的是,这个其他应付款是缴纳社会保险个人扣除的部分,这个也要计提到管理费用里面吗)#商业#
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看详情
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公司每个月给每个部门团建费,然后公司开年会员工打车去的,我们这边要求是从部门团建费里面扣的,那么入账的时候拿到报销单我是计入到交通费,还是福利费呢#其他行业#
团建也属于公司的一项福利,关于团建的支出建议计入福利费 查看详情
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法人去年私人转账给其他B公司200万元投资,截止2月我公司存款50万元,3月收到B公司200万元收据,我怎么入账?#其他行业#
法人去年私人转账给其他B公司200万元投资,以公司名义转的还是法人个人名义 查看详情
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公司这边有个运输服务,是个人的,开不出发票,那可以找一个公司给我们开张材料费的发票,然后我们把钱打到公司账户,由这个公司把钱打给个人,这种方法是否可行,或者有别的办法能解决吗#运输业#
1、按照实际业务支付给个人,无票部分不能税前扣除 查看详情
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4.从事研发活动的人员(包括外聘人员)和用于研发活动的仪器、设备、无形资产的费用分配说明(包括工作使用情况记录及费用分配计算证据材料); 可以发个模板吗#高新企业#
这个表可以参考下 查看详情
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老师,我公司11月到年底都没有业务,注册公司时注册资本300后面成立之后就拿出来了,公户余额为0,在填写资产负债表的时候需要填写年初余额和期末余额吗#建筑工程#
去年成立的,今年填写报表有年初余额 查看详情
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报税税务问题 求指教 公司公户1月收到几笔公对公货款部分已发货 但是当月未开增值税发票 开在了2月 外账是代账公司在做 当时1月应该也没有申报未开票收入纳税 有什么问题吗#商业#
控制权发生转移时应该确认收入,代账公司这样处理严格意义上说是属于推迟确认收入,存在一定风险。但1月份发货2月份就正常申报问题不大,主要是不规范 查看详情
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出口提货单和装箱单有什么区别?报关单上的提单号和装箱单上的数字是一样的,这是为什么#房地产#
装箱单又称包装单、码单,是用以说明货物包装细节的清单。装箱单的作用主要是补充发票内容,详细记载包装方式、包装材料、包装件数、货物规格、数量、重量等内容,便于进口商或海关等有关部门对货物的核准。 查看详情
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老师你好,我们和供应商签了一个服务合同,合同约定开13%的发票,现在供应商只能开1%的发票,差额12%需要减掉,是直接合同总金额*0.88计算吗#房地产#
你们要是购入方按照不含税金额减去0.88对于你们有利 查看详情
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老师,我们销售货物给客户A,货物是用于工程项目的,剩余尾款金额,我们和客户A还有项目业主方,三方签了债权转让协议,由业主方直接付款给我们,我想问一下剩余尾款金额的发票可以直接开给业主方吗?#其他行业#
不可以 查看详情
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大学生创业开个体户注册厂,做纺织类销售半成品之类的有无大学生税费减免优惠政策#商业#
一、建档立卡贫困人口、持《就业创业证》(注明“自主创业税收政策”或“毕业年度内自主创业税收政策”)或《就业失业登记证》(注明“自主创业税收政策”)的人员,从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年12000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 纳税人年度应缴纳税款小于上述扣减限额的,减免税额以其实际缴纳的税款为限;大于上述扣减限额的,以上述扣减限额为限。 二、毕业年度内高校毕业生。高校毕业生是指实施高等学历教育的普通高等学校、成人高等学校应届毕业的学生;毕业年度是指毕业所在自然年,即1月1日至12月31日。 该税收政策执行期限为2019年1月1日至2025年12月31日。 查看详情
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1.企业不通过工会发放的实物福利必须并入工资薪金缴纳个税么 2.企业通过工会发放的实物福利需要并入工资薪金缴纳个税么#其他行业#
1.企业不通过工会发放的实物福利必须并入工资薪金缴纳个税么,直接发放给员工的需要 查看详情
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