会计问题专题频道-第40页-会计宝

# 年报,季报,个税,工资薪金,季度,支付,应付职工薪酬 #

年报，季报和个税数据联动问题我司年报A105050表第一行工资薪金所有数据相同，个税和四季度季报实际支付给职工的应付职工薪酬相同，那么个税数=四季度季报实际数=年报第一行数？对吗

# 工资,工资表,发放 #

工资每个月15号发，8月份报7月份的税是报6月份的工资表吗，怎么有人跟我说是报7月份工资表，但是7月份工资实际上还没在8月份发放啊

# 申报,汇算清缴,交税,招待费 #

申报2025年汇算清缴，这两笔是填这里的吧，帮忙看下，要命，要补交税费，招待费调增

# 生产型企业,境外,开具,免税,技术服务,发票,销售额,增值税,退税,服务 #

老师你好，我们是生产型企业，给境外开具了一张免税的研发技术服务发票，想问一下该笔销售额在增值税附表一中是填在免抵退税还是免税服务中

# 代账公司,费用,期末余额,借方 #

我们从代账公司那边接过来的账，上面有一笔待摊费用，期末余额借方400多万，这是有什么说法吗，有点没看懂

# 缴纳,增值税 #

老师您好，我们公司收到一笔动迁款，是村里赔付给我们公司的，请问这笔钱需要缴纳增值税吗

# 工商年报,单位 #

工商年报单位基数怎么算的？每月人数浮动的

# 预付卡,做账,材料 #

其他公司车辆公司员工在用，充了etc预付卡，做账需要什么材料吗？

# 支付,发票,做账 #

员工支付220元，发票220元，公司报200，剩下20怎么做账？

# 单位,电商,付款,开票,发票,税务,作废 #

我们有一家单位，对方是通过电商平台给我们付款，我们开票给对方，开了有100多万，现在对方说他们收不了我们开给他们的这种运输发票，说是税务要来查的，让我们100多万全部作废，他们不要发票，这种情况是怎么弄，100多万发票全部作废？

# 自产,农产品,发票,勾选,统计 #

自产农产品发票能勾选但统计不出数据，怎么解决

# 自产,农产品,发票,勾选,统计 #

自产农产品发票能勾选但是统计不出数据，怎么解决

# 主表,收入 #

第一张主表第20行75300.97调增，我就跑到A105060表是不是填主营收入总额，主表75300.97数据就没有了，是吧？

# 单位,审计,询证函,保证金,备注,开具,押金,盖章 #

我们单位做了审计，审计老师出具了询证函，其中有一笔是保证金，对方单位说让我们在询证函上面备注一下：租仓保证金，并已开具押金条，要不然不给盖章，我们能写备注的吧》？

# 业务,小规模,账务处理,税金,逾期,处理,账务,做账,开票,调整,发票,税务,法人 #

我试岗的一家公司有二三十个业务主体，我负责比较简单的8家小规模账务处理，其中一家有几千元的税金逾期一年多未处理，且大多账务在2025年才开始做账。昨天一家在广东开办的公司以往没有业务的公司需要开票，但金额不够需要调整发票授信额度，且加急，后税务来电说要核实是否有实际经营（我们在广西办公），主管后面找人在广东顶替公司员工，这种公司我能去吗?还有就是公司法人大多不是同一人，主管跟我说都是老板的朋友

# 业务,小规模,账务处理,税金,逾期,处理,账务,做账,开票,调整,发票,税务,法人 #

我试岗的一家公司有二三十个业务主体，我负责比较简单的8家小规模账务处理，其中一家有几千元的税金逾期一年多未处理，且大多账务在2025年才开始做账。昨天一家在广东开办的公司以往没有业务的公司需要开票，但金额不够需要调整发票授信额度，且加急，后税务来电说要核实是否有实际经营（我们在广西办公），主管后面找人在广东顶替公司员工，这种公司我能去吗?还有就是公司法人大多不是同一人，主管跟我说都是老板的朋友

# 原材料,材料,余额,贷方 #

原材料中有个材料余额为贷方

# 法人,业务,名称,查账,风险 #

A公司跟B公司的法人是夫妻两，A公司已经慢慢不做业务了，但是现在老板想让B公司改成A公司的名称，他们之间做个公司名称转让，把A公司的名称改成一个新的名字，B公司改成A公司的名字，这样有查账风险吗

# 咨询,单位,费用,发票,出差,入账,报销 #

咨询一下问题，就是我们单位的这种费用类发票，比如交通，出差，餐饮，住宿这种小金额的，我应该怎么入账好，发票是开进来了，但是对方报销是延后的，有么能人家好几个月攒一起报

# 工程,明细,科目 #

老师，这个记工程施工下哪个明细科目呢

# 预付卡,做账,材料 #

其他公司车辆公司员工在用，充了etc预付卡，做账需要什么材料吗？

# 业务招待费,企业所得税,汇算清缴 #

业务招待费按照啥标准来，企业所得税汇算清缴

# 单位,分录 #

我们是二级单位，收到一级单位这样的情况说明，二级单位收和支的分录做的对么

# 缴纳,分录 #

老师您好，我想问一下，公司租员工的车，员工自己缴纳了相应税款，公司给员工后期打款，这个分录也是下方图片中的这么做么？

# 建筑公司,材料,供应商,合同,结算,货款,垫付,做账 #

建筑公司专业分包，材料供应商直接跟总包签合同，对上结算，跟实际结算差，是我司收益，实际结算单货款我方垫付，做账

# 交税 #

老师您好，公司赠送给客户的奢侈品怎么交税呀，交哪些税

# 合伙企业,比例,账务处理 #

公司收购合伙企业财产份额，持股比例不足20%，怎么进行账务处理

# 房租,租金,计提,管理费用,其他应付款,付款,分录,银行存款,长期待摊费用 #

老师，你好，26年3月-26年8月房租租金一共是36万，按每月计提是借管理费用，贷其他应付款房东租金，1-3月是没有付款房租的，4月付款的分录是借其他应付款房东租金，贷银行存款，那如果要把这笔付款的钱放到长期待摊费用里面怎么放

# 银行,账户,利息,入账 #

公司银行账户购买了1500万的7天通知存款，1500万转出了公司的银行账户，并且收到了50万的利息，再怎么入账

# 暂估成本,汇算清缴,暂估,企业所得税 #

2024暂估成本 25年做汇算清缴时还有七万多块钱的暂估未冲销当时已经交了企业所得税了这个暂估是不是也应该冲掉

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