一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?

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2022/1/14 23:34:38

一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?

可以不勾选

9%一般是计算得出

不勾选的话,就是在报表里直接填写计算出的抵扣农产品税额吗

对的,在附表二填写

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2022-01-14 23:34Null

一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?
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大宁老师2022-01-14 23:35

可以不勾选
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大宁老师2022-01-14 23:35

9%一般是计算得出

2022-01-14 23:36Null

不勾选的话,就是在报表里直接填写计算出的抵扣农产品税额吗
会计宝
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大宁老师2022-01-14 23:37

对的,在附表二填写

2022-01-14 23:38Null

好的,谢谢老师
会计宝
大宁老师

大宁老师2022-01-14 23:39

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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