你好,老师,如图片所示对比预算与实际费用合适吗

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2026/7/7 14:07:45

你好,老师,如图片所示对比预算与实际费用合适吗

预算收入 2472.01 万,实际 1753.46 万,完成率 71%,整体费用完成率:670.3 ÷ 802.74 ≈ 83.50%。费用管控整体偏宽松,和收入下滑不匹配。固定费用刚性,收入下滑时本就很难压缩,只超预算很少,固定费用总额控制尚可。变动管理费用:实际 6.58,预算仅 3.61,完成率高达 6.58÷3.61≈182.27%,不符合变动费用逻辑。

领导说如果实际收入达到预算目标,补齐剩余未完成的29%,费用也要提高29%,怎么理解和去分析这方面

全部费用简单按收入同比例弹性联动,假设费用和收入是线性正比例关系,收入涨 29%,所有费用统一加 29%。

领导观点只适用于变动费用,业务量增长,变动成本同比例增加符合经营常识

那收入只完成71%,剩余29%未完成,理性费用应该超出预算30%左右才对,不应该只是超出上图所示这么少,他这个意思对吗

依据前面的数据来看,如果不加以控制,实际费用应该超出预算费用

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2026-07-07 14:0795465231

你好,老师,如图片所示对比预算与实际费用合适吗
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2026-07-07 14:4595465231

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andy老师2026-07-07 14:24

预算收入 2472.01 万,实际 1753.46 万,完成率 71%,整体费用完成率:670.3 ÷ 802.74 ≈ 83.50%。费用管控整体偏宽松,和收入下滑不匹配。固定费用刚性,收入下滑时本就很难压缩,只超预算很少,固定费用总额控制尚可。变动管理费用:实际 6.58,预算仅 3.61,完成率高达 6.58÷3.61≈182.27%,不符合变动费用逻辑。
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2026-07-07 14:2895465231

领导说如果实际收入达到预算目标,补齐剩余未完成的29%,费用也要提高29%,怎么理解和去分析这方面
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andy老师2026-07-07 14:32

全部费用简单按收入同比例弹性联动,假设费用和收入是线性正比例关系,收入涨 29%,所有费用统一加 29%。
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andy老师2026-07-07 14:33

领导观点只适用于变动费用,业务量增长,变动成本同比例增加符合经营常识

2026-07-07 14:3895465231

那收入只完成71%,剩余29%未完成,理性费用应该超出预算30%左右才对,不应该只是超出上图所示这么少,他这个意思对吗
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andy老师2026-07-07 14:47

依据前面的数据来看,如果不加以控制,实际费用应该超出预算费用
andy老师

andy老师2026-07-07 14:48

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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