直接问 已帮助46184会计人, 解决了133381 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。
出纳,现金日记账与实际库存现金对不上,实际库存现金比账面金额多,已经自行核对很多遍都没解决,如果没办法解决,请问碰到这种情况会计最终会怎么处理? 其中有一张报销单,可能出现报销单丢失的情况,没办法补的情况,会怎么处理?#出纳#
实际库存现金比账面金额多,是现金盘盈,借 库存现金 dai 待处理财产损溢 查看详情
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供电企业,1月按预结算单给国网开具了380万的发票,今天正式结算单出来后结算金额只有310万,国网说多开具的发票下个月扣除?请问这是什么意思,我们要如何处理#出纳#
相当于你们这个月提前开具了70的发票 查看详情
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请问老师在做库存商品明细账时结存的商品不够发出怎么办,该怎么写#出纳#
同学你好。如果实际商品已收到,但是供应商发票未开,可以账面上先做个暂估入库, 借:库存商品--XX dai:应付账款--暂估 下个月初冲回,收到发票,再根据发票正常入账. 查看详情
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老师,知道房费总收入650万,房间数217间,单价140元,怎么算入住率呀#出纳#
酒店的入住率是指实际出租的客房的总数除以客房的总数的百分比。 酒店入住率,等于每日实际入住房间数目比上每日可供房间数目。在维修中的房间不包括在内。 查看详情
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老师好,我们公司是一般纳税人,本月开13%销项票1244824.21,销项税额是161827.09,总进项税额是1483763.95,总可抵扣税额是151160.78,其中13%可抵扣税额是143359.93,其余是7800.85。底下有一家开3%的经营部可进进项票,考虑到两家增值税缴纳和所得税缴纳的话,经营部本月要是否要给我们公司进票?进的话要开多少金额?#出纳#
根据你的描述应纳增值税税额=161827.09-151160.78=10666.31 查看详情
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请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
个体户是小规模么,查账征收么 查看详情
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老师 做23年的预算,费用要做预算,我们是酒店,柴油作为燃料给客房烧热水空调使用,我是做成本的,这块是单独取数做进费用预算里面吗#出纳#
建议是吧预算做出来,毕竟是需要支出的 查看详情
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按照对方合同给的账号付款,对方收款后说我们付到了欧元账户,合同金额及付款金额都是美元,货币转换产生了几万美金的手续费,由此产生的损失应该由我们承担吗?(和这家公司是每年付一笔款,之前给的都是美元的账户,这次没有给invoice,只有合同,所以就按合同上给的账号付的款)#出纳#
如果合同约定按合同给的帐号付款,这个损失不应该由你方承担 查看详情
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一个朋友因为没有对公账户,把他客户的定金17253元转入了我的对公账户,我帮他进原料花了18998元,他说让给我货款的百分之十,然后说这18998里面已经有8个百分比的税是自己交的,所以只给我2个百分比,后来客户结了尾款40257元,然后又进了一批原料花了32600元,他说这次是要给我10个百分比。 想让老师帮忙算一下最后我应该找给他多少钱。 谢谢老师#出纳#
不好意思,老师刚看到问题 查看详情
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有没有当会计的朋友帮忙算一笔账,一个朋友因为没有对公账户,把他客户的定金17253元转入了我的对公账户,我帮他进原料花了18998元,他说让给我货款的百分之十,然后说这18998里面已经有8个百分比的税是自己交的,所以只给我2个百分比,后来客户结了尾款40257元,然后又进了一批原料花了32600元,他说这次是要给我10个百分比,想让大佬帮忙算一下最后我应该找给他多少钱。 谢谢各位#出纳#
亲,说到底,他只给你两个点,亲 查看详情
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请问在sap epic付款中 项目状态:支付至银行是什么意思,是指出纳已经操作,经领导审批之后,就会由银行打款给对方,对方收到钱后,就会变成【银行已处理】的状态吗?#出纳#
支付至银行表明出纳已经操作制单,银行还未受理 查看详情
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请问在sap epic付款中 项目状态:支付至银行是什么意思,是指出纳已经操作,经领导审批之后,就会由银行打款给对方,对方收到钱后,就会变成【银行已处理】的状态吗?#出纳#
支付至银行表明出纳已经操作制单,银行还未受理 查看详情
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老师您好,我是会计,我发现本年收入数小于支出数,我应该怎么查找原因呢,已知收入数是正确的。 我的计算思路是这样的,年初结余数+本年收入数-本年费用(不含折旧费)=116892.06元,但是银行年末余额只有82988.44元,差额33843.62元。#出纳#
核对下库存现金 查看详情
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老师,你好,我是单位员工,因个人买房需要从公司借款30万,年末想用提成还给公司,但是涉及到个税5万左右,我想问问如果能合理避税。另,自己也是公司股东,是否能以追加投资当时直接还款。#出纳#
借款不涉及个人所得税 查看详情
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老师,您好,请问我们买了一块地毯,15万元,2022年支付14万,10月入了长期待摊费用14万,按月摊销。2023年支付剩余1万,请问,1月份怎么摊销,按15万摊销,然后补摊销10-12月1万元的金额吗?#出纳#
总金额按照15万元计算分期摊销 查看详情
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老师,公司向个人租车,费用¥10000元,上一年12月份支付租赁费的时候,没有把代扣代缴的个人所得税扣除掉,目前已结账。 正常应该是 12月份 借:管理费用¥10000, 贷:银行存款¥8400,贷:个人所得税¥1600. 到了1月份,借:个人所得税¥1600. 贷:银行存款¥1600。 我们12月份做成了 借:管理费用¥10000, 贷:银行存款¥10000. 本年1月份代扣代缴个人所得税之后,分录应该怎么做? #出纳#
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看详情
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老师您好,我想咨询一下,我公司有几个劳务工人,但是不交社保的,现在给他们发劳务费,想咨询您一下给他们发的劳务费如何申报税种,怎样才能把账做的合规呀#出纳#
让对方开具劳务费的发票 查看详情
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老师,税务今天还打个电话让我把税给报了,12月份的时候没报税,11月份就倒闭了我们又没发工资怎么报啊,公司一直没注销就要一直报吗?#出纳#
同学您好,企业没做注销,需要按期申报税费 查看详情
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老师,我想咨询您,我是个体户的老板,是查账征收方式,这个个体户才开不久,然后没有收入,但是我银行卡在此期间发生了几十万的资金往来,但是这资金往来跟个体户的业务无关,这样申报个税的时候,我想零申报,但是会不会收到这几十万的影响#出纳#
单纯的资金往来,比如借款往来不会影响 查看详情
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年末报表想把待应收账款/转销项税/一般计税,应交税费/应交增值税/销项税额,应收账款/应收服务费这几个科目的余额销掉,应该如何做账抵消呀#出纳#
应收服务费催款,收到款项时冲账 查看详情
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老师,我做完12月账本利润分配-未分配利润,但还有什么所得税分录,这个要做吗?(第一个图片)今年3月注册企业,到现在也没有什么税,就12月税81.2元,1月扣(第二个图片)#出纳#
本年利润是多少 查看详情
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房地产公司,属于老项目收到的工程专票都没有抵扣,去年收到的工程发票不合规退回重开,今年收到新开的发票。下面这个凭证里方框里的分录可以直接红冲,再单独重新写吗?#出纳#
可以直接红冲的 查看详情
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我是小规模个体工商户,7月份开了张增值税专用发票,当时税率没注意是开的百分之1,上个月发现错了我就红冲了重新开了张百分之三的,现在要申报了,我7月份已经缴的税它是后面自己退还是我这个月申报的时候要抵这个月的税费,怎么抵,如何操作#出纳#
你红冲之后,申报的收入是按照减去红字金额申报的 查看详情
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员工月中离职,需要给他缴纳当月的社保吗#出纳#
《中华人民共和国社会保险法》 第三十二条 对于员工在职以及未办理完离职手续期间,单位都应该按时申报、按时足额缴纳社会保险费,不可以随便缓交或者停止缴纳该员工的社保。员工离职当月上班不满1个月,都可以享受国家规定购买的社会保险;而对于当月社会保险购买成功以后,单位应该按照正常流程将缴纳社会保险费的明细情况告知本人。办理完离职手续以后,员工在结算工资时候,当月社保应该按照社保规定分单位缴纳和个人缴纳进行缴纳。 查看详情
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您好李老师,我们公司是一家房地产开发公司,现有项目在建一个,土地一块,准备打包以股权转让的形式卖掉,截止2022年12月31日资产负债表的资产总额是8500万,未分配利润-530万,请问这样操作会涉及到哪些税费,涉及到的相关税费该怎么算呢?#出纳#
股权转让涉及个人所得税,印花税 查看详情
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老师你好,我想咨询的是所得税,计提所得税在前,结转损益在后,但是所得税是根据利润算的,这不是罗生门了吗?每次根据利润算好所得税后 一结转损益(把计提的所得税算入成本里),利润就会减少计提的所得税金额啊#出纳#
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看详情
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老师,请问用友软件我想把明细科目删掉,不再细化,但是显示该代码已使用于科目余额表,我要怎么删除它,科目明细账显示是上年结转#出纳#
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看详情
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新手出纳,请问怎么计算工资以及工资表都包括哪些内容?#出纳#
工资一般是根据公司人事部出具的薪资制度来计算,大多数公司按出勤天数为基数来计算,分为基本工资,绩效提成!工资表一般包括出勤天数,基本工资,绩效提成,扣款,扣社保,扣公积金,实发合计 查看详情
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老师,请问NC入账,资产负债表不平,怎么查找原因#出纳#
1,科目汇总表平的话,资产负债表也会平。可能你资产负债表的借dai方填错了,计算错误,认真复核,或者当月没发生额的抄错数。 2,建议你逐项检查,科目汇总表上月余额是否平,本月发生额是否平,本月余额是否平。总有一处有错误的。 查看详情
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老师,增值税和企业所得税是两码事吧!增值税针对销项-进项=缴纳税额 那企业所得税是针对收入-成本=利润,主要看利润表吗?那企业所得税都是季报,看利润,是吧#出纳#
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看详情
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老师你好,小规模公司季度开普票60万,没开专票,增值税申报表是要填第12行其他免税销售额那一列吗?其他减免申报表要填写吗#出纳#
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看详情
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老师,我公司名下的一家a酒店9月份刚开业时银行账户还没开通好,有一笔720元房费先让公司的另一家b酒店收,a酒店当时做无票收入挂账应收b酒店,12月份领导说不要挂账了,反正都是自己公司,就当是b酒店收入。那我做账应该以什么做附件啊?直接冲收入吗#出纳#
你们酒店是每个酒店一个营业执照,单独核算单独报税吗 查看详情
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第一点 事业单位12月垫付在编职工次年1月的保险金 ,会计分录怎么做 第二点,1月统发代扣个人部分,财政拨款垫付的这部分钱 收到时怎么做分录#出纳#
1、借:应付职工薪酬-社保 dai;资金结存-财政应返还额度 2、 借:应付职工薪酬-工资 dai:财政拨款收入 其他应收款-个人社保 预算会计;借:事业支出 dai:财政拨款预算收入 去其他应收款-个人社保 查看详情
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有没有使用金码记账宝的大佬啊? 知道怎么将网上银行流水表格导入进去然后自动生成银行日记账的? 打印显示出来的效果要是横向A4纸,然后金额是在框框里面显示的#出纳#
这个我没用过,我转单出去,看其他老师用过没 查看详情
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