哈哈老师 税务师

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擅长行业

商业 服务业 纳税申报

老师简介

精通税务、纳税申报,账务处理,调账

学员提问

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老板把营业执照搞丢了,咋办#高新企业#

会计宝 哈哈老师

你好,先去当地的报纸,挂失,然后去工商局补办就可以。     查看详情

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个税#出纳#

会计宝 哈哈老师

你好,请问具体什么问题?     查看详情

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记账凭证的科目是税金及附加以及应交税费,后面需要附单据吗?#出纳#

会计宝 哈哈老师

你好,后面不用附着单据。     查看详情

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股权转让的流程是#商业#

会计宝 哈哈老师

股权转让先去税务局做手续,然后再去工商局做手续,然后再去其他的部门做手续     查看详情

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生产企业,给客户的实验料也单独算收入吗#出纳#

会计宝 哈哈老师

您好,买材料干嘛呢?赚取差价吗?     查看详情

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如何最小范围内报税#其他行业#

会计宝 哈哈老师

您说的最小范围内报税是什么情况?     查看详情

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收到跨年红冲的发票 该如何做账#房地产#

会计宝 哈哈老师

你这个是什么发票?     查看详情

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老师你好,请问企业以固定资产投资入股,是否需要确认收入,该固定资产的公允价值是需要第三方评估机构评估吗?如果是购入的全新固定资产且有发票的情况下是否还需要做评估?#服务业#

会计宝 哈哈老师

你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。     查看详情

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小微企业一般纳税人和小规模纳税人的税收优惠政策都有哪些#房地产#

会计宝 哈哈老师

小微企业企业所得税税率是5%     查看详情

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纳税调整项目明细表(A105000)第15行的业务招待费账载金额和税收金额从哪来#出纳#

会计宝 哈哈老师

这个没有先后顺序,填哪个都可以。     查看详情

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2024年3月19日刚成立的小规模 需要做5月31日截止的企业汇算清缴吗#服务业#

会计宝 哈哈老师

您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。     查看详情

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我没有在这家公司任职,但显示我是财务负责人,我应该怎么处理#工业制造#

会计宝 哈哈老师

你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。     查看详情

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企业所得税汇算清缴完成缴费成功之后需要怎么做会计分录 还需要做计提分录么#服务业#

会计宝 哈哈老师

借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款     查看详情

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专家咨询费一次500元,一个月两次,每次发放时个税怎么计算#房地产#

会计宝 哈哈老师

1000-800=200*20%,个人所得税是这么算的。     查看详情

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上个月够人9万元的固定资产这个月怎么做分录#商业#

会计宝 哈哈老师

借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧     查看详情

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老师我问下哈, 公司股权转让,需要缴纳哪些税,个人转个人#房地产#

会计宝 哈哈老师

您好,股权转让涉及到个人所得税和印花税     查看详情

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外籍人在华开设一人有限责任公司是不是不缴纳分红税,开设一人有限责任公司和个体户哪个税收更优惠?#个体工商户#

会计宝 哈哈老师

你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的     查看详情

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用现金的方式实缴注册资本,然后去银行柜台存可以吗。#房地产#

会计宝 哈哈老师

没问题可以的     查看详情

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请问查看本公司的股东协议和章程,在哪里能查到?#餐饮酒店#

会计宝 哈哈老师

这个只能是在你们公司所在地的工商局网站上查询     查看详情

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像医疗诊所,要给每个顾客都开发票吗?#其他行业#

会计宝 哈哈老师

你好,对方不要发票,可以不用开的。     查看详情

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你好#出纳#

会计宝 哈哈老师

您这个有什么问题吗?     查看详情

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请问,物业公司的水电费物业费,出纳收了又转回公户里,这笔钱怎么做,#物业#

会计宝 哈哈老师

就是说业主把这个钱转给出纳的,出纳就转到对公账户了,对吧?     查看详情

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小规模未开票收入会计分录#其他行业#

会计宝 哈哈老师

借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税     查看详情

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请问老板个人在公户上转了2元钱,这个怎么做账务处理#物业#

会计宝 哈哈老师

借银行存款2 dai其他应付款老板 2     查看详情

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怎么写凭证#出纳#

会计宝 哈哈老师

您好,这个是银行承兑汇票收到钱了吗?     查看详情

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我买的车挂靠公司,为了抵税增值税 ,这个增值税公司交了没有#出纳#

会计宝 哈哈老师

这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣     查看详情

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个体工商户核定征收,每年会给退税吗#个体工商户#

会计宝 哈哈老师

一般都不会退税的     查看详情

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企业所得税汇算清缴最少要填写几张表格?#出纳#

会计宝 哈哈老师

基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表     查看详情

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买车的担保费记入什么科目#运输业#

会计宝 哈哈老师

这个是不是dai款买车的费用啊?     查看详情

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股权转移时,盈余公积有余额,有没有影响#其他行业#

会计宝 哈哈老师

这个会有影响的     查看详情

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老师,无形资产专利权可以没有残值吗?#出纳#

会计宝 哈哈老师

可以不设置残值     查看详情

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老师,想问下几十块钱、一百多的水桶收据可以入账吗,会不会被调出来#服务业#

会计宝 哈哈老师

可以入账,但是汇算清缴需要调整出来     查看详情

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老师,几年前的应收账款,收不回来怎么办,做坏账准备吗,分录怎么做#工业制造#

会计宝 哈哈老师

是的,借营业外支出 dai应收账款     查看详情

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老师,小规模什么时候会被强制转为一般纳税人?#服务业#

会计宝 哈哈老师

收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。     查看详情

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年底分红的股东还用交个人所得税吗#其他行业#

会计宝 哈哈老师

个人股东拿到分红的话是需要交个税的     查看详情

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现金折扣采购方给供应商开收据怎么开#工业制造#

会计宝 哈哈老师

这个不是销售方收款开收据吗     查看详情

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老师,我们公司创立之前,几个股东给公司置办了一些东西,用的他们自己的钱,大概6万多吧,没有发票收据,然后后来法人说都当做投资,这种情况怎么做账啊#建筑工程#

会计宝 哈哈老师

做账借长期待摊费用开办费 dai其他应付款-股东 转实收资本 借其他应付款股东 dai实收资本     查看详情

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老师,去年的发票没有收到,做了暂估入账,有几张发票要到五月初到,如何进行所得税汇缴#出纳#

会计宝 哈哈老师

您好,如果金额一致汇算清缴的时候就按照暂估的金额做汇算清缴就成     查看详情

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现金流量表中的支付的税费包括销项税额吗?#工业制造#

会计宝 哈哈老师

这个是不包含的     查看详情

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个体工商户与企业社保一样吗 最低交税是1500一年吗#个体工商户#

会计宝 哈哈老师

社保是一样的,但是最低多少得看当地的规定     查看详情

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老师,利税额是什么?#高新企业#

会计宝 哈哈老师

利税总额是指企业产品销售税金及附加、应交增值税、管理费用中税金和利润总额之和      查看详情

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老师,上个月已支付的物业租金发票对方还没开好,怎么做账呀#出纳#

会计宝 哈哈老师

借预付账款 dai银行存款     查看详情

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为啥固定成本越高,经营杠杆效应越大呢?#出纳#

会计宝 哈哈老师

固定成本越高,分母越小,分母越小,这个经营杠杆越大     查看详情

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卖东西产生的相关税费计入哪里?比如消费税,资源税#出纳#

会计宝 哈哈老师

记入到税金及附加里面     查看详情

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卖东西产生的相关税费计入哪里?#出纳#

会计宝 哈哈老师

您指的是什么,增值税吗     查看详情

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增值税纳税义务发生时间#商业#

会计宝 哈哈老师

1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。     查看详情

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投资者投入存货的成本,借原材料,应交税进项,贷实收资本,为啥贷方是实收资本呢?实收资本为啥会增加呢?#出纳#

会计宝 哈哈老师

您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了     查看详情

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您好,个体户建材行业的发票如何开具,需要注意什么#建筑工程#

会计宝 哈哈老师

您好,第一可以找税务核定发票自己开票,第二也可以税务局代开发票     查看详情

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原话是所购材料当季全部用完,季度初和季度末无材料存货,是不是说明采购量等于生产吗?#出纳#

会计宝 哈哈老师

是的,可以说明购入的全部生产了     查看详情

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请问一般纳税人不得抵扣有哪些?#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,经常遇到的就是用于福利 招待费 免税 简易计税项目的都不能抵扣     查看详情

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个体经营所得汇算清缴可以在申报期后更正吗#出纳#

会计宝 哈哈老师

可以申报,但是得去税务局修改     查看详情

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会计需要建合同台账吗#工业制造#

会计宝 哈哈老师

您好,这个看单位内部情况,一般需要会计做     查看详情

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收到客户以个人身份转入的销售账款该怎么处理?#出纳#

会计宝 哈哈老师

记入到银行存款 dai方主营业务收入     查看详情

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员工已经进行了个人所得税汇算清缴公司还能更正以前年度申报表吗#出纳#

会计宝 哈哈老师

更正还是可以更正的     查看详情

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我想请问一下,就是建筑企业支付的人工费,是不是也要按工资表申报个税呢?#出纳#

会计宝 哈哈老师

你好,是的需要按照工资表申报个税     查看详情

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公司账面上三十年前的房屋重新评估价值,这样的话在税收方面会增加吗?#其他行业#

会计宝 哈哈老师

您好,这个只是单纯的评估吗     查看详情

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公司章程在哪里下载啊#其他行业#

会计宝 哈哈老师

你好,这个可以在你们当地的市场监督管理局网站上下载     查看详情

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政府发放的稳岗返还是否需要缴纳增值税#工业制造#

会计宝 哈哈老师

您好,不需要缴纳增值税     查看详情

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客户要求根据售卖明细一对一开专票,我们是商贸行业,有一些日化品是零星采购,没有进项的,这种情况怎么处理#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,您的意思是零星采购的没有发票对吗?     查看详情

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收到退的个税手续费怎么做分录呢#商业#

会计宝 哈哈老师

借银行存款 dai营业外收入 应交税费应交增值税销项税额     查看详情

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公积金的分录怎么做#商业#

会计宝 哈哈老师

单位负担部分,借管理费用公积金 dai应付职工薪酬 个人部分 借应付职工薪酬工资 dai其他应付款住房公积金     查看详情

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申报年终奖的截止日期是几号?#房地产#

会计宝 哈哈老师

没有具体截止日期     查看详情

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公户打款需要加税吗#出纳#

会计宝 哈哈老师

您这个是什么业务?     查看详情

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如果2023年1-12月超500元,今个月刚申报完,要申请成为一般纳税人,可以选择次月吗#服务业#

会计宝 哈哈老师

申报完成就需要申请了,下月就按照一般纳税人申报     查看详情

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小规模纳税人超过30万,季末需要结转增值税吗#出纳#

会计宝 哈哈老师

超过30万不需要计提,直接做缴税的会计分录就行了     查看详情

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12月的企业所得税是电脑账自动生成的吗#工业制造#

会计宝 哈哈老师

这个是需要你自己手动计提一下的     查看详情

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交货清单谁签字#建筑工程#

会计宝 哈哈老师

交的什么货?     查看详情

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销售种子的小规模企业免征增值税吗#农业#

会计宝 哈哈老师

这个是免征增值税的     查看详情

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固定资产款付了,发票到了,货未到怎么做账#工业制造#

会计宝 哈哈老师

借在途物资 进项税额 dai银行存款     查看详情

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发票单位不能开批吗?#出纳#

会计宝 哈哈老师

对     查看详情

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活动中礼品和买的服装,体检费用需要申报个税么?#工业制造#

会计宝 哈哈老师

体检费是需要缴纳的     查看详情

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没签合同开发票了,可以按照税前提印花税么?#工业制造#

会计宝 哈哈老师

可以按照不含税金额来算印花税     查看详情

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老师,请问下个体需要做财务报表吗#出纳#

会计宝 哈哈老师

您好,个体户一般规模小,基本不需要财务报表     查看详情

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请问在税务登记日期前收到的专票可以进行抵扣吗?#建筑工程#

会计宝 哈哈老师

您好,比如说11月份税期的,在12月报税前可以抵扣     查看详情

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实物福利申报个税,需要计提个税吗??#服务业#

会计宝 哈哈老师

是的,需要计提个税的     查看详情

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前年买的车正常抵扣了,今年要卖出去,请问税怎么交#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,既然抵扣了,开票的时候就按照13%交税     查看详情

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法人打款到公户摘要备注说是某某客户货款,那我记账要挂账到某某客户还是挂法人#农业#

会计宝 哈哈老师

这个挂到这个客户名下的     查看详情

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自己名下有家个体户,还能再代开劳务的发票吗#个体工商户#

会计宝 哈哈老师

意思是以个人的名义开票吗?     查看详情

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18年和20年的汽车修理费和差旅费等费用专票没有报销 现在要报销 账务应该怎么做?可以抵扣进项吗? 税务上怎么处理影响所得税吗??#房地产#

会计宝 哈哈老师

借以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai库存现金     查看详情

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公户转出去的钱需要发票对冲吗#其他行业#

会计宝 哈哈老师

是的需要开进来发票额     查看详情

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公司艺人片酬,交20%个税吗#其他行业#

会计宝 哈哈老师

是的,需要缴纳的     查看详情

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老师公司是小规模纳税人,购买了材料,已入库,已打款,但是还没有取得发票,怎么做账务处理#工业制造#

会计宝 哈哈老师

您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账     查看详情

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