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我想问下有合同的是不是也要列个合同单呀#其他行业#

会计宝 patience

如果合同较多,可以建合同管理台账     查看详情

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你好老师,麻烦问一下个体户的话每月开普票额度是多少啊#其他行业#

会计宝 甘老师

一般是每月25张开始,业务量增大的可以申请增加数量,具体要看业务量大小,没有限定的。 小规模纳税人2022.4.1起开普通发票可以免增值税(仅限于原3%征收率的项目)     查看详情

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老师,像员工奖励和提成这些需要从新建一个表吗#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

可以重新建一个表,也可以和工资薪金表合并后附带一个奖励提成的明细表     查看详情

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你好老师,麻烦问一下个体户的话每月开普票额度是多少啊#其他行业#

会计宝 甘老师

这个没有具体的限额,根据税局每个月核定的领票量开,票开完可以凭合同等申请增票     查看详情

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发票如何红冲#其他行业#

会计宝 小妮老师

专票还是普票     查看详情

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老板给会计支一万块备用金,然后会计用备用金买材料,这个日记账该怎么记#其他行业#

会计宝 杨老师

借:其他应收款-备用金(会计名) dai:银行存款 会计买材料报销 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税)(专票的话) dai:其他应收款     查看详情

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各位,小规模一个月可以开多少专票有规定吗#其他行业#

会计宝 patience

小规模一个月开专票的金额没有特别规定,但是小规模纳税人连续12个月或累计4个季度销售额超过500万元,必须登记为一般纳税人。     查看详情

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当年的工资做到管理费用里了 怎么转到工程施工科目下?#其他行业#

会计宝 甘老师

红冲之前的凭证     查看详情

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请问报个税的收入含不含社保个人承担部分?#其他行业#

会计宝 patience

含,申报个税时,申报的是应发工资,包含社保个人承担的部分。     查看详情

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项目上的费用支出,我们录凭证的时候要录管理费用然后再转到工程施工吗 还是直接工程施工#其他行业#

会计宝 patience

是建筑企业么,如果是跟项目有关的支出可以直接计入工程施工     查看详情

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老师,请问一下增值税专用发票章盖反了,这张发票还能用吗?#其他行业#

会计宝 patience

章盖反了不影响发票的使用     查看详情

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请问一下,车辆购置税是计入固定资产原值么?#其他行业#

会计宝 小妮老师

是的     查看详情

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普票免税到月底吧#其他行业#

会计宝 patience

自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。目前的政策是截止到月底     查看详情

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老师,游戏设计行业的税务申报是怎么样的?#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。     查看详情

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小规模是季报 一般是12月季报 还是1月份季报啊?#其他行业#

会计宝 patience

季报的话,申报期是1月,4月,7月,10月     查看详情

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老师,请问公司物业费,暖气费是跟别的公司按面积分摊的,一起交的费用发票是开到一张单子上的。请问这种该怎么处理?#其他行业#

会计宝 小妮老师

企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。     查看详情

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0申报只能做3个月吗#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

根据企业真实业务     查看详情

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7月份新成立的小规模公司,由于疫情影响没有生意,公户上只有法人的公积金进出账,10月0申报,11月怎么做账啊#其他行业#

会计宝 patience

公户上有进出账,首先要录银行账,法人的公积金支出可以计入借管理费用dai应付职工薪酬,申报个税的时候不是0申报,是社保个人承担的一部分     查看详情

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老师,我们老板私户收货款,这货款也不给公司。老板私户转货款,转的对方也是私户。都不开票。这两种情况分录分别怎么做#其他行业#

会计宝 patience

就按实际的业务活动正常入账,销售时,借 其他应收款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项。 支出时如果不考虑税费,借 相关成本费用 dai 其他应收款      查看详情

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老师我想问下 业务部 买台电脑。是计入固定资产还是管理费用#其他行业#

会计宝 小妮老师

建议计入固定资产     查看详情

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12月是不是2022年最后一个月搞成本票了。明年的也抵不了今年?#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

如果是本年度发生的业务发票本年度暂时无法开具的,明年 汇算前开具也可以正常抵本年度的成本     查看详情

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我想问一下外账的问题。个体户核定征收,不超过30万免征。现在我超过了,50万的开票金额#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

实行核定应税所得率征收方式的,应纳所得税额的计算公式如下:   应纳所得税额=应纳税所得额×适用税率   应纳税所得额=收入总额×应税所得率   或 =成本费用支出额÷(1-应税所得率)×应税所得率 企业经营多业的,无论其经营项目是否单独核算,均应根据其主营项目确定其适用的应税所得率。     查看详情

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银行每日交易扣的手续费需要发票吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

需要     查看详情

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你好,卢老师,例如某项目在2020年期初余额一直到2021年底期末余额保持不变,这样的话,应收款账龄算3年?#其他行业#

会计宝 andy老师

应收账款账龄指资产负债表中的应收账款从销售实现、产生应收账款之日起,再到资产负债表日止所经历的时间     查看详情

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请问公司购买房屋的长期借款按季付息,每半年等额还本的分录怎么做?#其他行业#

会计宝 甘老师

每月还本 借:长期借款 dai:银行存款 付息,因为公司dai款已经使用,直接进财务费用 借:财务费用 dai:银行存款     查看详情

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现在账上的手机存货,2年前已经领去做办公手机了,处理的话需要什么附件#其他行业#

会计宝 高老师

出库单或领用人签字单据     查看详情

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左面叫借方,右面叫贷方,贷方下面又叫什么#其他行业#

会计宝 高老师

实际收到的注册资金     查看详情

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现在账上的手机存货,2年前已经领去做办公手机了,怎么处理#其他行业#

会计宝 甘老师

执行的是小企业会计准则吗?     查看详情

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老师,我咨询一下,之前7.8.9.10月分个税申报错了,后面怎么办?#其他行业#

会计宝 patience

申报错误了需要更正申报,逐月更正     查看详情

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老师,服装制造行业一般用什么成本核算方法呀?#其他行业#

会计宝 patience

一般按分批法     查看详情

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老师个体工商户的个税是按月申报还是?#其他行业#

会计宝 小妮老师

个税按月申报,经营所得按季申报     查看详情

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老师,我突然发现以前月份自然人个税申报累计错误,导致往后月份累计都错了。现在作废重新申报的话,会不会逾期或者违规。#其他行业#

会计宝 patience

可以更正申报, 后期月份应该逐月进行更正,不违规,如果涉及到补税的话会有滞纳金。     查看详情

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老师人事充值BOSS直聘怎么做分录#其他行业#

会计宝 patience

可以计入管理费用     查看详情

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老师,我想问下,金蝶里面,当月没有勾稽的发票是不是就不要做凭证录入?还有一个就是没有抵扣的发票也不用做凭证吗?#其他行业#

会计宝 patience

勾稽的发票是什么意思。取得发票要及时入账,没有抵扣的进项可以先入到应交税费-应交增值税-待认证进项税额,没有抵扣的发票需要入账。     查看详情

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老师这家公司属于#其他行业#

会计宝 李伟老师

这个看不出来是制造业还是商贸业     查看详情

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月初手上有发票没报税可以开发票吗?#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

上报汇总了就可以开具发票了     查看详情

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家具制造业的税负率是多少#其他行业#

会计宝 patience

增值税税负率是2%-8%,所得税是1%-3%,仅供参考     查看详情

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金蝶软件无形资产怎么摊销#其他行业#

会计宝 小妮老师

没有设置公式可以手动摊销     查看详情

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去年11月报账开的发票,报账后作废了,现在换进去可以吗?甲方是政府#其他行业#

会计宝 云峰老师

同学你好 报账后,怎么作废?     查看详情

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企业每年的的律师费,是按月分摊到没月,还是一次性计入费用,金额是五万。#其他行业#

会计宝 tammy老师

如果是一年的按期分摊到每月     查看详情

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公司D买了一辆车17万,2021年7月卖给了a,没有过户,车子还挂在公司户上,a又把车以一万块卖给了b,b要求过户了。问题是公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?应该先做什么再做什么?有什么要注意的吗?税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?账要怎么处理?#其他行业#

会计宝 清岚

1、公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?回复:更正财务报表,之前的折旧进行纳税调整,可能涉及补税、罚款滞纳金 2、税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?回复:根据实际情况,如果是车子使用很多年,比较破旧可以解释价格较低的原因 3、账要怎么处理?按照固定资产出售进行会计处理,通过固定资产清理科目,差额转入资产处置损益科目     查看详情

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开的都是服务费。像是政府补贴。哪些如培训开盈利性质发票。其余开收据吗#其他行业#

会计宝 tammy老师

与收入相关的正常开票     查看详情

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请问老师,怎么判断汇票是带息还是不带息哇?#其他行业#

会计宝 许老师

承兑汇票备注中显示“带息”字样和利率的的为带息汇票,若没有“带息”字样的为普通承兑汇票,不用计算利息     查看详情

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老师这个招投标单价怎么填,试了好多都不行,总价都不是26万#其他行业#

会计宝 许老师

含税总价是26万吗?     查看详情

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差旅费补助和误餐补贴用白条吗?手机费是按手机费单子还是白条#其他行业#

会计宝 许老师

差旅费补助和误餐补贴按照企业自制的内部凭证作为原始凭证记账     查看详情

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老师,个体户进货(对方开具的进项发票)一年不能超800万是吗#其他行业#

会计宝 许老师

没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人     查看详情

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老板和高管工资高,想少交个税有什么办法吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

一.尽量采用实报实销的报销方式 企业高管合理避税最简单的方法是采用发票报销,即差旅费补助、误餐津贴(各200)不征收个人所得税。 通讯费:单位因工作需要为个人负担的办公通讯费用,采取全额或限额实报实销的,暂按每人每月不超过300元标准,凭合法凭证,不计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。 职工夏季防暑降温清凉饮料费,报销形式可以不计税,随工资发要交税。     查看详情

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协会的账是开发票吗?非营利性#其他行业#

会计宝 甘老师

协会一般开的是收据的,非税收性收据,可以入账的。     查看详情

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有限公司管理费用太多,想调成本一部分,放在哪个成本里呢#其他行业#

会计宝 许老师

可以把一些费用放到主营业务成本里面     查看详情

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公司食堂的开支可以在职工福利列支吗#其他行业#

会计宝 许老师

公司食堂的开支就是作为职工福利费列支     查看详情

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公司支付向股东借款的利息,应该计入什么科目?#其他行业#

会计宝 patience

公司支付的利息计入财务费用     查看详情

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老师,一般户可以支付工资,社保、公积金等嘛? 还是说不能取现金,可以转账形式呢#其他行业#

会计宝 patience

一般帐户不能提取现金,可以办理转帐业务,如果通过转帐形式支付工资是可以的.     查看详情

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老师,发票上传不了、黑盘,怎么回事呢#其他行业#

会计宝 小妮老师

检查下网络     查看详情

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老师你好,全电发票专票的经办人信息是必填信息么#其他行业#

会计宝 许老师

是的,开票人信息需要填写     查看详情

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老师,发票认证是必须当月认证还是申报日前认证就可以#其他行业#

会计宝 甘老师

当月勾选或者次月勾选都可以 勾选确认签字只能次月报税之前     查看详情

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老师到政府的补贴怎么入账和交税啊#其他行业#

会计宝 杨老师

收到政府补贴,根据政府补贴的用途置于不同的科目。主要有以下几种情况:   1、政府补贴用于补贴商品销售额,则政府补贴视同销售,分录为:   借:银行存款   ? ? ? ?dai:主营业务收入  ? ? ? ? ? ? ?  应交税费-应交增值税(进项税额)   2、政府补贴用于资产、建筑,资产建成后随资产使用年限进行分摊确认:   (1)收到政府补助时,先放于递延收益科目:   借:银行存款   ? ? ? ?dai:递延收益   (2)固定资产(或无形资产)每年折旧(或无形资产摊销)时,按照折旧(摊销)年限每年确认递延收益:   借:递延收益   ? ? ? ?dai:其他收益   3、收到与日常活动无关的政府补贴,将其放入营业外收入科目:   借:银行存款   ? ? ? ?dai:递延收益   4、收到与日常活动相关的政府补贴,能够当期一次性确认的:   借:银行存款   ? ? ? dai:其他收益     查看详情

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你好,老师,发票认证是必须当月认证还是申报日前认证就可以#其他行业#

会计宝 小妮老师

在你申报增值税前认证都可以     查看详情

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老师 需要在11月抵扣的发票,在12月初进账认证勾选可以吗?#其他行业#

会计宝 patience

是申报11月的增值税么,可以的     查看详情

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老师您好,我们单位是小规模纳税人,工资不计提的,做的是管理费用。现有种情况是我们单位有一个人工资是其他单位先垫付,后要求我们单位把垫付的这部分工资打给该单位,请问这种情况怎么做账?谢谢!#其他行业#

会计宝 杨老师

借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名     查看详情

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你帮我看一下这个增值税怎么算的是46790元#其他行业#

会计宝 小妮老师

本月缴纳增值税=销项-进项=260000-213210=46790     查看详情

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自然人电子税务局怎样下载#其他行业#

会计宝 andy老师

在当地税务官网下载     查看详情

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帮公司采购,结果发票开了自己的名字。这个是不是得开公司抬头才可以#其他行业#

会计宝 patience

是的,得开公司抬头才能入账税前扣除,可以让对方作废重开     查看详情

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员工工资7200元 个税怎么计算的呀?#其他行业#

会计宝 杨老师

这个员工在你们单位第一个月发工资吗?因为现在工资是累进计税方式,如果前几个月还发的话是 工资总额-5000*月数-累计到本月的专项-累计到本月的社保,然后再乘以适用税率的     查看详情

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融资合同按照哪个金额交印花税呢#其他行业#

会计宝 小妮老师

对开展融资租赁业务签订的融资租赁合同(含融资性售后回租),统一按照其所载明的租金总额依照借款合同税目,按万分之零点五的税率计税贴花。 在融资性售后回租业务中,对承租人、出租人因出售租赁资产及购回租赁资产所签订的合同,不征收印花税。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征印花税(不含证券交易印花税)。     查看详情

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我想问下,一般纳税人公司购入2部手机,开了专票,可以抵扣进项税么?应该计入什么科目?#其他行业#

会计宝 patience

如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项     查看详情

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我想咨询一下教育培训机构的增值税税率是多少?#其他行业#

会计宝 颜老师

您好,如果是小规模的话 现在增值税税率是3%,一般的话是6%     查看详情

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老师,幼儿园行业税负是多少#其他行业#

会计宝 甘老师

教育行业企业所得税税负1.5%左右     查看详情

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社保公积金其他应付款有余额怎么一笔调平啊#其他行业#

会计宝 patience

社保公积金有余额的话要先看这个余额是怎么形成的     查看详情

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幼儿园要交企业所得税吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

在中华人民共和国境内,企业和其他取得收入的组织(以下统称企业)为企业所得税的纳税人,依照本法的规定缴纳企业所得税。 个人独资企业、合伙企业不适用本法。     查看详情

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老师,我们是分厂,要给总长开发票,老板说开21万票,拿20万票出来,是什么意思#其他行业#

会计宝 清岚

是不是你们开出去21万     查看详情

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请教一个问题,就是业务部门收到商业承兑汇票,一般是在哪一步开始算利息啊?#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

商业承兑汇票计算利息: 如果按照月利率计算,则贴现计算公式为:汇票面值 × 月贴现率y% × 贴现日至汇票到期日的月数; 部分银行是按照天数来计算的,贴现计算公式为:汇票面值 × 年贴现率x% × (贴现日-承兑汇票到期日)的天数/360.     查看详情

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老师,手续费没有发票咋办呢,就不能入账了是吗#其他行业#

会计宝 andy老师

什么手续费     查看详情

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老师您好 想问一下收到2020.2021年预缴的企业所得税怎么做会计分录呢#其他行业#

会计宝 小妮老师

是你们调整报表退税?还是国家政策退税?     查看详情

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老师自然人到税务局代开普通发票,税点是多少#其他行业#

会计宝 甘老师

2022.4.1起自然人到税局代开增值税普通发票免增值税     查看详情

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老师,交社保,增减员,是进哪个网站,要账号密码吗?#其他行业#

会计宝 李伟老师

进当地的社保网站     查看详情

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拿到一些物流单和销货单要怎么做账呀和收据#其他行业#

会计宝 patience

那你们是销售方还是购买方     查看详情

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老师我有个问题问一下您,就是费用销单已经签字入账,就是钱没有转出来这个怎么办啊#其他行业#

会计宝 andy老师

意思是走了报销还没有支付是吗?     查看详情

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老师,年初一次性支付了一年的房租,承租方开了一年的租金专用发票,账怎么做,税怎么处理#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

借:预付账款 (一年的房租) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等     查看详情

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小规模开具一张10000的普票,需要承担那些税,分别是多少#其他行业#

会计宝 patience

如果在印花税征税范围内需要交印花税,税率要看开票内容;企业所得税,如果属于小微企业,应纳税所得额在0到100万之间是2.5%,100万到300万之间是5%     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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