老师你好，小规模纳税人，年底申报完增值税后，用友系统上的应交税金应该和申报表上的 本期应纳税额相同 还是应纳税额合计相同

归老师2021/1/21 8:32:57

3765.24

归老师2021/1/21 8:35:35

没有呀 你看余额呀！ 那那个数是本期累计发生额

归老师2021/1/21 8:37:19

借方是已交数 dai方是应交税 余额是需要缴纳数。

归老师2021/1/21 8:42:59

这个数是本期应纳税额 年累计数=45712.22 你未交增值税是怎么核算的，先转到未交增值税再转到营业外收入么？

归老师2021/1/21 8:50:29

对的，你直接按一个点算就可以，不用放到营业外收入税收减免里面。借：应收 dai：收入 销项 0.01收入

归老师2021/1/21 8:53:55

我感觉完全没必要做到营业外收入里面，你要想分开也可以，你把申报表逐月打出来，看看他税收减免那栏和你每月的数相同么，一个一个检查一遍。

归老师2021/1/21 9:08:41

我算了一遍 你这个数是对着呢

归老师2021/1/21 9:09:36

48259.16=45712.22+2546.95 货物加劳务，刚没看见你的劳务应交税金

归老师2021/1/21 9:10:40

可以的，你现在还差个0.01 你调整下就可以 或者你再对一遍申报表 你用收入直接*0.02可能有四舍五入的问题。