杨老师. 财务经理,中级会计

4.76 5670 次回答

擅长行业

工业制造 高新企业 出纳 初级 个体工商户 服务业

老师简介

211本科毕业,从事会计工作12年,会计工作经验丰富

学员提问

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老师,我填财务报表的时候,有些数系统带出来的,为什么对不上呢#出纳#

会计宝 杨老师.

可以,按照你现在的报表数据修改     查看详情

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老师,怎么申报企业所得税#出纳#

会计宝 杨老师.

你是说怎么填表吗     查看详情

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电子税务局显示缴纳印花税,不知道是因为什么缴纳印花税,怎么查询呢#出纳#

会计宝 杨老师.

只要有合同就需要缴纳印花税     查看详情

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老师,想问下无税不申报是什么?现在也可以不零申报了吗?#服务业#

会计宝 杨老师.

现在应该只有海南省出了文件可以,而且有适用范围     查看详情

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我们是小规模纳税人,个税手续费不是要退吗,需要缴增值税,增值税6%,要填写在哪里#工业制造#

会计宝 杨老师.

小规模是3%减按1%,填在第一行服务列     查看详情

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老师,我这个对吗?应付职工薪酬的明细账#出纳#

会计宝 杨老师.

你的余额是因为什么产生的     查看详情

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长期进项税和销项税都不结转,会有什么影响,#出纳#

会计宝 杨老师.

没有什么实质上的影响(不会影响税),只是会长期挂余额,,账面处理不正规     查看详情

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你好老师,三月份没有工资单,我可以在4月份补计提吗#出纳#

会计宝 杨老师.

可以     查看详情

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老师,请问下是不是公司每位员工都要做个人所得税汇算清缴?作为财务,要不要通知员工做?#服务业#

会计宝 杨老师.

不是每个人都需要做个税汇算清缴。需要办理个税汇算清缴的情况主要有两种:一种是预缴税额高于应纳税额,需要申请退税的纳税人;另一种是预缴税额小于应纳税额,应当补税的纳税人。然而,也有一些特定情况下纳税人无需办理年度汇算,例如年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元、年度汇算需补税金额不超过400元、已预缴税额与年度汇算应纳税额一致或符合年度汇算退税条件但不申请退税等。所以,并不是每个人都需要做个税汇算清缴     查看详情

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老师,我公司老板,有一般纳税人公司,和小规模公司,不是同一个法人,独立的公司,不是关联公司,一般纳税人公司是生产制造,小规模是专用来销售的,这种情况,一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#

会计宝 杨老师.

不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险     查看详情

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老师,前两年亏损的企业,当期盈利了,当期需要计提盈余公积吗?#出纳#

会计宝 杨老师.

弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用     查看详情

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请问一下,存货盘亏,做进项税转出,知道产品的单价,是沐浴露,我是不是可以用产品的单价乘以0.13,就可以了。#出纳#

会计宝 杨老师.

你确定你们收到的发票进项税率是13%就可以     查看详情

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怎么在个税app上申报专项扣除#其他行业#

会计宝 杨老师.

打开个税App,在首页点击“我要办税”或者在“常用业务”栏目点击“专项附加扣除填报”     查看详情

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房产税和土地使用税的计提和缴纳分录#出纳#

会计宝 杨老师.

借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税      查看详情

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现在发现2022年6月份没有结转损益,请问现在该怎么办#房地产#

会计宝 杨老师.

是成本费用没有结转,还是本年利润没有结转     查看详情

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建筑公司,接分包的劳务工程,直接开3%的工程发票吗?不能开9%的吗?#建筑工程#

会计宝 杨老师.

3%属于简易征收,一般纳税人不想享受这个税收优惠政策的话,可以正常开9%的     查看详情

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老师您好 想问下就是我们的进项发票以前年度的 之前没有勾选认证都是做了费用 今年勾选认证了 今年账里分录要怎么做呀#房地产#

会计宝 杨老师.

之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗)     查看详情

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计提工资的时候,社保公积金是不是一起计提了#建筑工程#

会计宝 杨老师.

工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提     查看详情

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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#

会计宝 杨老师.

1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回     查看详情

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我司5月要实缴注册资本100万 占股如图 麻烦说下流程#商业#

会计宝 杨老师.

大股东周打90万投资款到公司,二股东李打10万投资款到公司     查看详情

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个人所得税申报表,员工的专项附加扣除怎么填写#服务业#

会计宝 杨老师.

员工自己在个人所得税app填写,公司在申报系统下载 或者员工提供自己的扣除信息,公司在申报系统里增加     查看详情

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年度汇算清缴需要退税,但我不想退税 怎么算调增额#房地产#

会计宝 杨老师.

正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗?     查看详情

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货币资金出现负数了,怎么查哪儿错了呢#出纳#

会计宝 杨老师.

你这是算的货币资金的本年增加数,他是负的代表你本年货币资金是净支出,如果上年有货币资金余额的话,这就不是错误     查看详情

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有人向我们公司借款,车辆抵押借款,借了两万,实际转账19500,扣除了500停车费,怎么写分录#建筑工程#

会计宝 杨老师.

借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500     查看详情

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申报个税和申报社保有没有前后关系,社保申报收入是按实发工资还是应发工资?#服务业#

会计宝 杨老师.

没有关系,应发工资      查看详情

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小规模汽车租赁账务处理#出纳#

会计宝 杨老师.

对外出租车辆?     查看详情

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申报个税的收入是实发工资还是应发工资?#服务业#

会计宝 杨老师.

应发工资(扣社保和个税之前的数)      查看详情

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申报个人所得税经营所得情况#出纳#

会计宝 杨老师.

请问具体什么问题?     查看详情

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老师您好,我们是做医疗体检服务的,那体检的收入,是不是不用交印花税?#出纳#

会计宝 杨老师.

不用,体检服务不在印花税征税范围内     查看详情

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老师,怎么看公司是不是小微企业#出纳#

会计宝 杨老师.

小微企业的判断标准:根据工信部、国家统计局、发展改革委和财政部于2011年6月发布的《中小企业划型标准》,小微企业通常指的是小型企业和微型企业,可以将它们视为同一概念的不同称呼。小微企业的判断标准较为简单,主要依据企业从业人员数量和营业收入,例如,从业人员20人及以上且营业收入达到300万元及以上的为小型企业;从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。 小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件     查看详情

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你好老师,帮我看一下,我这个月凭证做全了吗#出纳#

会计宝 杨老师.

没有结转损益的分录      查看详情

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请问今年1-3月利润的月均值,可以和去年12月进行增减比吗?还是可以用去年全年的月均值呢?#其他行业#

会计宝 杨老师.

都可以啊,看你想和什么时候比,都可以     查看详情

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能帮忙讲一下这个分录吗#出纳#

会计宝 杨老师.

不知道为什么做这个,正常不会有这个分录     查看详情

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你好,老师#出纳#

会计宝 杨老师.

你好,请问具体什么问题?      查看详情

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原材料怎样结转#出纳#

会计宝 杨老师.

原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本     查看详情

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老师,高铁票,打车小票,加油票怎么做账#出纳#

会计宝 杨老师.

高铁,打车 借:管理费用/销售费用-差旅费 dai:银行存款(哪个部门的费用进相应的费用科目)     查看详情

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小规模,成本费用票不够产生利润,需要缴所得税怎么做账,能暂估吗 #出纳#

会计宝 杨老师.

季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整      查看详情

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两家公司联系在一起 转给A家的钱 B开的票 A不愿意退钱也不愿意开票怎么办#建筑工程#

会计宝 杨老师.

联系在一起是什么意思?     查看详情

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工业生产单位,有一部分外贸,大部分以内销为主,月底做账都需要做哪些分录#出纳#

会计宝 杨老师.

有点宽泛啊,日常发票都做完,销售发票做完,做成本结转,费用计提(工资,社保,折旧,摊销),税金计提,然后就是损益结转     查看详情

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银行贷款付给担保公司的担保费应该计入哪个科目#房地产#

会计宝 杨老师.

财务费用     查看详情

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老师你好,发票销售方抬头为个人的,怎么查验真伪#服务业#

会计宝 杨老师.

国家税务总局全国增值税发票查验平台     查看详情

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工业企业结转生产成本,包含领用的原材料 工资 折旧费 还有别的吗#出纳#

会计宝 杨老师.

这个要看公司的实际发生,一般包括直接材料、直接人工、制造费用(与生产过程相关的所有间接费用,如车间管理人员工资、折旧费、维修费、办公费、差旅费和劳动保护费等)     查看详情

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请问如何在初始值为正,终值为负的情况下计算复合增长率?#商业#

会计宝 杨老师.

(负数的终值/正数的现值)^(1/年数)-1     查看详情

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合伙企业会计处理#出纳#

会计宝 杨老师.

同学想问什么业务的什么会计处理     查看详情

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供应商采购科目余额表借贷方余额反映的是啥#商业#

会计宝 杨老师.

应付账款借方余额,代表付款金额大于采购金额(供应商有发票未开或者是有货物没给)dai方余额表示尚有采购款未支付     查看详情

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老师,收到的买的桶装水,酒,餐饮,房费,电费,物业费这些怎么做账#出纳#

会计宝 杨老师.

桶装水 借:管理费用-福利费 dai:银行存款     查看详情

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应付职工薪酬工资大于成本费用的工资是什么原因,是有部分不过费用,直接走的应付职工薪酬吗?#其他行业#

会计宝 杨老师.

理论上计提的时候借方都会通过成本费用科目     查看详情

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老师,固定资产已提足折旧,现在我想把这些提足折旧的固定资产从账上处理掉,我要怎么做分录,这些固定资产已早不见,我要怎么做分录#出纳#

会计宝 杨老师.

账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售     查看详情

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老师,这个怎么填#出纳#

会计宝 杨老师.

纳税人名称是公司名称     查看详情

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您看一下这个#出纳#

会计宝 杨老师.

知道买这个是干什么的吗     查看详情

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老师您看一下这个折旧台账,为什么已提折旧是0呢,他后面有备注,我看不懂#出纳#

会计宝 杨老师.

我感觉他写错地方了     查看详情

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这两张发票怎么做账啊#出纳#

会计宝 杨老师.

水杯公司用的话做管理费用-办公费就行,后面的我看是电视,公司用做固定资产     查看详情

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我做的银行账和银行流水对不起来,核对了一下差缴纳公积金那一笔。 公积金是用第三方支付的,说是先有人充值进去再缴纳的,我不明白#出纳#

会计宝 杨老师.

第三方代缴,你们把钱支付给第三方,第三方给你们缴纳公积金     查看详情

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开的发票是货物类,经营范围里没有的,已经开了10张左右,有三个月了,开错了,现在怎么办呢#出纳#

会计宝 杨老师.

真实业务就是销售货物,但是经营范围没有 还是实际业务不是货物类     查看详情

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老师 上一年我们公司付给另一个公司款项 因为当时没有发票就直接做成本了 然后汇算清缴时候调增了 今年发票开回来了 那分录怎么做#服务业#

会计宝 杨老师.

之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴     查看详情

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这个是合同的内容,可以收检验试验费吗,总共2万多,总合同金额接近400万#建筑工程#

会计宝 杨老师.

合同明细没有检测     查看详情

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我司是旅游公司,3月份抖音门票款7483元,其中手续费976元,银行实际到账6507元,请问怎么进行账务处理?#出纳#

会计宝 杨老师.

借:银行存款6507 财务费用976 dai:预收账款 7483     查看详情

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小规模纳税人1-3月开具3%专票价税合计79958元,1%专票120万元,增值税减免申报表减税性质代码和名称应该选哪个?#出纳#

会计宝 杨老师.

小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》     查看详情

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报销款没有发票怎么做帐#出纳#

会计宝 杨老师.

用付款单据直接入相关的费用或者成本,没有发票不能进行所得税税前扣除,汇算清缴时需要做纳税调整     查看详情

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2023年9月新注册的个体工商户,无营业收入,年审怎么填写#个体工商户#

会计宝 杨老师.

同学你好,据实填写哈,没有就填0     查看详情

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你好留底是什么意思#出纳#

会计宝 杨老师.

进项税多于销项税,剩下的进项税就可以留着抵以后的销项税,叫留抵      查看详情

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老师,我想问,897115.13这个数是怎么来的,红框框起来的#出纳#

会计宝 杨老师.

生产成本结转的     查看详情

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老师,请问无形资产专利一般是摊销几年,怎么算怎么摊销#高新企业#

会计宝 杨老师.

一般是10年 专利原值/10     查看详情

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老师,收到一张发票,上面有多个不同产品,比如有电机 线缆 配件等,我把他们都做到电机上可以吗#出纳#

会计宝 杨老师.

看情况,采购的原材料这样不可以。如果你是组装起来作为一个电机使用,是可以的     查看详情

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请问天弘公司如何记账,用1200万元购买900万元股权,300万的溢价记营业外支出吗?#房地产#

会计宝 杨老师.

天弘1200万都做长期股权投资     查看详情

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老师,今天老板给的发票,能帮忙看一下这是什么发票吗#出纳#

会计宝 杨英芝老师

第一个是应该是租车的钱     查看详情

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利润表上的净利润和总账上的本年利润对不上,这要怎么调#房地产#

会计宝 杨英芝老师

需要查原因,才能调     查看详情

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老师,这个分录怎么写#出纳#

会计宝 杨英芝老师

账户验证的打款,做营业外收入就可以     查看详情

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工业企业,自来水入网,电表入网等,产生的施工费用,怎么做账#出纳#

会计宝 杨英芝老师

记录长期待摊费,按期摊销     查看详情

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老师您好 生产成本-工资怎么结转到主营业务成本#房地产#

会计宝 杨英芝老师

生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本     查看详情

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年底从代理记账公司拿回账套,如何建立新账套#商业#

会计宝 杨英芝老师

把代账公司上年末的科目余额作为今年的期初余额,然后继续做账就可以     查看详情

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资产负债表里的税金及附加为负数报不上财报怎么办?应该怎么调整#其他行业#

会计宝 杨英芝老师

资产负债表里面没有税金及附加科目     查看详情

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请问快递费转给快递员个人,月底给我们发票可以吗#房地产#

会计宝 杨英芝老师

最好不要,要不对公转,要不个人先支付给快递员,月底拿发票报销,公司转给报销人员     查看详情

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老师,法人亲戚的电子专票飞机票可以抵扣吗#出纳#

会计宝 杨英芝老师

不属于公司员工的话,不可以     查看详情

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个税#出纳#

会计宝 杨英芝老师

请问具体问题是什么?     查看详情

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一位员工工资太高,谈的是税后工资,老板想少交个税应该怎么做#其他行业#

会计宝 杨英芝老师

让员工提供专项附加扣除的信息,尽量多增加一些专项附加扣除     查看详情

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酒店装潢费用可以使用股金支付吗#出纳#

会计宝 杨英芝老师

可以,股东投资入账后资金属于公司,可用于公司相关业务支出     查看详情

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高企企业研发费用有比例要求吗#工业制造#

会计宝 杨英芝老师

     查看详情

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这几笔关于财务费用的分录对吗#出纳#

会计宝 杨英芝老师

对的     查看详情

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