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a与b公司签订了厂房买卖合同,但是a公司只付了很少一部分款给b公司,a公司可以把厂房确认固定资产吗?#其他行业#

会计宝 许老师

分期付款,a公司取得了厂房的所有权可以确认为固定资产     查看详情

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个体都报什么税 怎么报 有个人所得税吗#其他行业#

会计宝 甘老师

个体工商户需要缴纳的税种包括:增值税、城市维护建设税、个人所得税、教育费附加、地方教育费等     查看详情

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老师好,我想问下外卖派送服务能免征增值税嘛#其他行业#

会计宝 樾杺

一般纳税人还是小规模     查看详情

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老师这个是什么意思?#其他行业#

会计宝 许老师

就是作为提示作用,点击确定就好     查看详情

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一般劳务报酬所得的个人所得税应该是单位承担还是个人承担?#其他行业#

会计宝 许老师

一般劳务报酬所得个税是由个人自己承担     查看详情

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资产负债表是不是按季度来的#其他行业#

会计宝 许老师

资产负债表有年度、季度和月度     查看详情

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你好,麻烦问一下专票在写报销单报销的时候应该粘哪一联?#其他行业#

会计宝 甘老师

粘贴发票联,抵扣联加一起交给会计     查看详情

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我是一般纳税人,我在购进货物时,对方开的普票113,现在卖给客户,想以成本价卖给对方,但是对方需要我开票,所以我不亏钱,只考虑增值税,不考虑所得税的情况下,我的含税售价是多少?#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ?     查看详情

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供应商为一般纳税人,我有2个公司,一个公司为一般纳税人,一个为小规模纳税人。现在进行采购,在假定供应商对这两个公司的供货价一致的情况下,先由我的一般纳税人公司采购后卖给小规模纳税人,再由小规模纳税人卖给客户划算,还是由小规模纳税人采购后卖给一般纳税人,一般纳税人再卖给客户划算?#其他行业#

会计宝 tammy老师

自己测算一下,如果你上游进货,取得的是进项发票,进项发票充足的情况下,一般纳税人进货再卖给小规模纳税人,小规模再卖给客户,因为小规模纳税人现在销售开具普票免税     查看详情

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在用友软件中结转销售成本如何自动生成凭证? ​科目辅助核算如何取消?#其他行业#

会计宝 曹老师CPA

您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。     查看详情

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老师,公司6月支付一笔公共事业费 通讯费,但是发票没来怎么做账务处理?下个月发票来了又要怎么做账务处理呢?#其他行业#

会计宝 杨老师

借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款     查看详情

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农产品配送商贸有限公司的会计分录大全#其他行业#

会计宝 甘老师

你是全部要吗?和普通商贸公司分录差不多的     查看详情

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老师,您好!请问企业A股东将名下的股权转让给B股东需要缴纳哪些税#其他行业#

会计宝 甘老师

是个人股东吗     查看详情

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老师 我们要开加盟店 需要具备哪些条件呢#其他行业#

会计宝 高老师

有品牌商标,有自营店,有特色等     查看详情

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老师 烤肉店算毛利率 损耗不固定这个怎么算呢 毛利率的人工是怎么分摊呢#其他行业#

会计宝 甘老师

毛利率=(收入-成本)/收入     查看详情

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老师,我们有一家的个税申报时,上下月工资收入差500元,怎么个税差了200多,有个员工工资收入差2500,个税差76,这是怎么回事?#其他行业#

会计宝 高老师

个税计算不是只看一个月的工资的,看累计数据:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额,累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除     查看详情

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请问酒券怎么开发票啊[捂脸]#其他行业#

会计宝 安叔老师

你们是什么公司呢     查看详情

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请问这个印花税减免税额是怎么算出来的?不是50%吗?怎么好像不是的呢?#其他行业#

会计宝 杨老师

你这个印花税是什么纳税行为产生的?     查看详情

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老师,酒,食品发票可以走帐吗#其他行业#

会计宝 杨老师

可以     查看详情

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工程施工的农民工工资需要全部申报个税吗#其他行业#

会计宝 高老师

要     查看详情

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固定资产折旧一定要有残值吗?#其他行业#

会计宝 秦枫老师

购买的固定资产可以不设置残值 没有强制规定      查看详情

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老师,去年2021年的汇算清缴交了6906.19的所得税,这个分录怎么录#其他行业#

会计宝 高老师

不是企业会计准则吧     查看详情

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老师我的税务科目报错了,咱们修改,现在还没交费#其他行业#

会计宝 樾杺

哪个报错了     查看详情

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请问如何将个人给公司其他应付款和公司给个人的其他应收款放在一个分录里呀#其他行业#

会计宝 杨老师

是同一个人在其他应收和其他应付里面都有余额吗?     查看详情

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购物卡发票上写着预付卡 一般怎么做账#其他行业#

会计宝 杨老师

做预付账款-预付款充值,实际消费的时候进费用     查看详情

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老师,有没有一种对账单是可以通过应付的信息可以快速生成对账单呢#其他行业#

会计宝 高老师

如果电子版表格的通过筛选可以     查看详情

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坏账需要什么原始凭证当做附件?#其他行业#

会计宝 安叔老师

是什么坏账呢      查看详情

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老师你好 我们是小规模公司,6月份收到对方公司一笔技术服务费,但是要到7月份才给对方开发票,这对于我们有什么影响呢#其他行业#

会计宝 甘老师

你们的影响就是对的收入确认条件了,需要先做收入,下个月再开票。申报的时候可以先填在未开票收入那里     查看详情

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员工已离职2月,离职一次性补偿金可以补申报吗?#其他行业#

会计宝 杨老师

可以     查看详情

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老师,请问我发现2020年的还有印花税没有申报,可以补申报吗?然后还是说,不管他#其他行业#

会计宝 秦枫老师

不可以不申报 正规一点回到2020年所属期更正申报 如果有税款 是要缴纳滞纳金如果不想缴纳滞纳金 就在本期申报 视同自查自核 补缴在本期      查看详情

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线上教育公司的管理费用和销售费用怎么区分#其他行业#

会计宝 安叔老师

管理费用是用于公司日常经营的费用,销售费用用于销售业务上所花费的费用     查看详情

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老师 这个怎么做#其他行业#

会计宝 李伟老师

稍等下     查看详情

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设备款234000,为什么要写11700#其他行业#

会计宝 甘老师

这支票上面是先付保证金     查看详情

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请问广州个体户的工商执照可以在湛江的工商局注销吗#其他行业#

会计宝 甘老师

个体工商户异地不可以注销     查看详情

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老师,企业有没有出口权,在哪里可以查呢#其他行业#

会计宝 tammy老师

在工商局全国企业信息公示平台,查一下这个单位的报关许可证     查看详情

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老师,这个怎么处理呀?#其他行业#

会计宝 甘老师

下载这个文书下来看是怎么回事     查看详情

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请问ukey内存不够导致有部分票系统查不到,这种查不到的票如果需要红冲该怎么办呢#其他行业#

会计宝 秦枫老师

税务UK的开具的发票怎么会查询不到,你点击下发票修复试试看,开红字是需要输入原来的蓝字信息 你开的票当时没有打印出来么?     查看详情

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银行手续费要不要填报销单#其他行业#

会计宝 tammy老师

一般不需要     查看详情

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老师您好 用系统录凭证时 退货给供应商会计分录是啥#其他行业#

会计宝 tammy老师

退货的分录跟进货的分录相反     查看详情

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老师,开发票,开了连在一起俩张票,顾客只拿走了一张,另外一张作废还是怎样#其他行业#

会计宝 安叔老师

就是系统里面只开了一张发票。实际纸质的发票打印了2张是么      查看详情

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收款凭证的合同要附上复印件还是原件还是扫描件#其他行业#

会计宝 甘老师

都可以。但是实务中很多企业为了管理方便,都是放一份原件在财务的收款凭证后面(因为财务凭证容易找,而且不容易丢失)     查看详情

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公司中个人兼职的比较多,不给提供发票也不想预交劳务报酬所得税#其他行业#

会计宝 蒋老师

公司是有代扣代缴义务的      查看详情

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老师,月末生产成本余额在贷方,是哪里没有处理对吗?我们公司加工生产费用都是次月结算的,没有计提#其他行业#

会计宝 甘老师

很大可能是你们生产费用结算滞后,没有及时计入生产成本,但是产品又已经完工出库了     查看详情

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老师,想问个问题,营业外收入和营业外支出,是损益类科目吗?#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 他们属于非日常经营的利得和损失 是损益类科目      查看详情

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原来买东西计入了办公费 现在东西不合适退货了 收到的这笔退款怎么入帐呢#其他行业#

会计宝 甘老师

借:银行存款 正数 借:管理费用-办公费 负数     查看详情

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有个顾客,6.10变更了公司名称,没有告诉我们,给她开的发票是变更前的公司名称,这个发票能抵扣吗,专票#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 应该是可以的 他只是变更名称 因为他的税号没变 先让他增值税认证抵扣平台看下可有你们公司开具的 有就直接认证 没有 退回重新开具      查看详情

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个体工商户季报直接在系统申报,开的票都在纳税系统上吧#其他行业#

会计宝 夏老师

也要先插上开票盘抄税。然后再报税系统里申报。申报完成再在开票系统里清卡。     查看详情

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请问收到工会返还的工会经费应该怎么做分录??#其他行业#

会计宝 樾杺

按照原来的分录红冲     查看详情

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我是差额结汇的,未收汇金额跟购进金额相抵差额为零,这种情况也要做收汇情况表吗?#其他行业#

会计宝 许老师

这种情况也是要做收汇情况表的,收汇和付汇最终结果没有损益产生,不需要账务 处理     查看详情

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想问一下工资的账务处理,包含着公积金跟社保的,社保是两个月的#其他行业#

会计宝 甘老师

1.计提工资、五险一金单位部分 借:成本/管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-工资/养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 2.支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-养老/医疗/失业/住房公积金 应交税费-个人所得税 银行存款 3.支付五险一金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 其他应付款-养老/医疗/失业保险/住房公积金(个人承担部分) dai:银行存款     查看详情

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开票内容:高层车库车辆识别系统怎么付码?它属于哪类?#其他行业#

会计宝 甘老师

税收编码:1090618070000000000或1090425020000000000。具体可见国税2016【23号】文件附件     查看详情

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老师,个体户如何申请营业执照 都需要什么材料啊#其他行业#

会计宝 秦枫老师

个体户可以携带身份证直接去工商局申请核名 、填写个体户申请登记表 (填写好经营范围),有的地区可能需要房产证复印件或者租赁合同,现场通过后就可以领取到营业执照,另外一种是可以在当地政府服务网或者工商局网上办理,先核名,合并通过后,填写登记设立信息,填写完毕,法人扫码实名电子签名,提交,等提交通过后,携带身份证原件前往大厅领取!     查看详情

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老师,请问一下,我给客户那边开了一张发票,之后他们发生了退货,然后他们那边的财务给我把退货的金额开了红冲,接下来我这边要怎么做#其他行业#

会计宝 安叔老师

你需要开具对应的红字发票,对方是提交了红字申请单,按照红字发票的金额,红冲对应的收入,成本     查看详情

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老师技术外包服务采购合同缴纳印花税吗#其他行业#

会计宝 杨老师

需要     查看详情

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本月的个人社保已从工资里面扣除,但是社保没有缴纳,怎么做会计分录#其他行业#

会计宝 杨老师

从工资扣除的时候,做其他应付款     查看详情

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小规模公司,企业所得税怎么计算的?#其他行业#

会计宝 杨老师

(收入减成本减费用)*适用税率     查看详情

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个体户年审和年报是不是一样的?#其他行业#

会计宝 甘老师

不一样的。事实上,工商年报与工商年检是两个不同的制度。早在2014年,工商年检制度就已被正式叫停,取而代之的是企业年度报告公示制度,即如今我们常说的“工商年报”。可以说,工商年报既是工商年检的“延续”,二者有着根本的区别与不同。     查看详情

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公司装空调的人工费和来的交通费计入什么科目?#其他行业#

会计宝 杨老师

新空调安装计入固定资产原值     查看详情

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在计算工资后报个税,申报个税的时候报税人员怎么知道公司员工有没有专项附加扣除呢,自己一个员工一个员工去问吗,还是说员工自己不说就不管?因为在公司工资保密,一直没有做过这块。#其他行业#

会计宝 许老师

你可以在公司群里面通知员工自行在个税app端天添加专项附加扣除信息,企业申报个税时刷新信息,就会自动带出专项附加扣除信。     查看详情

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我们公司经营生产和销售塑胶桶,我们增值税是多少个点#其他行业#

会计宝 许老师

一般纳税人还是小规模纳税人呢     查看详情

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老师我想请教一个问题,就是公司外购的月饼送给客户,还有公司外购月饼发放给员工需要交个人所得税吗?需要结转成本吗#其他行业#

会计宝 甘老师

不涉及个人所得税。外购月饼送给客户属于销售费用,外购月饼发放员工属于职工福利费     查看详情

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税费现在咋算啊,有公式吗?小规模和一般纳税人的#其他行业#

会计宝 甘老师

什么税费     查看详情

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怎么填写差旅报销单的?#其他行业#

会计宝 蒋老师

报销单列的较为明细,是哪一个项目不知道如何填?     查看详情

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公司员工的社保和个人所得税全部由公司承担,我是做管理费用吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

对,可以计入管理费用,但是这部分支出不能在企业所得税前扣除     查看详情

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在做凭证的时候,小规模不用抵税吗#其他行业#

会计宝 甘老师

小规模纳税人不能抵扣进项税     查看详情

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您好,财务费用是-200万,计算期间费用的话还考虑-200嘛#其他行业#

会计宝 甘老师

考虑的     查看详情

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发票和支付台账该怎么结合到一起#其他行业#

会计宝 秦枫老师

你是说你们公司要建一个付款台账是么 ?      查看详情

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老师,车辆购置税分录怎么写#其他行业#

会计宝 席俊义

车辆购置税进去资产成本,借:固定资产 dai:银行存款     查看详情

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请教下大家,我们开的运输票,总共是219000元,老板说扣八个点转回给他,那要怎么算啊#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学 219000*8%=17520 219000-17520=201480 8个点应该是税费和管理费     查看详情

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老师你好,想咨询一下单位里比如去书店买书,文具店买用品,几十块钱的支出都需要让对方开发票吗#其他行业#

会计宝 樾杺

原则上小额无发票是不可以报销的。如果是涉及到小额零星经营业务的相关凭证是可以进行报销抵扣的     查看详情

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非金融机构收取的利息的增值税进项税额能抵扣吗#其他行业#

会计宝 秦枫老师

同学你好 dai款服务是不允许开具专票 即使开了专票 也不可以抵扣      查看详情

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企业所得税汇算清缴时的资产总额应该如何计算?#其他行业#

会计宝 樾杺

季度平均值=(季初值+季末值)÷2      查看详情

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申请专票是要电子版的还是纸质版的#其他行业#

会计宝 蒋老师

都可以,看你们单位的需求     查看详情

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办了外管证怎么交税#其他行业#

会计宝 蒋老师

你好,外管证办理完,可以在当地进行预缴。     查看详情

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你好,请问出口杯茶怎么核定进项税?#其他行业#

会计宝 甘老师

杯茶还是茶杯?     查看详情

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老师您好,请问根据现在对小规模纳税人的政策,发票是这样去开吗#其他行业#

会计宝 杨老师

普通发票的话,是这样的      查看详情

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开电子发票对方要不要盖章#其他行业#

会计宝 杨老师

电子发票本身上面带一个章就可以,不需要另盖章     查看详情

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厂里的布拿出去裁剪,他们要开票过来,怎么记账#其他行业#

会计宝 杨老师

布是公司的原材料,会形成产品的话进制造费用     查看详情

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在建工程可以计提折旧吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

不能     查看详情

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老师 我的这家单位是五金公司 石英管这个类别我可以开发票出去嘛#其他行业#

会计宝 蒋老师

你好,是可以开具的     查看详情

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请问老师公司购入的车辆怎么做账?#其他行业#

会计宝 甘老师

借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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