直接问 已帮助31814会计人, 解决了90501 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。
请问 汇算清缴 固定资产这一栏资产计税基础和后面的折旧额怎么填呢,资产原值是不是就是买价的不含税金额#建筑工程#
资产原值就是账面固定资产的入账价值,如果进项税抵扣的话是不含税金额,如果不抵扣进项税的话,原值就是购买价格 查看详情
252 收藏
请问下,汇算清缴,职工薪酬支出纳税调整明细表里面有个福利费,账上有做过管理费用福利费,是要填在这里面吗,如果要填的话,实际发生额是不是就按营业收入的14%来填写#建筑工程#
福利费的账载金额取应付职工dai方合计数(按不同用途计入成本、销售费用和管理费用) 查看详情
1019 收藏
请问第四季度申报错了,本不应该交企业所得税的,但是交了企业所得税和滞纳金,现在汇算清缴可以直接填写正确的数据,然后直接退税吗?#建筑工程#
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看详情
464 收藏
请问去年最后一个季度开了很多票,最后报表的净利润有12万多,现在做汇算清缴,要补缴六千多的企业所得税,请问这种情况在一开始有什么方法可以弥补一点呢,有人告诉我可以弥补以前年度亏损,怎么弥补呢,谢谢#建筑工程#
系统自动弥补的 查看详情
644 收藏
期初累计折旧贷方余额是186,本期贷方增加累计折旧235,出售固定资产借方减少259,期末累计折旧贷方余额是162 所以期末累计折旧162小于本期发生累计折旧235 这样的话,累计折旧小于本年折旧,无法申报#建筑工程#
是的 查看详情
209 收藏
上个月已经做完了汇算清缴,按照提示填了资产总额,这个月在税局提醒下发现去年所得税季报里面的资产总额有问题,这个月更正了年报里面的资产总额金额,但是去年的季报不能改了,和年度汇算的资产总额不一样,会有影响吗?#建筑工程#
没什么大问题,如果税局查到了,解释下就好 查看详情
647 收藏
老师,2021年1月调整了2020年计提时候记错的科目,那我现在做2021汇算清缴的时候,职工薪酬及纳税调整那里的工资薪金支出的账载金额应该按2021实际账上计提工资数填还是按调整后的计提数填?这个21年1月调整的是20年的记错的科目#建筑工程#
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看详情
902 收藏
我的社保在其它公司买,每个月做的工资收入是按照最低3500元/月做的,但是这个3500没有发给我的个人,我在报个税的时候,这个3500元*12月=42000元,是否可以申诉 取消该笔计算收入?#建筑工程#
是的,没有实际收入 查看详情
1013 收藏
我公司开了五六百万建筑工程票,进项票充足的情况下,把这些建筑工程票的增值税全部抵扣了,目前没有交过增值税,请问这样有问题吗?后期要注意什么?#建筑工程#
把握年度增值税税负就可以 查看详情
816 收藏
小规模纳税人企业所得税汇算清缴怎么填#建筑工程#
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看详情
768 收藏
汇算清缴时,发现去年社保多计提了2991.62元。今年已经在账上冲回了这些管理费用。如果不更正去年的申报的话,汇算清缴表格应该怎么填写#建筑工程#
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看详情
452 收藏
鉴证咨询服务——招标代理费, 研发和技术服务——招标代理费,建筑工程单位收到这两种类型 发票,有什么区别吗,是什么意思吗,麻烦讲解一下#建筑工程#
都属于现代服务业,鉴证咨询服务:包括认证服务、鉴证服务和咨询服务。研发和技术服务:包括研发服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务、专业技术服务 查看详情
821 收藏
我们是经营租赁泵车公司,平时开9个点或者13个点的发票,现在有一个客户一定要我们开简易征收3个点的普通给他们,说因为他们项目是属于建筑老项目(他们的情况是有开工许可证但是合格证开工日期是17年,但是他们签的合同日期是2016.2月,他们是属于建筑老项目吗这是个疑问),现在我有两个疑问,一个是我们可以开三个点简易征收的发票给他们吗?第二个是开了简易征收那我们购进这台泵车的进项税之前已经全部抵扣了,那现在是不是要转出,那要转出多少,怎么计算?因为我们购入一台泵车又不是就租给这一个项目。有没有专业的老师可以解答困惑,谢谢#建筑工程#
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看详情
588 收藏
工资不是按月发放的,有的时候3-4月发一次工资,是每个月先申报,还是等实际发放再申报。比如一个人的工资是13000,3-6月的工资都没有发,可以提前申报个税吗?还是说如果在7月的时候发39000,再申报个税?求解答,谢谢老师#建筑工程#
每个月先申报 查看详情
913 收藏
老师,请问湖南是从哪一年开始增值税发票不用去前台扫描认证了,会计可以在,增值税发票综合服务平台自己勾选认证#建筑工程#
账面没有净资产的情况下,该个人是免费转让还是有转让费,免费转让的话不缴个税,收费的话以收费金额*20%缴纳 查看详情
740 收藏
公司去年所得税交了13.2.但是一点成本都没有,都是暂估的。利润总额是三十多万。本来需要给缴税,结果有个弥补亏损84万多。所得税年报怎么调整#建筑工程#
您好,查账征收单位企业所得税报表有一张弥补表 查看详情
730 收藏
年度财务报表中的汇算清缴的企业所得税怎么填#建筑工程#
您好,单位如果没有请会计师事务所进行企业所得税汇算清缴审计,那就要你自己分析填列了,进电子税务局系统,基础信息表填好之后,勾选一些与单位相关的附表,逐个按要求填,系统也会提示先填哪些,有点复杂。 查看详情
752 收藏
企业所得税汇算清缴,公账累计开票275万差23万成本票该怎么办#建筑工程#
没有对应的成本票据或费用票据,说明存在利润,按275万的来算,您公司的税负也不会超过2.5%,缴纳的税金也不多 查看详情
399 收藏
老师你好,因为我们公司上个月销售发票开了几百万出去,成本费用票比较少,所以上个月要交很多企业所得税,公司为了少交税,叫公司名下的其他小公司开票给这家公司,但是没有实际发生,只是叫我做合同跟送货单,然后开票,我想问下这属于虚开发票吗?虚开发票跟做假合同的人会受到什么影响?#建筑工程#
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 查看详情
970 收藏
你好,想请问一下,装修改造工程招标代理业务合同是否需要缴纳印花税以及适用哪个税目、装修改造施工图审查合同是否需要缴纳印花税以及适用哪个税目#建筑工程#
招标代理业务合同不需要缴纳印花税,装修改造施工图审查合同不需要缴纳印花税 查看详情
762 收藏
请问对方开给我们的发票我们这边系统里面没有,查询了发票没有任何问题,问了对方是否报送上穿,对方说报送了,请问还会有什么原因导致发票认证系统里面没有呢#建筑工程#
您好,请对照检查看看:(1)请核实发票号码、代码、购方识别号等信息的准确性,确认发票是否开错。(2) 由于目前开具的发票信息数据同步到本平台需要1天,所以平台中不含当天开具的发票;(3)发票可能为异常发票,请前往“发票查询”模块进行核实查询; (4)开票方离线开票未上传,请联系开票方确认开票软件中对应发票的上传状态;(5)确认本企业是否做了税号变更,请登录勾选平台查看“档案信息维护”核实;(6)销方离线开具的发票,在本平台无法查询到,在销售方上传发票至税务局端后,方可体现在勾选认证平台中; 查看详情
736 收藏
老师你好,我是一个建筑类的公司,账户收款五十万,但是没有成本票,打算全额交税,账户的钱应该怎么合理提取呢#建筑工程#
是这样的如果不考虑个人所得税的话,可以按照股东分红,不过要按20%个税 查看详情
438 收藏
想问问,有没有人了解这个情况,我们公司挂靠别的公司,然后,向甲方开票,需要我先向挂靠公司开票,然后挂靠公司再向甲方开票。 后面挂靠公司向我受开票的增值税,附加税,这个合理吗 我的税点是13%,挂靠公司的是9%。 还想我收个人所得税6%,企业所得税2.5%#建筑工程#
收增值部分的是合理的 查看详情
994 收藏
请问就是有家公司3月给我们开了一张电子普票我已经做账了,4月又开了一张专票过来,请问我怎么知道这个电子普票是否已作废,做现金再入一笔可以吗#建筑工程#
登录税务局网站查询发票信息 查看详情
894 收藏
老师,我想问下就是我们公司员工工资6000多,但是有专项扣除这些,他这个算下来就不会扣个税了,但是实际发放工资还是6000多,到时候税务那边看到会扣个税吗#建筑工程#
如果扣除专项扣除后,金额不足5000,不需要缴税 查看详情
1060 收藏
您好,小规模企业新成立,系统不让零申报,在资产负债表里货币资金填写25,应付账款填写25,但实际我们没有笔业务,现在报表这笔钱该如何做分录,资产负债表下个季度报税该如何填写,麻烦您给指点下,谢谢#建筑工程#
如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报. 查看详情
1224 收藏
老师,我上月开了一张红字发票信息表,这个月客户才通知我说不行,我怎么处理这张红字发票信息表#建筑工程#
跨月的红字信息表作废,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)、情况说明(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销,这样就可以实现跨月的红字信息表的作废操作了。 查看详情
695 收藏
老师好:我单位是小规模企业,现于4月份收到合作方开具的专票,于五月开班刚提交了一般纳税人登记手续,登记次月1日生效,请问收到的这些专票等企业变更为一般纳税人后,再进行认证抵扣可以吗?#建筑工程#
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看详情
1148 收藏
外经证如何去核销?如果没有完工也要核销吗?#建筑工程#
登录电子税务局;点击【全部功能】,点击【登记-认定-优惠-证明】;选择外出经营活动税收管理证明核销;选择需要核销的外经证号,点击【输入外出经营情况和缴纳税款情况】;选择办理方式全流程无纸化,上传附报资料。 查看详情
267 收藏
你好老师,建筑企业留底如果全部认证以后还有71元留底,税管员要求零留底,老板又不愿意多缴税,这种情况怎么办呢?请指教[抱拳]#建筑工程#
只能看看哪张进项税发票的税额是 71元,不认证 查看详情
465 收藏
苗木发票怎么认证#建筑工程#
认证方式: 1、先在电脑上链接好金税盘。 2、百度搜索【增值税发票选择确认平台】然后点击进入。 3、进入之后在首页选择【发票勾选】。 4、在页面中间位置的日期栏单击选择自己需要操作的日期。 5、选择完日期之后点击【查询】。 6、查询显示结果为你所选日期内的所有发票,找到你要认证的发票,然后单击前面的方框勾选。 7、然后点击窗口下方的【确认】。 8、确认之后会有一个确认汇总单,检查里面的信息确认无误后点击【提交】。 9、提交之后可以看到有一个认证成功的提示就说明你的认证已经成功了。 查看详情
1079 收藏
建筑业增值税可以扣除分包款吗#建筑工程#
1.建筑服务采用简易计税方法的,支付的分包款是可以从销售额中扣除的,这是增值税差额计税的规定。 如一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,是可以选择简易计税的,正是因为是营改增前开工的老项目,当时无法取得增值税专用发票抵扣进项税额,所以规定可以通过扣除的方式差额计税,否则对于纳税人来说,既不允许抵扣,也不允许扣除,税负比较重,是不公平的。 2.正是因为无法抵扣进项税额,所以才规定可以通过扣除的方式来减轻税负,您结合老师第1问的解答来进行理解。 需要注意的是,只有规定的差额计税的特定项目或行业才可以扣除,并不是所有不能抵扣进项税额的都可以扣除。 查看详情
1076 收藏
建筑物高于8米的,在计算容积率时要按双倍面积计算,不知这种说法是否有依据#建筑工程#
根据 国土资发〔2004〕232号,《关于发布和实施<工业项目建设用地控制指标(试行)>的通知》,其中控制指标应用说明中,关于容积率的指标解释中指出:“当建筑物层高超过8米,在计算容积率时该层建筑面积加倍计算”。 查看详情
1326 收藏
老师,我们公司接了一个包工包料的工程,现在要给甲方开票,开的是9个点的工程服务费。 还是给甲方开票要分开内容开呢? 但如果我们公司购买的材料开的是13个点的专票。请问,我们给甲方开9个点,进项是13个点,可以按13个点抵扣吗?#建筑工程#
公司性质是什么呢 查看详情
1010 收藏