销项、进项税额期末会有余额吗,什么情况下会有余额,之前的会计把所有进项税都做到了进项税额转出,应该怎么调整,

2022/3/16 18:37:26

销项、进项税额期末会有余额吗,什么情况下会有余额,之前的会计把所有进项税都做到了进项税额转出,应该怎么调整,

如果期末有结转进项税跟销项税,没有余额

做的进项税额转出是做错了,还是确实需要转出的

做错了,没有需要转出的,不能抵扣的才做转出吧

是的

那你做个调整分录

进项税额期末239万有点离谱,她转出的时候借dai方向也反了,所以期末的进项税额是转出的进项税额两倍

调整分录怎么做呀,他这个还跨年了

只是把进项税录到了进项转出而已吗

是的,进销项没有结转可以吗

没有结转有些公司是允许,但是审计一般会要求结转

你可以直接借:应交税费-应交增值税(进项转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税)调整过来就行

这个不影响损益

但是要注意和申报表核对期末余额是否一致

好的,谢谢老师

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-03-16 18:37匿名提问

销项、进项税额期末会有余额吗,什么情况下会有余额,之前的会计把所有进项税都做到了进项税额转出,应该怎么调整,
会计宝
会计宝

绾绾2022-03-16 18:38

如果期末有结转进项税跟销项税,没有余额
会计宝

绾绾2022-03-16 18:39

做的进项税额转出是做错了,还是确实需要转出的

2022-03-16 18:50匿名提问

做错了,没有需要转出的,不能抵扣的才做转出吧
会计宝
会计宝

绾绾2022-03-16 18:50

是的
会计宝

绾绾2022-03-16 18:50

那你做个调整分录

2022-03-16 18:00匿名提问

会计宝
会计宝

2022-03-16 18:52匿名提问

进项税额期末239万有点离谱,她转出的时候借dai方向也反了,所以期末的进项税额是转出的进项税额两倍
会计宝

2022-03-16 18:57匿名提问

调整分录怎么做呀,他这个还跨年了
会计宝
会计宝

小小2022-03-16 21:17

只是把进项税录到了进项转出而已吗

2022-03-17 08:25匿名提问

是的,进销项没有结转可以吗
会计宝
会计宝

小小2022-03-17 08:33

没有结转有些公司是允许,但是审计一般会要求结转
会计宝

小小2022-03-17 08:34

你可以直接借:应交税费-应交增值税(进项转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税)调整过来就行
会计宝

小小2022-03-17 08:34

这个不影响损益
会计宝

小小2022-03-17 08:34

但是要注意和申报表核对期末余额是否一致

2022-03-17 09:02匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

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