小规模纳税公司,现在在做本年度(2012.12)的账时,看以往账套发现在2020年5有漏做了笔工资,还有2020年11月份取现金额少记了18000,实际取现应该为20000,却只做了2000。请问上面这些问题还可以处理吗?

2022/1/15 13:01:57

小规模纳税公司,现在在做本年度(2012.12)的账时,看以往账套发现在2020年5有漏做了笔工资,还有2020年11月份取现金额少记了18000,实际取现应该为20000,却只做了2000。请问上面这些问题还可以处理吗?

可以在12月份补记凭证

您的银行取现不涉及损益类科目,如果要规范处理的话,可以反结账到2020年11月份补记银行取现的分录,不过更改之后会导致资产负债表的货币资金和以前的报表不一致,需要更改财务报表

还有您的漏记的工资金额大吗?

如果您是采用的小企业会计制度并且金额不大,可以在12月份记账时直接补记工资的分录

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
向老师提问

2022-01-15 13:01匿名提问

小规模纳税公司,现在在做本年度(2012.12)的账时,看以往账套发现在2020年5有漏做了笔工资,还有2020年11月份取现金额少记了18000,实际取现应该为20000,却只做了2000。请问上面这些问题还可以处理吗?
会计宝
会计宝

李伟老师2022-01-15 13:44

可以在12月份补记凭证
会计宝

李伟老师2022-01-15 13:47

您的银行取现不涉及损益类科目,如果要规范处理的话,可以反结账到2020年11月份补记银行取现的分录,不过更改之后会导致资产负债表的货币资金和以前的报表不一致,需要更改财务报表
会计宝

李伟老师2022-01-15 13:48

还有您的漏记的工资金额大吗?
会计宝

李伟老师2022-01-15 14:16

如果您是采用的小企业会计制度并且金额不大,可以在12月份记账时直接补记工资的分录

问答已结束!

点击展开全文 (5条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈