你好！在申报企业所得税时，营业收入和营业成本是否含税？

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2022/4/14 15:40:53

小规模还是一般纳税人

小规模

小规模开票，记账需要价税分离，营业收入是不含税的，季度不超45万，免增值税，再把税费转入营业外收入

小规模收到的发票，不需要价税分离，全部计入成本费用，营业成本是含税的

第一季度的企业所得税，营业成本我填了含税的。多交了70块钱的税钱。对公司有影响吗？

营业成本是含税的

正确啊

增值税没到起征点不含税收入才2万多

我企业所得税营业成本填了不含税的，上面我写错了

账上做了价税分离？

税款已经扣了/

扣了

企业所得税填的是本年累计数，这次填多了，下次按正确金额填就好

税款是按应交-已交=补交的

这次多交了，下次补的就会少一点

没关系的

正常情况应填不含税营业收入，含税营业成本。我填成了不含税收入，不含税营业成本。税额交70多块钱。

没关系的，之后按正确数据填就可以

而且企业所得税有汇算清缴，到时候是多退少补的

另外小规模3%征收率开普票，4月开始免税了，之后不需要价税分离了，按发票金额记主营业务收入

好！有一栏填，资产总额是按企业注册资本填吗？公司没有负债，没有实收资本

按资产负债表的资产总额填

公司没会计，没有报表

才注册的公司，还没招会计

那有什么资产吗，例如银行存款，存货，固定资产之类的

没有

不是有收入吗，没有应收账款？

没有应收账款

有确认收入的话，未收款是挂应收账款的，收了款是挂银行存款的

不会什么都没有的

没有做账的话，可以大概统计一下资产状况，先填个数，之后正确数据出来了，再更正

有收入，我有银行存款。刚才没想起来，我先填个数，下个季度报企业所得税的时候我再改。

嗯嗯，好的

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 14650条与申报,企业所得税,营业收入,成本,含税相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

绾绾财务主管答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

向老师提问

2022-04-14 15:40匿名提问

你好！在申报企业所得税时，营业收入和营业成本是否含税？

绾绾2022-04-14 15:41

小规模还是一般纳税人

2022-04-14 15:42匿名提问

小规模

绾绾2022-04-14 15:44

小规模开票，记账需要价税分离，营业收入是不含税的，季度不超45万，免增值税，再把税费转入营业外收入

点击展开全文 (36条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

317名专家老师，3分钟快速回复，已有88009会计人，提问了173072 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

你好！在申报企业所得税时，营业收入和营业成本是否含税？

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

你好！ 在申报企业所得税时，营业收入和营业成本是否含税？

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

你好！在申报企业所得税时，营业收入和营业成本是否含税？

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问