老师好,麻烦问一下我公司是小规模纳税人,收到对方公司发票已入账,但是对方说这张发票需要红冲,我已把入账发票原件寄给对方,需要收到对方什么资料后再做红冲分录吗?还是说我只要把发票原件寄给对方后就能做红冲分录了呢?

2021/12/31 9:20:38

老师好,麻烦问一下我公司是小规模纳税人,收到对方公司发票已入账,但是对方说这张发票需要红冲,我已把入账发票原件寄给对方,需要收到对方什么资料后再做红冲分录吗?还是说我只要把发票原件寄给对方后就能做红冲分录了呢?

请对方把负数发票的发票联给你入账

有两个问题还想请教您,第一,我们这笔是职工福利费,发票未抵扣,相关分录是:借:职工福利费,dai:应付职工薪酬。借:应付职工薪酬,dai:银行存款。这笔凭证附件附了发票,无关于税费的分录,那我是不是做:借:应付职工薪酬,dai:职工福利费就可以了? 第二个问题收到发票的入账分录是2020年的,那我除了红冲分录外还需要做其他分录吗?

你是要红冲职工福利费吗

2开具的发票正常做分录

是要红冲福利费,不知道这样做对不对,所以想和您请教一下。另外这是一笔专票,是要收到负数发票的抵扣联和发票联两联还是只要发票联就可以了呢?

是的

负数发票只要抵扣联和发票联

好的,明白,那如果我没有退回发票,只开具了红字信息表给对方,是不是不需要收到对方负数发票,凭红字信息表就可以做红冲分录了呢?

需要

最好拿到

也就是说不管是退回发票还是不退发票,只开红字信息表,都要取得对方的负数发票对吗?

是的

好的好的,明白了,谢谢老师!

但是实际工作中,好多也没要负数发票

不客气

哈哈,那我先尽力要一下,没有的话就算了

是的

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而已老师中级,审计师,财务经理答疑老师
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2021-12-31 09:2066123963

老师好,麻烦问一下我公司是小规模纳税人,收到对方公司发票已入账,但是对方说这张发票需要红冲,我已把入账发票原件寄给对方,需要收到对方什么资料后再做红冲分录吗?还是说我只要把发票原件寄给对方后就能做红冲分录了呢?
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而已老师2021-12-31 09:21

请对方把负数发票的发票联给你入账

2021-12-31 09:3166123963

有两个问题还想请教您,第一,我们这笔是职工福利费,发票未抵扣,相关分录是:借:职工福利费,dai:应付职工薪酬。借:应付职工薪酬,dai:银行存款。这笔凭证附件附了发票,无关于税费的分录,那我是不是做:借:应付职工薪酬,dai:职工福利费就可以了? 第二个问题收到发票的入账分录是2020年的,那我除了红冲分录外还需要做其他分录吗?
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而已老师2021-12-31 09:44

你是要红冲职工福利费吗
会计宝

而已老师2021-12-31 09:45

2开具的发票正常做分录

2021-12-31 09:4766123963

是要红冲福利费,不知道这样做对不对,所以想和您请教一下。另外这是一笔专票,是要收到负数发票的抵扣联和发票联两联还是只要发票联就可以了呢?
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而已老师2021-12-31 09:48

是的
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而已老师2021-12-31 09:48

负数发票只要抵扣联和发票联

2021-12-31 09:5166123963

好的,明白,那如果我没有退回发票,只开具了红字信息表给对方,是不是不需要收到对方负数发票,凭红字信息表就可以做红冲分录了呢?
会计宝
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而已老师2021-12-31 09:52

需要
会计宝

而已老师2021-12-31 09:52

最好拿到

2021-12-31 09:5366123963

也就是说不管是退回发票还是不退发票,只开红字信息表,都要取得对方的负数发票对吗?
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-31 09:54

是的

2021-12-31 09:5566123963

好的好的,明白了,谢谢老师!
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-31 09:55

但是实际工作中,好多也没要负数发票
会计宝

而已老师2021-12-31 09:55

不客气

2021-12-31 09:5566123963

哈哈,那我先尽力要一下,没有的话就算了
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-31 09:56

是的

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