新系统开账的初始余额损益类是不是不应该余额才对

2022/2/9 8:20:53

新系统开账的初始余额损益类是不是不应该余额才对

新开账的初始余额损益类按理说应该没有余额

我制造业,前面手工账,没有计算成本比如生产成本和销售成本一项。那我从22年1月开始在erp做账,期初余额可以为0吗

是指所有的期初余额

你得先确认前边的手工帐是不是完整的,该结转的成本是不是已经结转了

如果没有结转,你就在手工帐里收入成本匹配着结转完了,在你的erp里开始做账

老师,收入成本匹配究竟怎么个匹配法呀

资产=负债+所有者权益

资产的余额是最清楚的,负债借款应付也是清楚的。可是生产成本这一块的期初余额要怎么计算吖。因为手工账前面一直没有结转过生产成本

你看看手工帐是不是直接转的营业成本?

是的,就直接把每个月购入材料的总额作为营业成本

然后你看看之前的人工成本,加工费用等等,是不是也是直接转了营业成本?

都直接算在营业成本里面

如果是的,你就在2022年1月按照0开始重新做账,不要再去纠结以前年度的东西了

那应收应付咋办

应收应付银行存款实收资本那些肯定有余额的科目咋办嘞

其他科目该是多少就是多少,我说的只是以前的手工帐没有根据制造业的完整流程来记账,所有的材料,人工,制造费用都直接计入了营业成本,没有余额,所以你的erp启用的时候,生产成本是0

你看看存货有没有余额?如果有的话,应该是有明细的,你把它拆解的明细填到相应的科目余额

好的,谢谢老师。另外,我有个科目很疑惑,如果我的实收资本500w。现在导入余额也是500w么

就公司当时注册资本是500w,中间可能有花掉的。但是手工账一直显示是500w,我现在还是要计入期初500w吗

实收资本出资了,就一直是那个数

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2022-02-09 08:2049088932

新系统开账的初始余额损益类是不是不应该余额才对
会计宝
会计宝

冯冯2022-02-09 08:22

新开账的初始余额损益类按理说应该没有余额

2022-02-09 08:2549088932

我制造业,前面手工账,没有计算成本比如生产成本和销售成本一项。那我从22年1月开始在erp做账,期初余额可以为0吗
会计宝

2022-02-09 08:2549088932

是指所有的期初余额
会计宝
会计宝

冯冯2022-02-09 08:27

你得先确认前边的手工帐是不是完整的,该结转的成本是不是已经结转了
会计宝

冯冯2022-02-09 08:29

如果没有结转,你就在手工帐里收入成本匹配着结转完了,在你的erp里开始做账

2022-02-09 08:3249088932

老师,收入成本匹配究竟怎么个匹配法呀
会计宝

2022-02-09 08:3249088932

资产=负债+所有者权益
会计宝

2022-02-09 08:3449088932

资产的余额是最清楚的,负债借款应付也是清楚的。可是生产成本这一块的期初余额要怎么计算吖。因为手工账前面一直没有结转过生产成本
会计宝
会计宝

冯冯2022-02-09 08:35

你看看手工帐是不是直接转的营业成本?

2022-02-09 08:3649088932

是的,就直接把每个月购入材料的总额作为营业成本
会计宝
会计宝

冯冯2022-02-09 08:37

然后你看看之前的人工成本,加工费用等等,是不是也是直接转了营业成本?

2022-02-09 08:3849088932

会计宝

2022-02-09 08:3849088932

都直接算在营业成本里面
会计宝
会计宝

冯冯2022-02-09 08:38

如果是的,你就在2022年1月按照0开始重新做账,不要再去纠结以前年度的东西了

2022-02-09 08:3949088932

那应收应付咋办
会计宝

2022-02-09 08:3949088932

应收应付银行存款实收资本那些肯定有余额的科目咋办嘞
会计宝
会计宝

冯冯2022-02-09 08:40

其他科目该是多少就是多少,我说的只是以前的手工帐没有根据制造业的完整流程来记账,所有的材料,人工,制造费用都直接计入了营业成本,没有余额,所以你的erp启用的时候,生产成本是0
会计宝

冯冯2022-02-09 08:41

你看看存货有没有余额?如果有的话,应该是有明细的,你把它拆解的明细填到相应的科目余额

2022-02-09 08:4449088932

好的,谢谢老师。另外,我有个科目很疑惑,如果我的实收资本500w。现在导入余额也是500w么
会计宝

2022-02-09 08:4549088932

就公司当时注册资本是500w,中间可能有花掉的。但是手工账一直显示是500w,我现在还是要计入期初500w吗
会计宝
会计宝

冯冯2022-02-09 08:56

实收资本出资了,就一直是那个数

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