老师好，不能抵扣进项税的，本来应该开普票，但人家给我们开了专票，要怎么做账务处理

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

2021/12/18 12:20:37

这边直接进费用，不做进项税额抵扣就可以了

那系统在勾选进项税的时候，勾选认证了呢

很多公司在实操的时候，有两种操作方式，一种是直接进费用，账面上不做进项税，进项税平台也不勾选；另外一种就是你入账的时候做进项税额，然后再做一笔账调整到进项税额转出，然后系统里面再候选，这样你就不用担心进项系统有发票没认证了，所以建议你可以考虑第二种操作方法

好的，谢谢老师

那老师比如说购买办公用品，人家开了专票，怎么处理

办公用品，进项税额可以直接抵扣的

老师，我这边有点不太懂进项转出的处理

需要知道具体是什么原因导致的进项税额转出，才知道该如何做会计分录的。比如虚开发票导致的进项税额转出，账务处理是，借：原材料等科目， dai：应交税费—应交增值税（进项税额转出）。借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， dai：应交税费—未交增值税。借：应交税费—未交增值税， dai：银行存款。

老师，那就这个例子，不能抵扣的税，但是已经勾选认证，转出后的那部分税，直接进原材料了嘛？

对的，是的，直接进原材料

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 19941条与抵扣,进项税,普票,专票,做账,处理相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

mila老师CMA,会计师答疑老师

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

向老师提问

2021-12-18 12:20匿名提问

老师好，不能抵扣进项税的，本来应该开普票，但人家给我们开了专票，要怎么做账务处理

mila老师2021-12-18 12:21

这边直接进费用，不做进项税额抵扣就可以了

2021-12-18 12:29匿名提问

那系统在勾选进项税的时候，勾选认证了呢

mila老师2021-12-18 12:34

点击展开全文 (12条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

317名专家老师，3分钟快速回复，已有88066会计人，提问了173101 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

老师好，不能抵扣进项税的，本来应该开普票，但人家给我们开了专票，要怎么做账务处理

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

老师好，不能抵扣进项税的，本来应该开普票，但人家给我们开了专票，要怎么做账务处理

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问