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答疑老师:哈哈老师
您好,只要是公司还是在正常营业,就不能暂停申报 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:andy老师
分红,发放股利 查看全部回复
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你好,核算的是本年度实际缴纳的,所以补缴的也算在内的 查看全部回复
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您好,这个记入到营业外支出里面。 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
借 管理费用-职工福利费 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交增值税(进项税额转出 )借应交税费-应交增值税 进项税额转出 dai应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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公司代收款,借其他应收款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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你好,这种银行手续费的专票可以抵扣进项税额。 查看全部回复
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以下是一些查询社保缴费基数的常见方法: 1.?社保经办机构窗口:参保人员可携带本人有效身份证件,如身份证、社保卡等,前往当地社保经办机构服务窗口,向工作人员提出查询社保基数的需求,工作人员核实身份后会提供相关信息。 ? 2.?网上查询:登录当地社保局的官方网站,通过个人账号和密码登录,在相关页面查找社保基数信息。也可通过“全国社会保险公共服务平台”(https://si.12333.gov.cn/)查询,注册登录后,按指引操作查询社保缴费基数等信息。 查看全部回复
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企业收到政府职能部门拨付的社保补贴、见习补贴、实习补贴,在企业所得税汇算清缴时是否需要纳税调增,视情况而定: - 需要纳税调增的情况:如果政府补助时有专门的拨款文件,对补助用途有专门规定等,同时符合以下三个条件,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除,但相应的支出也不得在税前扣除,这种情况下就可能需要纳税调增。条件包括:企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 - 不需要纳税调增的情况:如果会计核算时,在实际收到补贴时,按照“与收益相关”的政府补助,确认并计入当期损益,由于会计核算已经计入实际收到的纳税年度,与税法规定一致,不存在差异,就不需要做纳税调整。 企业应根据自身收到补贴的具体情况,准确判断是否满足不征税收入条件,进而确定在企业所得税汇算清缴时是否需要进行纳税调增。 查看全部回复
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总分公司交税方式如下: 增值税 - 独立核算分公司:若为一般纳税人,按一般计税方法,即销项税额减去进项税额计算缴纳,按月申报;若为小规模纳税人,按简易计税方法,以销售额乘以征收率计算缴纳,一般按季申报,在分公司经营地税务机关申报。 - 非独立核算分公司:可由总公司汇总缴纳,分公司向总公司提供业务数据,也可经税务机关批准后在当地缴纳。 企业所得税 - 分公司不具法人资格,一般汇总到总公司计算缴纳。先由总公司统一计算应纳税所得额,再按规定比例分配给各分公司,分公司在当地预缴,年度终了后总公司汇算清缴,多退少补。分配比例根据分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额等因素计算确定。不过,部分地区存在分公司独立缴纳企业所得税的情况,具体依当地规定执行。 其他税费 城市维护建设税、教育费附加等附加税费,以实际缴纳的增值税、消费税为计税依据,随增值税、消费税一同缴纳。印花税等其他税种,分公司根据实际发生的应税行为,按照相应税目和税率计算缴纳。 查看全部回复
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您好,如果对方把钱借给你们了,那就是 借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
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您好,具体是什么代理呢? 查看全部回复
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借,利润分配,未分配利润dai,其他应付款 支付房租 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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仅根据你提供的信息,不能确定该企业是否享受企业所得税减免政策。以下是相关分析: 可能享受的情况 如果该能源科技公司实施的业务符合合同能源管理项目,且满足《财政部 国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》(财税〔2010〕110号)规定的条件,那么可享受企业所得税减免政策。具体为自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 合同能源管理是指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效果支付节能服务公司投入及其合理报酬的业务模式。如果该公司的业务模式符合合同能源管理,比如在给客户安装节能装置时,与客户签订节能效益分享型合同等,且符合相关条件,就可以享受上述优惠。 查看全部回复
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如果是股东可以备注投资款,如果是其他的可以备注借款,其他的具体情况为准 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
你好同学,正常的成本费用,只要是老板给公司提供的的服务或者货物都可以 查看全部回复
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您好,借银行存款 dai利润分配未分配利润 就成了 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
企业年报和第四季度季报都需要填报营业收入,营业成本和利润总额,一般数据是一致的,如果不一致建议更正第四季度的申报 查看全部回复
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你好,你们支付出去的预付账款,业务发生了吗?就是对方不给开票是吗? 查看全部回复
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你好,你购入的时候进入库存商品,销售的时候确认收入就行 查看全部回复
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公众号:会计宝
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