其他行业企业税务相关问答-第481页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118940会计人，提问了196687 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

排放量计算方法怎么算 #其他行业#

财税〔2018〕117号三、关于应税污染物排放量的监测计算问题（一）纳税人按照规定须安装污染物自动监测设备并与生态环境主管部门联网的，当自动监测设备发生故障、设备维护、启停炉、停运等状态时，应当按照相关法律法规和《固定污染源烟气（SO2、NOx、颗粒物）排放连续监测技术规范》（HJ75-2017）、《水污染源在线监测系统数据有效性判别技术规范》（HJ/T356-2007）等规定，对数据状态进行标记，以及对数据缺失、无效时段的污染物排放量进行修约和替代处理，并按标记、处理后的自动监测数据计算应税污染物排放量。相关纳税人当月不能提供符合国家规定和监测规范的自动监测数据的，应当按照排污系数、物料衡算方法计算应税污染物排放量。纳入排污许可管理行业的纳税人，其应税污染物排放量的监测计算方法按照排污许可管理要求执行。纳税人主动安装使用符合国家规定和监测规范的污染物自动监测设备，但未与生态环境主管部门联网的，可以按照自动监测数据计算应税污染物排放量；不能提供符合国家规定和监测规范的自动监测数据的，应当按照监测机构出具的符合监测规范的监测数据或者排污系数、物料衡算方法计算应税污染物排放量。查看全部回复

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购买一块土地都需要交什么税？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，只要是涉及到契税印花税查看全部回复

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20年1月开的增值税专用发票没有认证还可以进行发票红冲吗专票有没有红冲期限啊 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

现在也是可以开红字发票查看全部回复

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老师，你帮看我下这个财产行为只需要申报印花税就可以了是吧？下面的税种就不用申报了对吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

下面这些公司没涉及到的话就不需要缴纳。查看全部回复

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一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务怎么预缴增值税 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下公式计算应预缴税款： (一)适用一般计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的，可结转下次预缴税款时继续扣除。纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款，分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务，不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。自2021年1月1日到2021年3月31日，对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税，适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。查看全部回复

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我想问下律师行业的税负是多少？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入查看全部回复

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买二赠一，赠品0元，财务怎么处理？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

这样干你就要多缴税了查看全部回复

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我想问下，财务报表有留底增值税，怎么弄的 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您说的怎么弄的是什么意思？查看全部回复

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社保10月的申报截止时间是29号，还是今天？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个不同地区规定不一样，最好还是以当地规定为准查看全部回复

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老师，没有签订合同，要根据什么来计算印花税，开票收入吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

对，根据收入计算查看全部回复

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分批确认收入怎么做账？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

不符合收入的记到预收账款或者应收账款、合同负债等，等符合收入确认条件了，转到主营业务收入查看全部回复

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为什么进项税额转出金额计算要除以一减税率再乘以税率呢 #其他行业#

答疑老师：venus老师

进项税转出就是你们这笔业务的进项税税额查看全部回复

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Uk的口令输错了，现在锁定了如何解决？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

联系咨询税务部门看是否需要去大厅解锁查看全部回复

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个税和社保怎么算？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

个税是按照应纳税所得额算的，应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等查看全部回复

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个税申报的时候，农民工我先选择“任职受雇从业类型”是“其他“但是不能扣缴，系统显示必须为“雇员”#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你要是按照工资薪金申报，就选雇员查看全部回复

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老师可以帮看看这个是怎么回事吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

如果你申报没有错误直接申报就好了查看全部回复

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这个城建税和两个附加是如何减免到的 #其他行业#

答疑老师：Alice老师

您好，2019年1月1日至2021年12月31日，对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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企业所得税申报表上面的资产总额，是填哪个金额啊？是资产负债表上的资产总额吗？#其他行业#

答疑老师：Alice老师

您好，纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人，填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额，其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人，填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额，其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值查看全部回复

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问下出口转内销收入，需要把原来外销发票重开吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

出口转内销，需要重新开票查看全部回复

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报税时，是不是税务局报税页面只要显示应报项目报完就可以了？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

对，一般来说申报带出来的就行了查看全部回复

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