小规模纳税人在做账过程中已缴纳进项跟销项月底结转的分录怎么做

2022/3/3 11:25:58

小规模纳税人在做账过程中已缴纳进项跟销项月底结转的分录怎么做

小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算

是在应交税费-应交增值税中合算的 那月末怎么结转呢老师

月末一般不用结转呀~

就不用管到时候看余额是吗

对,一般余额跟你下个季度或者月缴纳的一致的话就可以

老师我月末应交税费借dai不平是正常的吗

是发生额不平嘛

老师您看一下 我这有什么问题吗

你们不是小规模纳税人嘛,怎么还有进项呢?

办公费产生的 还有律师费用产生的

专用发票吗?

小规模纳税人收到的这些都作为成本费用,不设进项税额进行核算的,因为小规模纳税人不抵扣进项

开的普票

那销项计入营业外收入吗

销项税额计入应交税费~应交增值税中

如果符合增值税免税条件,申报增值税时可以将应交税费~应交增值税转入营业外收入中

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大宁老师财务经理答疑老师
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2022-03-03 11:25匿名提问

小规模纳税人在做账过程中已缴纳进项跟销项月底结转的分录怎么做
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-03 11:26

小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算

2022-03-03 11:28匿名提问

是在应交税费-应交增值税中合算的 那月末怎么结转呢老师
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-03 11:29

月末一般不用结转呀~

2022-03-03 11:30匿名提问

就不用管到时候看余额是吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-03 11:30

对,一般余额跟你下个季度或者月缴纳的一致的话就可以

2022-03-03 11:32匿名提问

老师我月末应交税费借dai不平是正常的吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-03 11:33

是发生额不平嘛

2022-03-03 11:27匿名提问

会计宝
会计宝

2022-03-03 11:38匿名提问

老师您看一下 我这有什么问题吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-03 12:06

你们不是小规模纳税人嘛,怎么还有进项呢?

2022-03-03 12:12匿名提问

办公费产生的 还有律师费用产生的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-03 12:46

专用发票吗?
会计宝

大宁老师2022-03-03 12:47

小规模纳税人收到的这些都作为成本费用,不设进项税额进行核算的,因为小规模纳税人不抵扣进项

2022-03-03 12:51匿名提问

开的普票
会计宝

2022-03-03 12:51匿名提问

那销项计入营业外收入吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-03-03 12:55

销项税额计入应交税费~应交增值税中
会计宝

大宁老师2022-03-03 12:56

如果符合增值税免税条件,申报增值税时可以将应交税费~应交增值税转入营业外收入中

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