你好，您的意思是怎么做账吗     查看详情

煤矸石处置费的开票大类及是否能简易计征，需根据具体情况判断： - 开票大类：如果是采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的，煤矸石处置费应开具到“现代服务”中的“专业技术服务”大类，增值税税率为6%；如果专业化处理后产生货物，且货物归属委托方的，受托方属于提供“加工劳务”，其收取的处理费用适用13%的增值税税率。 - 简易计征：从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的煤矸石，如果只是进行清洗、挑选、破碎、切割、拆解、打包等改变再生资源物理性状的简单加工，可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税。但需符合下列条件之一：从事危险废物收集的纳税人，应取得危险废物经营许可证；从事报废机动车回收的纳税人，应取得报废机动车回收拆解企业资质认定证书；其他再生资源回收纳税人应进行市场主体登记，并在商务部门完成再生资源回收经营者备案。     查看详情

你好，如果你们是小规模儿，那人就没有什么区别，就都是价税合计入账就成     查看详情

你好，两种情况，第一如果下月开其他发票，可以和销项税额抵     查看详情

您好，具体是怎么错误了呢？应该放在哪呢？     查看详情

您好，先记入到在建工程，后期一起转到固定资产里面就成     查看详情

当出租人因承租人违约停止确认租金收入时，免租期调整收入需同步停止确认——因其本质是租金总额的分摊部分，需与主租金收入共享“经济利益很可能流入”的确认前提，前提消失则同步终止确认。     查看详情

计提工资，借：管理费用/销售费用等（根据员工部门）15000 dai：应付职工薪酬—工资（9月应发）15000     查看详情

暂估结转成本和发票金额一致吗？     查看详情

印花税是对经济活动中书立应税凭证、进行证券交易行为所征收的一种税     查看详情

您好，有什么问题您可以说下     查看详情

您好，在2024年做账 借以前年度损益调整 dai银行存款/库存现金 借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整     查看详情

您好，您的意思是种树是用于出售是这个意思吗？     查看详情

先计提10月份社保公积金 公司部分，借管理费用社保 dai应付职工薪酬社保 个人部分，借应付职工薪酬工资 dai其他应付款社保 缴纳社保 借应付职工薪酬社保 其他应付款社保 dai银行存款      查看详情

您好，工资正常计提，社保公积金按照调整后的基数来计提     查看详情

您好，有问题您请说     查看详情

① 采购硬件（如主板、显示屏等）： 借：原材料 - XX硬件（按具体型号归集） 应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：银行存款/应付账款 ② 领用硬件组装： 借：生产成本 - 直接材料 dai：原材料 - XX硬件 ③ 发生直接人工（如组装工人工资，若为兼职可按劳务报酬核算）： 借：生产成本 - 直接人工 dai：应付职工薪酬（全职）/ 应付账款（兼职，需取得劳务发票） ④ 发生间接费用（必须通过“制造费用”归集）： - 车间设备折旧：借：制造费用 - 折旧费 dai：累计折旧 ? - 车间水电费/房租：借：制造费用 - 水电费/房租 dai：银行存款 ? - 调试用低值易耗品（如螺丝刀、测试线）：借：制造费用 - 低值易耗品 dai：周转材料 ⑤ 月末结转制造费用（按合理标准分配，如生产工时、材料领用金额）： 借：生产成本 - 制造费用 dai：制造费用 - 各明细（折旧费/水电费等） ⑥ 模拟器组装调试完成，入库： 借：库存商品 - XX模拟器（按型号核算单位成本） dai：生产成本 - 直接材料/直接人工/制造费用 ⑦ 销售后结转主营业务成本： 借：主营业务成本 dai：库存商品 - XX模拟器     查看详情

- 存在雇佣关系：如果灵活用工人员与公司签订了劳动合同，存在雇佣关系，公司对其进行日常管理，那么支付的报酬属于工资薪金性质，可以造工资表发放，按照“工资薪金”代扣代缴个税。同时，符合缴纳条件的，公司还需依法为其缴纳社保。 ? - 不存在雇佣关系：若灵活用工人员与公司没有稳定的雇佣关系，其劳动具有独立性，以完成特定任务为目的，那么支付的报酬属于劳务报酬性质。此时，公司不能将其列入工资表，而应取得劳务提供者代开的发票作为合法扣除凭证，计入“生产成本”“管理费用”等科目核算，并按照劳务报酬所得代扣代缴个人所得税。不过，在个人提供劳务不超过500元的情况下，企业可以使用内部凭证作为税前扣除凭证。     查看详情

您好，代建管理费属于你们主营业务收入，差旅费属于主营业务成本     查看详情

您好，这个是你们费用是吗？     查看详情

您好，您说的怎么做是什么意思？是怎么做账还是什么情况？     查看详情

你好，您的意思就是说成本多结转了，对吗     查看详情

你好，您请说问题     查看详情

您好，明细是可以开的     查看详情

您好，有问题您说     查看详情

您好，请问您有什么问题呢？     查看详情

您请说     查看详情

您好，外经证本期开票了，即使只开了合同的一部分，通常也是需要预缴税款的。     查看详情

您好，有问题您说     查看详情

您好，您指的是新增加的工资薪金这块吗     查看详情

您好，有问题您请说     查看详情

根据《国家税务总局关于房产税城镇土地使用税有关政策规定的通知》（国税发〔2003〕89号）规定，购置存量房，自办理房屋权属转移、变更登记手续，房地产权属登记机关签发房屋权属证书之次月起计征房产税。     查看详情

您好，摘要还是按照发票内容为主，还是备注物业费     查看详情

您好，请问是什么问题呢？     查看详情

1.?增加暂估应付账款科目：若未启用采购管理模块，可增加一级科目“暂估应付账款”，用于核算应付供应商的款项。 ? 2.?设置存货对方科目：在核算模块中，进入“科目设置”-“存货对方科目”，设置暂估入库时带出“暂估应付账款”科目，已结算入库带出“应付账款”科目。     查看详情

您好，您指的是哪里没有数据     查看详情

您好，您请说     查看详情

您好，是不是之前季度缴纳了个税     查看详情

您好，未开票收入填写在第一栏次     查看详情

您好，如果之前的金额不对，可以在这次申报企业所得税的时候调整过来     查看详情

您好，就按照1%免征增值税就成了     查看详情

您好，有什么问题您说     查看详情

您好，请问具体是什么问题呢？     查看详情

您好，个人从公司拿到的分红需要缴纳个人所得税的     查看详情

您好，您指的是什么多做了     查看详情

计入到成本费用的工资就是应付职工薪酬dai方数     查看详情

你好，这两个科目一般都不会相等的     查看详情

您好，这个销售额一般都是含税的销售额     查看详情

您好，您请说     查看详情

您好，请问具体是什么问题呐     查看详情

您好，可以的，不过没有备注其实也不算什么问题。     查看详情

您好，如果弥补亏损以后，不用交企业所得税的话，就不用计提企业所得税。     查看详情

您好，一般纳税人还是小规模纳税人？     查看详情

您好，总公司开具发票，委托独立核算的分公司收款，在有委托书的情况下，通常是可以的     查看详情

您好，可以放在一起报销     查看详情

您好，按照应付职工薪酬科目dai方金额取数，包含社保公积金 福利费等     查看详情

您好，实际支付的应付职工薪酬，取数为应付职工薪酬-工资借方金额     查看详情

您好，有什么问题您请说     查看详情

您好，记入到财务费用-手续费里面     查看详情

你们会收到处置费10元     查看详情

不是“一直就这样”哦，这种“待抵扣进项税额（期初已认证相符但未申报抵扣）”挂账状态，只是暂时过渡，核心问题是：你还没完成出口退税的“申报抵扣+退税申请”全流程，导致进项税额一直没被处理。 先明确核心逻辑：外贸企业出口退税的核心是“凭报关单、发票等凭证，申请退还购进时的进项税额”，你6月做“退税勾选”是对的，但这只是第一步——勾选的目的是把进项税额纳入“可退税范围”，但必须通过后续的“出口退税申报”，才能让税务系统确认这笔进项对应出口业务，进而完成“退税”或“进项税额处理”，不会一直挂在待抵扣里。 之所以7-9月还挂着，大概率是没做这两步关键操作： 1.?确认是否完成“出口退税申报” 出口后要在规定期限内（目前政策是出口之日起次年4月增值税纳税申报期前），通过电子税务局或“单一窗口”，上传报关单（电子口岸打印）、增值税专用发票、出口发票等资料，做“出口退税正式申报”。 申报后，税务系统会比对你的“退税勾选进项”和“出口业务”，确认无误后，会把13805.31元进项税额按规定办理退税（若退税率等于征税率，可全额退），此时“待抵扣进项税额”会被冲减，不再挂账。 ? 2.?排查是否有未完成的“勾选确认”或“所属期匹配”问题 有些地区系统要求：“退税勾选”后，需在当月（6月）增值税申报时，在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》第26栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”填列（对应13805.31元），待后续申报退税时，再从该栏转入“出口退税”相关栏次（第28栏“其中：按照税法规定不允许抵扣”，对应退税的进项税额）。 若6月申报时没填对栏次，也会导致进项税额一直滞留在“待抵扣”里。     查看详情

您好，日常小修记“管理费用”，大额大修先入“在建工程”，完工后转“固定资产”。     查看详情

您好，不是的，根据科目余额表手动计算出利润总额 再计算出应缴纳的企业所得税，然后计提企业所得税，再结转损益     查看详情

? - 手动填写申报表：若数据仍未带出，一般纳税人可在《增值税纳税申报表附列资料（四）》第3行“建筑服务预征缴纳税款”的“本期发生额”栏手动填写预缴额，主表第28栏“分次预缴税额”会自动同步；小规模纳税人则直接在主表第21栏“本期预缴税额”填写。 ? - 联系税务机关：如果上述方法均无效，可拨打当地12366纳税服务热线，向客服人员详细说明情况，寻求解决办法。也可以携带预缴税款的完税凭证等相关资料，前往主管税务机关的办税大厅，请求工作人员协助处理。     查看详情

您好，我看下     查看详情

根据《财政部 国家税务总局关于印发<关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定>的通知》（财税〔2000〕91号）规定，合伙企业的年度亏损，允许用本企业下一年度的生产经营所得弥补，下一年度所得不足弥补的，允许逐年延续弥补，但最长不得超过5年。这里的亏损弥补是针对合伙企业而言，合伙人的个税是独立的，新合伙人不能弥补原合伙人的亏损。     查看详情

您好，您请说是什么问题呢     查看详情

您好，你们收到分红，借银行存款 dai投资收益     查看详情

您好，请问有什么问题，您请说     查看详情

你好，这个不一致是正常的，所以不用调整的     查看详情

您好，什么问题呢？     查看详情

酒店行业的税负率会因纳税人类型、地区以及经营状况等因素而有所不同。以下是一些常见的税负率参考值： - 增值税税负率：小规模纳税人的增值税税负率为3%。一般纳税人的增值税税负率通常在2%-3.5%左右。 ? - 企业所得税税负率：一般在0.5%-4%之间，常见的是2.5%左右。     查看详情

您好，是本年度以前月份漏报了吗？     查看详情

你好，金额没填里面吗？     查看详情

您好，做成普票的时候咋做账的，麻烦发下看看     查看详情

您好，请问有什么问题呢     查看详情

您好，请问您是什么问题呢？     查看详情

您好，您在申报什么呢？     查看详情

你们如果是按期申报的就可以这么选择     查看详情

您好，请问有什么问题呢？     查看详情

您好，已计入到成本费用的职工薪酬取数，取应付职工薪酬科目dai方金额     查看详情

您好，因为小规模纳税人不能抵扣进项税额，所以按照票价入账就成了     查看详情

您好，有什么问题您可以说一下。     查看详情

您好，您是站在哪方做账     查看详情

- 分红款：根据《企业所得税法》第二十六条规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。如果母公司和子公司均为居民企业，且符合相关条件，那么52.5万元的分红款应填入A200000《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》的第7行“减：免税收入、减计收入、加计扣除”的相关明细行次。 ? - 转让溢价收益：转让溢价收益60万元应计入企业的应纳税所得额。在A200000表中，无需单独一行填写，而是将其包含在第3行“利润总额”中，通过利润总额的计算来体现该部分收益对应纳税所得额的影响。     查看详情

需要把本年利润转到利润分配未分配利润里面     查看详情

您好，只要是您填写的没错就提交申报就成     查看详情

单位体检费是否申报个税，需要根据具体情况判断： - 如果是属于企业工作性质要求必须的体检费支出，如入职体检、特殊工种体检等，不作为个人所得，不需要申报缴纳个人所得税。 - 如果是福利性质的体检费，若为集体享受的、不可分割的、未向个人量化的非现金方式的福利，原则上不征收个人所得税；但如果是人人有份且费用能够分摊到人头的，应并入员工当月工资薪金申报缴纳个人所得税。     查看详情

1. 预缴增值税及附加税时 - 预缴增值税： 借：应交税费-预交增值税 dai：银行存款 ? - 预缴附加税（城建税、教育费附加、地方教育附加）： 借：应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育附加 dai：银行存款     查看详情

您好，请问是什么问题呢？     查看详情

您好，四季度发生的费用不能做到三季度账里     查看详情

您好，职工教育经费根据银行扣款的回单就能扣除     查看详情

您好，是的需要一个品种一个品种赋码     查看详情

您好，不是直接支付给厂家的就是走报销单     查看详情

需要分情况判断，核心区别在于是否构成劳动关系： - 临时工工资：若与企业直接签订劳动合同（构成劳动关系），需通过“应付职工薪酬”核算；若为劳务关系（如单次服务），则通过“其他应付款”核算。 ? - 劳务派遣工资：由劳务派遣公司发放时，企业只需将服务费计入“应付职工薪酬-劳务费”；若企业直接发放给派遣员工（较少见），则需全额通过“应付职工薪酬”核算。     查看详情

增值税 - 已抵扣进项税额：如果车辆购进时已抵扣进项税额，销售时按13%的适用税率计算增值税。应纳税额=51000÷（1+13%）×13%≈5867.26（元）。 ? - 未抵扣进项税额：如果车辆购进时未抵扣进项税额，可按简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。应纳税额=51000÷（1+3%）×2%≈990.29（元）。     查看详情

分公司注销时，账面未分配利润需全额转入总公司，由总公司统一处理，分公司自身不单独进行利润分配或清算分配。     查看详情

您好，就是没有发票对吗？     查看详情

7月预付课桌椅时（未收到发票） 借：预付账款 - 某供应商 50000 dai：银行存款/库存现金 50000 8月支付尾款并收到全额发票时（假设课桌椅用于业务活动） 1.?支付尾款： 借：预付账款 - 某供应商 50000 dai：银行存款/库存现金 50000 ? 2.?确认资产（课桌椅属于固定资产或低值易耗品，此处以固定资产为例）： 借：固定资产 - 课桌椅 100000 dai：预付账款 - 某供应商 100000     查看详情

您好，我的理解是这种你们销售出去开的发票，那就得让供应商给你们开品名和数量金额一致的发票。     查看详情