老师,我想问下小规模企业采用经营所得申报个人所得税这个如何申报呢,公司是个人独资公司

2021/11/30 13:41:48

老师,我想问下小规模企业采用经营所得申报个人所得税这个如何申报呢,公司是个人独资公司

您根据经营收入减去相应的成本费用扣除正常申报即可

这个取数是月还是季度呢

如果按月度算出来是36万多

感觉也不对吧

这个还要根据您的个税怎么申报,一般情况经营所得是按季度或月进行预缴申报的。

纳税人取得经营所得,按年计算个人所得税,由纳税人在月度或季度终了后15日内,向经营管理所在地主管税务机关办理预缴纳税申报,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(A表)》。在取得所得的次年3月31日前,向经营管理所在地主管税务机关办理汇算清缴,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(B表)》;从两处以上取得经营所得的,选择向其中一处经营管理所在地主管税务机关办理年度汇总申报,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(C表)》。 依据 国家税务总局关于个人所得税自行纳税申报有关问题的公告 ( 国家税务总局公告2018年第62号 )

老师能举个例子吗

比如您这个月或者季度收入100,成本费用税金等总计80那您的所得额就是100-80=20,您可以在月度或者季度终了后的15日内,通过个税系统填写《个人所得税经营所得纳税申报表(A表)》进行经营所得纳税申报,每个月或者季度都这样操作,在次年3月31日前办理汇算清缴,填写《个人所得税经营所得纳税申报表(B表)》

您在个税系统填写数据后会自动带出相关的税额

我看我们账面上就10月份交了一次个税

其他都没有

上面是具体的税率

嗯嗯对的

这个不一定就是每个月必须缴税的,您产生了正的所得可能会有税款,如果您是亏损的,就暂时不用缴税,这个还要根据您的实际所得来计算的

实际所得?

具体是?

是从9月,10月,11月开始有收入的

10月份底申报个税

那您10月份申报的应该是789三个月的,您可以在计算核对一下

是的

取数都是本期发生额吧

是的

我算了下不对

但是还差几毛钱

我感觉应该要×行业利率

那您可以按照您的计算下

我这边直接是收入乘0.05✘行业利率算的

没有减成本费用

能从新说一下你的问题吗?这里看不到你原来的问题

我第二个验证了下也是收入✘税率✘行业利润率-速算扣除数

那你就按照你的计算

老师,这个到底是按照你发的表计算还是?根据行业

按表格计算,同学

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

venus老师财务经理答疑老师
向老师提问

2021-11-30 13:41匿名提问

老师,我想问下小规模企业采用经营所得申报个人所得税这个如何申报呢,公司是个人独资公司
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 13:43

您根据经营收入减去相应的成本费用扣除正常申报即可
会计宝

清岚2021-11-30 13:43

会计宝

2021-11-30 13:51匿名提问

这个取数是月还是季度呢
会计宝

2021-11-30 13:52匿名提问

如果按月度算出来是36万多
会计宝

2021-11-30 13:52匿名提问

感觉也不对吧
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 13:56

这个还要根据您的个税怎么申报,一般情况经营所得是按季度或月进行预缴申报的。
会计宝

清岚2021-11-30 13:56

纳税人取得经营所得,按年计算个人所得税,由纳税人在月度或季度终了后15日内,向经营管理所在地主管税务机关办理预缴纳税申报,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(A表)》。在取得所得的次年3月31日前,向经营管理所在地主管税务机关办理汇算清缴,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(B表)》;从两处以上取得经营所得的,选择向其中一处经营管理所在地主管税务机关办理年度汇总申报,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(C表)》。 依据 国家税务总局关于个人所得税自行纳税申报有关问题的公告 ( 国家税务总局公告2018年第62号 )

2021-11-30 13:57匿名提问

老师能举个例子吗
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 14:03

比如您这个月或者季度收入100,成本费用税金等总计80那您的所得额就是100-80=20,您可以在月度或者季度终了后的15日内,通过个税系统填写《个人所得税经营所得纳税申报表(A表)》进行经营所得纳税申报,每个月或者季度都这样操作,在次年3月31日前办理汇算清缴,填写《个人所得税经营所得纳税申报表(B表)》
会计宝

清岚2021-11-30 14:06

您在个税系统填写数据后会自动带出相关的税额
会计宝

清岚2021-11-30 14:07

会计宝

2021-11-30 14:07匿名提问

我看我们账面上就10月份交了一次个税
会计宝

2021-11-30 14:08匿名提问

其他都没有
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 14:08

上面是具体的税率

2021-11-30 14:08匿名提问

嗯嗯对的
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 14:10

这个不一定就是每个月必须缴税的,您产生了正的所得可能会有税款,如果您是亏损的,就暂时不用缴税,这个还要根据您的实际所得来计算的

2021-11-30 14:12匿名提问

实际所得?
会计宝

2021-11-30 14:12匿名提问

具体是?
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 14:13

会计宝

2021-11-30 14:17匿名提问

是从9月,10月,11月开始有收入的
会计宝

2021-11-30 14:18匿名提问

10月份底申报个税
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 14:26

那您10月份申报的应该是789三个月的,您可以在计算核对一下

2021-11-30 14:28匿名提问

是的
会计宝

2021-11-30 14:29匿名提问

取数都是本期发生额吧
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 14:29

是的

2021-11-30 14:31匿名提问

我算了下不对
会计宝

2021-11-30 14:31匿名提问

但是还差几毛钱
会计宝

2021-11-30 14:31匿名提问

我感觉应该要×行业利率
会计宝
会计宝

清岚2021-11-30 14:32

那您可以按照您的计算下

2021-11-30 14:33匿名提问

我这边直接是收入乘0.05✘行业利率算的
会计宝

2021-11-30 14:33匿名提问

没有减成本费用
会计宝
会计宝

莹老师2021-11-30 14:49

能从新说一下你的问题吗?这里看不到你原来的问题

2021-11-30 14:51匿名提问

我第二个验证了下也是收入✘税率✘行业利润率-速算扣除数
会计宝
会计宝

莹老师2021-11-30 15:13

那你就按照你的计算

2021-11-30 15:15匿名提问

老师,这个到底是按照你发的表计算还是?根据行业
会计宝
会计宝

venus老师2021-11-30 15:56

按表格计算,同学

问答已结束!

点击展开全文 (37条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89232会计人, 提问了173940 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89232会计人, 提问了173940 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈