我的现金流量表是手工做的,把出纳填的的银行存款日记账,现金日记账和承兑日记账导出会用,然后手工分类汇总,填到现金流量表里面,但是为什么和我图一差200多万呢,图一的期末期初余额来自资产负债表,请问这种情况出现的原因是什么,需要怎么查找差异呢

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2026/3/10 16:44:40

我的现金流量表是手工做的,把出纳填的的银行存款日记账,现金日记账和承兑日记账导出会用,然后手工分类汇总,填到现金流量表里面,但是为什么和我图一差200多万呢,图一的期末期初余额来自资产负债表,请问这种情况出现的原因是什么,需要怎么查找差异呢

承兑日记账?您看的哪个科目

我看之前会计的sop是这么写的

我想承兑应该不能放进去,他放的是应收票据

是的应收票据不属于货币资金

如果把这部分剔除,还是存在差异

现金流量表主要是根据现金、银行存款、其他货币资金来编制的

这个我知道,但是我现在出现差异,应该怎么查找呢,从哪里入手呢

公司有投资筹资行为吗

只有短期借款

筹资就是一些固定资产好构建

投资是固定资产的构建

投资筹资行为这个比较简单,先核对清楚

没问题了,再主要核对经营活动

这个没快捷方法,只能一个一个核对

借方是收取的,dai方是支付的,按照这个我已经对了一下,没问题,总额是我图二的金额,但是图一是我系统的资产负债表,应该也没问题

所以我就不知道出现在哪里了

不知道具体的数据,也没办法帮您检查

期初数据,对吗

期初数据是对的,我手工做了一遍和系统的一样

进项税费有考虑吗

不考虑进项税

这个只能核对数据了,可能哪里数据不对

是数据遗漏吗?,我和系统对了一遍,没问题

是不是可能把收取的放支付了,也会存在这样的问题吗?

数据对不上,可能是数据遗漏了。资产负债表上的货币资金余额可以跟科目余额表上的对一下

是不是可能把收取的放支付了,也会存在这样的问题吗?都有可能

我有一个疑问,科目余额表和科目汇总表的数据是一致的吗

数据内容不同 科目余额表:包含各科目的期初余额、本期借方和dai方发生额、期末余额,能体现科目余额的动态变化过程,且需满足“资产=负债+所有者权益”的平衡关系。 科目汇总表:仅反映各会计科目在汇总期间内的借方和dai方发生额,不体现期初余额和期末余额,重点在于汇总发生额以验证借dai平衡。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-03-10 16:44匿名提问

我的现金流量表是手工做的,把出纳填的的银行存款日记账,现金日记账和承兑日记账导出会用,然后手工分类汇总,填到现金流量表里面,但是为什么和我图一差200多万呢,图一的期末期初余额来自资产负债表,请问这种情况出现的原因是什么,需要怎么查找差异呢
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2026-03-10 16:40匿名提问

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2026-03-10 16:40匿名提问

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王苗苗老师2026-03-10 16:56

承兑日记账?您看的哪个科目
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2026-03-10 17:06匿名提问

我看之前会计的sop是这么写的
会计宝

2026-03-10 17:06匿名提问

我想承兑应该不能放进去,他放的是应收票据
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-10 17:08

是的应收票据不属于货币资金

2026-03-10 17:09匿名提问

如果把这部分剔除,还是存在差异
会计宝
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王苗苗老师2026-03-10 17:09

现金流量表主要是根据现金、银行存款、其他货币资金来编制的

2026-03-10 17:11匿名提问

这个我知道,但是我现在出现差异,应该怎么查找呢,从哪里入手呢
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会计宝

王苗苗老师2026-03-10 17:11

公司有投资筹资行为吗

2026-03-10 17:11匿名提问

只有短期借款
会计宝

2026-03-10 17:12匿名提问

筹资就是一些固定资产好构建
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2026-03-10 17:12匿名提问

投资是固定资产的构建
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王苗苗老师2026-03-10 17:13

投资筹资行为这个比较简单,先核对清楚
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王苗苗老师2026-03-10 17:13

没问题了,再主要核对经营活动
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王苗苗老师2026-03-10 17:13

这个没快捷方法,只能一个一个核对

2026-03-10 17:15匿名提问

借方是收取的,dai方是支付的,按照这个我已经对了一下,没问题,总额是我图二的金额,但是图一是我系统的资产负债表,应该也没问题
会计宝

2026-03-10 17:15匿名提问

所以我就不知道出现在哪里了
会计宝
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王苗苗老师2026-03-10 17:16

不知道具体的数据,也没办法帮您检查
会计宝

王苗苗老师2026-03-10 17:16

期初数据,对吗

2026-03-10 17:17匿名提问

期初数据是对的,我手工做了一遍和系统的一样
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王苗苗老师2026-03-10 17:18

进项税费有考虑吗

2026-03-10 17:18匿名提问

不考虑进项税
会计宝
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王苗苗老师2026-03-10 17:19

这个只能核对数据了,可能哪里数据不对

2026-03-10 17:19匿名提问

是数据遗漏吗?,我和系统对了一遍,没问题
会计宝

2026-03-10 17:20匿名提问

是不是可能把收取的放支付了,也会存在这样的问题吗?
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王苗苗老师2026-03-10 17:21

数据对不上,可能是数据遗漏了。资产负债表上的货币资金余额可以跟科目余额表上的对一下
会计宝

王苗苗老师2026-03-10 17:21

是不是可能把收取的放支付了,也会存在这样的问题吗?都有可能

2026-03-10 17:22匿名提问

我有一个疑问,科目余额表和科目汇总表的数据是一致的吗
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王苗苗老师2026-03-10 17:31

数据内容不同 科目余额表:包含各科目的期初余额、本期借方和dai方发生额、期末余额,能体现科目余额的动态变化过程,且需满足“资产=负债+所有者权益”的平衡关系。 科目汇总表:仅反映各会计科目在汇总期间内的借方和dai方发生额,不体现期初余额和期末余额,重点在于汇总发生额以验证借dai平衡。
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王苗苗老师2026-03-10 17:32

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