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这票能抵扣吗?#建筑工程#

会计宝 大宁老师

普票不可以的     查看详情

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哪些专票的进项不可以抵扣?#建筑工程#

会计宝 曹老师CPA

亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等     查看详情

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有哪些成本和费用是不可以税前扣除的?#建筑工程#

会计宝 高老师

不符合条件的公益性损赠、预先列支但尚未实际支付的费用、没有取得合法凭证的支出     查看详情

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请问 汇算清缴 固定资产这一栏资产计税基础和后面的折旧额怎么填呢,资产原值是不是就是买价的不含税金额#建筑工程#

会计宝 杨老师

资产原值就是账面固定资产的入账价值,如果进项税抵扣的话是不含税金额,如果不抵扣进项税的话,原值就是购买价格     查看详情

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你好,想问下亿企赢人员换公司专项附加累计数怎么转#建筑工程#

会计宝 曹老师CPA

个税软件吗?     查看详情

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老师,工程类开票9个点,我公司加几个点不亏#建筑工程#

会计宝 甘老师

是工程挂靠吗?     查看详情

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请问下,汇算清缴,职工薪酬支出纳税调整明细表里面有个福利费,账上有做过管理费用福利费,是要填在这里面吗,如果要填的话,实际发生额是不是就按营业收入的14%来填写#建筑工程#

会计宝 甘老师

福利费的账载金额取应付职工dai方合计数(按不同用途计入成本、销售费用和管理费用)     查看详情

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请问第四季度申报错了,本不应该交企业所得税的,但是交了企业所得税和滞纳金,现在汇算清缴可以直接填写正确的数据,然后直接退税吗?#建筑工程#

会计宝 Harry老师

您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。     查看详情

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开装修费发票需要备注吗?#建筑工程#

会计宝 tammy老师

提供建筑服务类的装修要写备注栏的     查看详情

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第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。这个怎么填?#建筑工程#

会计宝 高老师

帐目上累计折旧或累计摊销期末余额     查看详情

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分公司的股东分红情况是填跟总公司一样的吗#建筑工程#

会计宝 甘老师

和总公司股东信息填写一致     查看详情

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小规模纳税人企业所得税汇算清缴怎么填#建筑工程#

会计宝 甘老师

如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填     查看详情

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请问汇算清缴业务招待费调增的太多,在不调整业务招待费的情况下 还可以调其他哪些科目#建筑工程#

会计宝 大宁老师

如果确实属于业务招待费的话,建议还是调整它     查看详情

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汇算清缴时,发现去年社保多计提了2991.62元。今年已经在账上冲回了这些管理费用。如果不更正去年的申报的话,汇算清缴表格应该怎么填写#建筑工程#

会计宝 甘老师

今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报     查看详情

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鉴证咨询服务——招标代理费, 研发和技术服务——招标代理费,建筑工程单位收到这两种类型 发票,有什么区别吗,是什么意思吗,麻烦讲解一下#建筑工程#

会计宝 高老师

都属于现代服务业,鉴证咨询服务:包括认证服务、鉴证服务和咨询服务。研发和技术服务:包括研发服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务、专业技术服务     查看详情

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期末留抵退税3467.89 增值税报表怎么填?#建筑工程#

会计宝 小小

你在下个月的增值税申报表里一般会自动带出来的     查看详情

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我们的报表是亏损,税务说不行,要有利润,不然要被稽查,就要求我们搞个无票收入#建筑工程#

会计宝 Harry老师

那实际情况也得要有无票收入才行     查看详情

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老师,这个专票怎么是3个点,可以抵扣吗#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

可以抵扣,对方是小规模纳税人     查看详情

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老师,请问湖南是从哪一年开始增值税发票不用去前台扫描认证了,会计可以在,增值税发票综合服务平台自己勾选认证#建筑工程#

会计宝 许老师

账面没有净资产的情况下,该个人是免费转让还是有转让费,免费转让的话不缴个税,收费的话以收费金额*20%缴纳      查看详情

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年度财务报表中的汇算清缴的企业所得税怎么填#建筑工程#

会计宝 Harry老师

您好,单位如果没有请会计师事务所进行企业所得税汇算清缴审计,那就要你自己分析填列了,进电子税务局系统,基础信息表填好之后,勾选一些与单位相关的附表,逐个按要求填,系统也会提示先填哪些,有点复杂。     查看详情

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年度财务报表中的年度企业所得税怎么填#建筑工程#

会计宝 大宁老师

汇算清缴的企业所得税嘛?     查看详情

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老师,你好,建安企业,一个项目可以开一些9%的再开一些13%的票吗?#建筑工程#

会计宝 Harry老师

您好,只要按开票内容分别对应开具就行。     查看详情

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企业所得税汇算清缴,公账累计开票275万差23万成本票该怎么办#建筑工程#

会计宝 小小

没有对应的成本票据或费用票据,说明存在利润,按275万的来算,您公司的税负也不会超过2.5%,缴纳的税金也不多     查看详情

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老师 工程款可以开出1%的税率么 小微企业#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

小规模的话现在开3%     查看详情

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老师你好,因为我们公司上个月销售发票开了几百万出去,成本费用票比较少,所以上个月要交很多企业所得税,公司为了少交税,叫公司名下的其他小公司开票给这家公司,但是没有实际发生,只是叫我做合同跟送货单,然后开票,我想问下这属于虚开发票吗?虚开发票跟做假合同的人会受到什么影响?#建筑工程#

会计宝 tammy老师

任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。     查看详情

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银行办的收款码,用法人银行卡涉及到税吗#建筑工程#

会计宝 夏老师

收到款项都要做收入,该交税交税     查看详情

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工程票的普票是几个点#建筑工程#

会计宝 Harry老师

您好,请问单位是增值税一般纳税人还是小规模纳税人     查看详情

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您好!三月申报个税,收入比实际工资少报了,这个怎么补呢#建筑工程#

会计宝 夏老师

你好,可以补在这月。     查看详情

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注销外管证需要到建筑施工地吗?#建筑工程#

会计宝 Harry老师

您好,你说的是外经证注销吗,现在是直接在项目所在地做核销就好了,税局会反馈给你的主管税务局。     查看详情

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 你好,想请问一下,装修改造工程招标代理业务合同是否需要缴纳印花税以及适用哪个税目、装修改造施工图审查合同是否需要缴纳印花税以及适用哪个税目#建筑工程#

会计宝 丁老师CPA

招标代理业务合同不需要缴纳印花税,装修改造施工图审查合同不需要缴纳印花税     查看详情

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建筑行业开劳务费的票,3个点,9个点,13个点的区别#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

3%一般是小规模企业或者一般纳税人征税简易征收。9%一般纳税人,13%一般是加工修理修配业务。     查看详情

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有哪些普票是可以抵扣的? #建筑工程#

会计宝 Harry老师

您好,符合规定的“公路通行费发票”、“农产品收购发票、农产品销售发票”、“完税凭证”、“旅客运输”的普通发票是可以抵扣的。     查看详情

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如果一般纳税人企业 进项很小 销项高 怎样可以合理避税呢#建筑工程#

会计宝 蒋老师

什么类型的企业,做什么业务?     查看详情

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请问对方开给我们的发票我们这边系统里面没有,查询了发票没有任何问题,问了对方是否报送上穿,对方说报送了,请问还会有什么原因导致发票认证系统里面没有呢#建筑工程#

会计宝 Harry老师

您好,请对照检查看看:(1)请核实发票号码、代码、购方识别号等信息的准确性,确认发票是否开错。(2) 由于目前开具的发票信息数据同步到本平台需要1天,所以平台中不含当天开具的发票;(3)发票可能为异常发票,请前往“发票查询”模块进行核实查询; (4)开票方离线开票未上传,请联系开票方确认开票软件中对应发票的上传状态;(5)确认本企业是否做了税号变更,请登录勾选平台查看“档案信息维护”核实;(6)销方离线开具的发票,在本平台无法查询到,在销售方上传发票至税务局端后,方可体现在勾选认证平台中;     查看详情

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老师你好,我是一个建筑类的公司,账户收款五十万,但是没有成本票,打算全额交税,账户的钱应该怎么合理提取呢#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

是这样的如果不考虑个人所得税的话,可以按照股东分红,不过要按20%个税     查看详情

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建筑行业企业所得税控制大约多少的税负更合理呀#建筑工程#

会计宝 安叔老师

一般1.5%左右,不同地区可能会有微小上下浮动,     查看详情

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请问小规模公司开安装服务费是几个点啊 专票#建筑工程#

会计宝 夏老师

3%     查看详情

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您好,小规模企业新成立,系统不让零申报,在资产负债表里货币资金填写25,应付账款填写25,但实际我们没有笔业务,现在报表这笔钱该如何做分录,资产负债表下个季度报税该如何填写,麻烦您给指点下,谢谢#建筑工程#

会计宝 丁老师CPA

如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报.     查看详情

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老师,我上月开了一张红字发票信息表,这个月客户才通知我说不行,我怎么处理这张红字发票信息表#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

跨月的红字信息表作废,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)、情况说明(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销,这样就可以实现跨月的红字信息表的作废操作了。     查看详情

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老师好:我单位是小规模企业,现于4月份收到合作方开具的专票,于五月开班刚提交了一般纳税人登记手续,登记次月1日生效,请问收到的这些专票等企业变更为一般纳税人后,再进行认证抵扣可以吗?#建筑工程#

会计宝 杨老师

纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额     查看详情

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外经证如何去核销?如果没有完工也要核销吗?#建筑工程#

会计宝 杨老师

登录电子税务局;点击【全部功能】,点击【登记-认定-优惠-证明】;选择外出经营活动税收管理证明核销;选择需要核销的外经证号,点击【输入外出经营情况和缴纳税款情况】;选择办理方式全流程无纸化,上传附报资料。     查看详情

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电子普通发票没有盖发票章 有效吗?#建筑工程#

会计宝 安叔老师

有效     查看详情

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你们 我想问一下就是建筑服务的普票需要备注吗#建筑工程#

会计宝 蒋老师

建筑服务发票,不论发票类型是普通发票还是专用发票,不论是单位开具的发票还是个人开具的发票,都需要进行备注。     查看详情

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苗木发票怎么认证#建筑工程#

会计宝 丁老师CPA

认证方式: 1、先在电脑上链接好金税盘。 2、百度搜索【增值税发票选择确认平台】然后点击进入。 3、进入之后在首页选择【发票勾选】。 4、在页面中间位置的日期栏单击选择自己需要操作的日期。 5、选择完日期之后点击【查询】。 6、查询显示结果为你所选日期内的所有发票,找到你要认证的发票,然后单击前面的方框勾选。 7、然后点击窗口下方的【确认】。 8、确认之后会有一个确认汇总单,检查里面的信息确认无误后点击【提交】。 9、提交之后可以看到有一个认证成功的提示就说明你的认证已经成功了。     查看详情

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建筑业增值税可以扣除分包款吗#建筑工程#

会计宝 杨老师

1.建筑服务采用简易计税方法的,支付的分包款是可以从销售额中扣除的,这是增值税差额计税的规定。 如一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,是可以选择简易计税的,正是因为是营改增前开工的老项目,当时无法取得增值税专用发票抵扣进项税额,所以规定可以通过扣除的方式差额计税,否则对于纳税人来说,既不允许抵扣,也不允许扣除,税负比较重,是不公平的。 2.正是因为无法抵扣进项税额,所以才规定可以通过扣除的方式来减轻税负,您结合老师第1问的解答来进行理解。 需要注意的是,只有规定的差额计税的特定项目或行业才可以扣除,并不是所有不能抵扣进项税额的都可以扣除。     查看详情

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老师 建筑企业交完预缴税之后 剩下的七个点怎么缴税呢#建筑工程#

会计宝 丁老师CPA

回来自己申报,在企业所在地。     查看详情

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建筑物高于8米的,在计算容积率时要按双倍面积计算,不知这种说法是否有依据#建筑工程#

会计宝 大宁老师

根据 国土资发〔2004〕232号,《关于发布和实施<工业项目建设用地控制指标(试行)>的通知》,其中控制指标应用说明中,关于容积率的指标解释中指出:“当建筑物层高超过8米,在计算容积率时该层建筑面积加倍计算”。     查看详情

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专业分包的企业所得税 是开票金额/1.09*2.5%吗#建筑工程#

会计宝 蒋老师

没有成本费用吗?     查看详情

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建筑工地用的胶水开票税收编码选什么#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

胶水主要做什么用的呢     查看详情

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怎么填写#建筑工程#

会计宝 蒋老师

填上减征比例和减征额     查看详情

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小规模纳税人开建筑服务是免税的吗#建筑工程#

会计宝 Amy老师

现在普票是免税。     查看详情

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企业所得税清缴扣款以后被退回,怎么回事#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

被退回是什么意思?     查看详情

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个人给公司代开的发票需要给他们代扣代缴吗#建筑工程#

会计宝 厚积薄发

已经不用,一般税务局代开的时候都扣了     查看详情

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小规模的企业在异地有工程要开外经证吗#建筑工程#

会计宝 高老师

要     查看详情

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